Kolding Kommune Centralforvaltningen, Analyse & Udvikling. Strategisk del Budgetstrategi Indhold
|
|
- Caspar Kristensen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Stategisk del Budgetstrategi 2019
2 Indhold Indledning og målsætninger Opgavefordeling Foreløbig tidsplan for budgetlægningen for 2019 og de tilhørende overslagsår Behov for frigørelse af midler Økonomiske styringsprincipper Serviceudgifter Overførselsudgifter Anlæg Strategiske anbefalinger
3 Indledning og målsætninger Som start på budgetlægningen for 2019 udarbejdes Kolding Kommunes budgetstrategi for 2019 samt overslagsårene Strategien udstikker den overordnede kurs for budgetlægningen. Visionen er at understøtte et tæt samarbejde, hvor beslutninger træffes og effektueres, på et velinformeret grundlag. Et vigtigt formål er således at spille hinanden gode på både det politiske og det administrative plan. De overordnede målsætninger for budgetstrategien for 2019 er: at sikre og styrke det politiske ejerskab til budgetprocessen. Det skal ske ved at forøge involveringen og ansvarligheden i forhold til tilvejebringelse af balance mellem ønskede investeringer og nødvendige reduktioner. Afbalanceringen af de økonomiske rammevilkår i forhold til ønsket om fortsat vækst og udvikling bliver den helt store udfordring. Byrådets vision er at sætte fokus på borgernes og erhvervslivets centrum og skabe rum til vækst. Samtidig er stramme økonomiske rammer fortsat en del af rammevilkårene i Kolding Kommune. Det økonomiske udgangspunkt er grundigt gennemgået i det særskilte dokument Budgetstrategi 2019 økonomiske forudsætninger. De centrale punkter er en presset likviditet, den demografiske udvikling, som sætter serviceudgifterne under et kraftigt pres samt en faldende og sandsynligvis utilstrækkelig anlægsramme. at den faglige indsats skal bane vej for økonomien. Det vil sige, at der skal prioriteres ud fra, hvad der fagligt er den rigtige vej at gå, og de økonomiske rammer skal understøtte dette. at øge fokus på effekten af nye og igangværende indsatser som basis for en systematisk tilgang til prioriteringer på tværs. Dette involverer tydelig stillingtagen til ønskede effektmål samt at drage hensigtsmæssige konsekvenser af de rapporterede effekter. Økonomiske og faglige målsætninger ønskes realiseret gennem konkrete opgørelser og analyser. Budgetstrategien skal på denne baggrund understøtte hensigten i Byrådets konstitueringsaftale, hvor det fremgår, at der i 1. halvår af 2018 skal skabes et økonomisk råderum. Aktuelt består det økonomiske råderum alene af investeringsfonden til anlæg, hvor der i 2019 er afsat 25 mio. kr. Såfremt der ikke peges på nye tiltag til etablering af et råderum, vil udvidelser til yderligere service derfor skulle modsvares af tilsvarende reduktioner under service. at de tværgående strategiske projekter fortsat har en nøgleposition og er omdrejningspunkt for målrettede indsatser, der tager udgangspunkt i analyser på tværs. at der skabes en sund økonomisk udvikling, som over tid skaber rum for nødvendige strategiske investeringer ( det langsigtede råderum ). 4 5
4 Opgavefordeling I budgetprocessen for indgår Byrådet i fælles temadrøftelser og seminarer undervejs i budgetlægningen. Opgavefordelingen mellem Byrådet, Økonomiudvalget og fagudvalgene i forbindelse med udarbejdelsen af budget- forslag for er illustreret nedenfor. Desuden skal Direktionen løse de anførte opgaver i samarbejde med Økonomiudvalget. Udmønte visionen Vedtage budgetstrategi Udmønte årets økonomiaftale Overordnede temadrøftelser og seminarer i budgetfasen Behandle teknisk budgetforslag Gennemføre budgetforhandlinger Vedtage budget BYRÅD ØKONOMI- UDVALG Behandle budgetstrategi Fastsætte rammer Igangsætte Direktionens arbejde Koordinere budgetarbejdet Temadrøfte og fremlægge det tekniske anlægsbudgetofrslag Fremlægge budgetforslag Udarbejde oplæg til overordnet budgetstrategi Understøtte fagudvalgenes budgetarbejde Udarbejde oplæg til anlægsbudgetforslag Udarbejde oplæg til budget Overholde vedtaget budget 2018 DIREKTION FAGUDVALG Udarbejde teknisk budgetforslag Sikre balance i ud fra de kendte rammer Fastsætte aktivitetsforudsætninger på alle væsentlige områder Arbejde med de i budgetstrategien fastsatte temaer og fokusområder Arbejde med involvering af borgere, brugere, virksomheder og MED-system Overholde vedtaget budget
5 8 Foreløbig tidsplan for budgetlægningen for 2019 og de tilhørende overslagsår Januar Møde i Økonomiudvalget den 23. januar Drøfter/beslutter budgetproces for budget 2019, herunder forudsætninger Drøfter emner, hvor der skal sættes fokus i forhold kommende effektiviseringer/besparelser ud fra nøgletal fra KØF Februar/marts Byrådet Vedtager budgetstrategi for budget 2019, herunder forudsætninger Februar Seminar for Byråd og Økonomiudvalg Drøftelse af visionerne for dette års budget Udvælgelse af områder til analyse ud fra nøgletal fra KØF, regnskab 2017 eller andet Drøftelse af konkrete forslag fra oplægget til budgetstrategien Marts-juni De stående udvalg Udarbejder budgetforslag for eget område Behov for frigørelse af midler Som nævnt er den økonomiske situation mere detaljeret behandlet i det særskilte dokument Budgetstrategi 2019 økonomiske forudsætninger. Budgetstrategien for 2019 frigør midler til et politisk råderum og skaber rammer til imødegåelse af uforudsete udgifter, forøgelse af investeringsfonden og forbedring af kommunens likviditet. Behovet for at frigøre midler anslås at kunne være så stort som 100 mio. kr. årligt. Frigørelse af midler kan ske på flere måder: 8 9
6 Ud over det ovenstående behov for at frigøre midler, indgår der allerede en række forudsætninger i de nuværende bevillingsrammer: En reduktion af udvalgenes serviceramme og deraf afledt reduktion af serviceniveauet. 1% svarer til knap 40 mio. kr. En øget effekt af tværgående strategiske projekter og øvrige analyser vedrørende serviceudgifterne. Økonomisk effekt skal vurderes konkret for den enkelte analyse. En balanceforbedring afledt af regnskab 2017 for alle øvrige områder end serviceudgifter og anlæg. Potentialet er uafklaret. En indtægtsforbedring afledt af analyse af indtægtsgrundlaget. Analysen forventes færdig i april En forøgelse af skatteindtægten: Skatteprocent: En stigning på 0,1% giver ca. 16 mio. kr. årligt. Grundskyldspromille: En stigning på 1 promille giver ca. 14 mio. kr. årligt. Dækningsafgift: En stigning på 1 promille giver ca. 10 mio. kr. årligt. Det er blandt andet: det generelle omstillingskrav på 0,3% af budgetterne årligt indtil år 2021 realisering af de forudsatte reduktioner i forbindelse med de tværgående strategiske projekter en løbende reduktion af de gennemsnitlige serviceudgifter pr. borger. Ved de nuværende budgetforudsætninger, falder anlægsrammen med 40% i 2021 og 2022 svarende til 90 mio. kr. årligt. Det fremgår også af redegørelsen, at den foreløbige budgetbalance for , betyder et markant fald i den gennemsnitlige kassebeholdning. Byrådets målsætning om en gennemsnitslikviditet på mindst 200 mio. kr., kan ikke realiseres fra andet halvår af 2019 og frem. Der ligger en udfordring i, at væksten i de budgetterede serviceudgifter ikke svarer til den forventede befolkningsvækst, og at det dermed i de kommende år, alt andet lige, bliver nødvendigt at nedbringe de gennemsnitlige serviceudgifter pr. borger i kommunen med 0,9% pr. år
7 Et overslag viser, at hvis der skal være samme beløb til rådighed pr. borger i 2021 som i 2017, skal de budgetterede serviceudgifter i 2021 øges med 166 mio. kr. Dette vil naturligvis afhænge af, om befolkningsvæksten ændrer på andelen af borgere med et stort træk på de kommunale serviceydelser. Her viser befolkningsprognosen, at befolkningen fra 2017 til 2021 forventes at vokse med 2,4%, og at den største vækst fra forventes at være blandt borgere på 75 år og derover (18%) og børn mellem 0 og 2 år (en vækst på 11%). Den forventede vækst i gruppen af borgere mellem 25 og 64 år er på 1,9%. Økonomiske styringsprincipper Serviceudgifter Kolding Kommunes serviceudgifter er på mio. kr. i Det er et fald på 19 mio. kr. i forhold til budgettet for 2018 og 52 mio. kr. lavere end det forventede regnskab for Udgangspunktet er: Alle områder er som udgangspunkt styrbare Budgetrammer skal overholdes Ønsker om tillægsbevillinger skal ledsages af forslag til kompenserende besparelser på udvalgets andre områder Der er overførselsadgang på 3% vedrørende overskud eller underskud til følgende år
8 Enhver budgetansvarlig har som primær opgave at sikre budgetoverholdelse og skal straks, hvis det viser sig, at budgettet kommer under pres, tage initiativ til budgettilpasninger, så det samlede budget ikke skrider. Denne opgave påhviler alle budgetansvarlige: Udvalg, direktører, områdechefer og institutionsledere. Byrådet finder i den forbindelse et decentraliseret budgetansvar, der hviler på enkle principper, væsentligt og ufravigeligt. Den, der har budgetansvaret, skal også have muligheden for at leve op til det. Undtaget fra overførselsadgangen til følgende år er udgifter vedrørende aktivitetsbestemt medfinansiering, central refusionsordning for særligt dyre enkeltsager, ældreboliger samt interne tjenester. For disse områder meddeles en særskilt bevilling. Overførselsudgifter Udgifter til overførsler budgetteres for 2019 med udgangspunkt i det konkrete udgiftsniveau i For 2020 til 2022 afstemmes den budgetterede udvikling med KL s forventninger til udviklingen på de budgetgaranterede områder samt øvrige overførselsudgifter. Den samlede budgetramme for overførsler skal ses i sammenhæng med budgetterede indtægter under tilskud og udligning, herunder beskæftigelsestilskuddet. Byrådets mål for området fastsættes i forbindelse med den årlige vedtagelse af beskæftigelsesplanen. Anlæg Byrådets målsætning er en skattefinansieret bruttoanlægsramme på minimum 200 mio. kr
9 Ved prioriteringen af de konkrete projekter skal processen ud over de politiske visioner også tage højde for kapacitetsmæssige behov, der bl.a. opstår som følge Kolding Kommunes befolkningsmæssige og geografiske sammensætning. Fagudvalgene udarbejder kapacitetsanalyser, som redegør for de behov, der måtte være, og disse indgår i den videre budgetlægning og de politiske forhandlinger frem til budgettets vedtagelse. Investeringsfondens midler prioriteres til større strategiske projekter, der skal sikre Koldings udvikling. Det kunne fx være: Større infrastrukturprojekter, fx en sydlig ringvej Kapacitetsbehov afledt af demografi Fritidsfaciliteter, fx afledt af DGI s landsstævne Samlokalisering af forvaltninger Vækst Anlægsbehov Politiske visioner Vækstdrevne behov Anlægsbudget For at mindske antallet af rutinemæssige frigivelsessager ændres proceduren, så alle 1-årige anlæg under 1 mio. kr. frem over frigives ved budgettets vedtagelse. De konkrete projekter skal dog forelægges for det politiske udvalg inden igangsættelse. Kapacitetsanalyser Befolkning Geografi Planlagte investeringer 16 17
10 Strategiske anbefalinger Anbefalede økonomiske mål Som tidligere nævnt anslås behovet for at frigøre midler at ligge i intervallet mio. kr. årligt. Det anbefales, at der frigøres midler til et politisk råderum og skabes rammer til imødegåelse af uforudsete udgifter, forøgelse af investeringsfonden og forbedring af kommunens likviditet: 1 Det anbefales, at der arbejdes med et budget i balance i budgetperioden - dvs., at der skal findes 6 mio. kr. i alt i budgetperioden. 2 Det anbefales, at der indarbejdes robusthed til imødegåelse af uforudsete udgifter svarende til 13,5 mio. kr. årligt og 54 mio. kr. i alt i budgetperioden. 3 Det anbefales at frigøre et råderum til politiske forhandlinger på 30 mio. kr. årligt, hvoraf 50% er blivende udgifter. Råderummet prioriteres politisk til fordeling mellem driftsudgifter og mindre, ikke-strategiske/ udviklingsmæssige anlægsprojekter. Det vil kræve 210 mio. kr. i budgetperioden. 4 Det anbefales, at investeringsfonden forøges med 10 mio. kr. i 2019 og 19. mio. kr. i hhv og Derved realiseres målet om 75 mio. kr. årligt fra Det anbefales, at målet om en gennemsnitslikviditet på 200 mio. kr. fastholdes fra 2021 og frem. Det vil kræve 45 mio. kr. i 2021 og 30 mio. kr. i Styringsmæssige anbefalinger Der er flere konkrete forslag til at fremme dialogen om tilpasningen og optimeringen af kommunens budgetter. 1 Det anbefales, at budgetterne i højere grad end hidtil regulreres i forhold til udviklingen i demografien, dvs. befolkningens sammensætning. Kolding kommune udarbejder hvert år en befolkningsprognose, som bygger på en fremskrivning af den historiske befolkningsudvikling og er beriget med kommunens forudsætninger vedr. boligudbygning, til- og fraflytning, fødsler og dødsfald, indvandring m.v. Der skal arbejds med at øge brugen af den i forbindelse med regulering af budgettallene for de kommende år
11 Kolding Kommune 2. Det anbefales, at der indføres nye procedurer for udmøntning af statslige midler (herunder midler fra Regeringsaftalen). Midlerne placeres som udgangspunkt centralt, og der skal forelægges en sag for Økonomiudvalget med henblik på den konkrete udmøntning. Endvidere indføres der en bagatelgrænse for udmøntning på kr. 3. Det anbefales, at der frem over gælder følgende vedr. ændringsforslag: Der kan frit fremsendes udvidelsesforslag vedrørende serviceudgifter. Såfremt udvalget fremsender udvidelsesforslag vedrørende serviceudgifter, skal de ledsages af reduktionsforslag svarende til udvidelsesforslagene, dog maks. op til 2% af politikområdets ramme. Der kan frit fremsendes ændringsforslag vedrørende anlæg og øvrige områder
12 s Budgetstrategi 2019 Grafisk design: Kommunikationsafdelingen, Kolding Kommune Centralforvaltningen Analyse & Udvikling Bredgade Kolding
Faxe kommunes økonomiske politik.
Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereIndhold. Indledning. Bevillingsnoter... 19
Økonomiske forudsætninger Budgetstrategi 2019 Indhold Udgangspunkt den nuværende økonomiske situation........ 4 Det generelle omstillingskrav........................... 5 De tværgående strategiske projekter....................
Læs mereFaxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015
Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske
Læs merePrincipper for økonomistyring. Del 1: Overordnede principper for økonomistyring
Principper for økonomistyring Del 1: Overordnede principper for økonomistyring Allerød Kommune August 2018 Indledning Allerød Kommune er med en bruttoomsætning på mere end 2 mia. kr. og mere end 1.800
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til
Læs mereØkonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018
Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018 Økonomisk politik Den økonomiske politik fastsætter de overordnede økonomiske målsætninger for kommunens budgetlægning og finansielle strategi. Politikken
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereBudgetstrategi Budget Januar 2018
Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5
Læs mereBudgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene
Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene 2017-2019 Budgetprocessen 2016 2019 er udarbejdet med det formål at fastlægge procedure, strategier og tidsplan for budgetlægningen for 2016
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mere19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer
Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne
Læs mereBudgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget
Februar 2019 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget 2020-27 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Fagudvalgene, Økonomiudvalget og byrådet orienteres i dette budgetnotat om rammevilkårene
Læs mereVi vil tættere på naturen! Vi vil være nysgerrige og lærende! Fordi vi kan mere i fællesskaber
NOTAT Allerød Rådhus Bjarkesvej 2 3450 Allerød kommunen@alleroed.dk alleroed.dk Morten Knudsen 5. januar 2019 Allerød Kommunes politiske styringsmodel Visionen er det helt overordnede pejlemærke for kommunens
Læs mereKapitel 1. Generelle rammer
Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger
Læs mereStatusnotat nr. 1 vedrørende budget
Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2013-2016 Godkendt i Økonomiudvalget den 6. december 2011 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Overordnet tidsplan for budgetstrategi 2013 til 2016
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mere- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb
Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP
Læs mere1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)
Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget
Læs mereBudgetstrategi
Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling
Læs mereBUDGET STRATEGI
BUDGET STRATEGI 2019-2026 Indhold Forord... 3 Årets strategi... 4 Fokusområder...5 Indsatsområderne i Vejle med Vilje... 6 Fremtid og befolkningsudvikling... 6 Tænke løsninger på tværs...6 Omprioritering
Læs mereBudgetproces for Budget 2020
Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5
Læs mereBUDGET STRATEGI
BUDGET STRATEGI 2020-2027 Indhold Forord... 3 Årets strategi... 4 Fokusområder...5 Indsatsområderne i Vejle med Vilje... 6 Fremtid og befolkningsudvikling... 6 Forebyggende investeringer...6 Omprioritering
Læs mereØkonomisk politik for Stevns Kommune
Økonomisk politik for Stevns Kommune 2019-2023 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.01.00-S00-85-14 Dato: 08-09-2014 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2015-2018 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereAllerød Kommune. Statusnotat nr. 1 vedrørende budget
Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2016-2019 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Budgetlægningsproces 2016 til 2019 3 2.1 Statusnotater 5 2.3 Driftsramme på budgetområder 5 2.4 Fagudvalgenes
Læs mereBUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx
BUDGETPROCESSEN 2015-2018 29-01-2014 ACADRE 13/xxxx Indholdsfortegnelse 1. Indledning 3 2. Budgetlægningsproces 2015 2018 5-2.1. Budgetreduktioner 6-2.2. Tekniske korrektioner 6-2.3. Den administrative
Læs mereForankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.
NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det
Læs mereØU budgetoplæg
ØU budgetoplæg 23.4.2014 Præsentation af budgetoplæg 2015-2018 den aktuelle status den videre proces usikkerhed Udarbejdelse og fastlæggelse af retningslinier for budgetlægningen Økonomi Økonomiudvalg
Læs mereBudgetvejledning 2016
Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den
Læs mereSamtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.
Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan
Læs mereSVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE. Budget Omstilling og Prioritering
SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE Budget 2020 Omstilling og Prioritering Indholdsfortegnelse 1. Resumé...3 2. Indledning...3 3. Økonomisk politik...4 3.1 Det økonomiske udgangspunkt...4 3.2 Effektivisering...5
Læs mereBudgetstrategi 2014 2017
Budgetstrategi 2014 2017 Indledning Den økonomiske situation Kommunerne står i en vanskelig økonomisk situation. Finanskrisen har betydet stagnerende vækst, faldende skatteindtægter og stigende ledighed.
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereBudgetindflydelse i MED. Marts 2018
Budgetindflydelse i MED Marts 2018 Dagens program Budgetprocessen i kommuner og regioner Milepæle og tidsplaner? Budgettet set i en sammenhæng Hvordan styrer man ressourcerne? Budgetgrundlaget (fundament
Læs mereØkonomisk Politik for Greve Kommune
Økonomisk Politik for Greve Kommune Indledning Byrådet vedtog den 1. april 2008 Økonomisk Politik for Greve Kommune. Det er målet, at der gennem en økonomisk politik formuleres nogle pejlemærker for den
Læs mere[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018
AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018 Indhold Resume og indledning... 1 Risikofaktorer... 2 Den faktiske kassebeholdning... 3 Den gennemsnitlige likviditet... 4 Ændringer i forhold til sidste måneds aktuelle
Læs mereBehandling af budgetforslag 2020 ( )
359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.
Læs mereAdministrativ drejebog. Budget 2010-13
Administrativ drejebog Budget 2010-13 BUDGET 2010-13 PRINCIPPER OG KRITERIER 1) Vilkår og bærende principper 2) Kriterier for administrativt budgetoplæg GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN 3) Økonomisk politik
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2015-18 tet for 2015-18 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereØkonomisk politik
Økonomisk politik 2019-2022 Ajourført: 15. marts 2018 Dokument nr. 480-2018-95063 Sags nr. 480-2018-5036 Vedtaget i Kommunalbestyrelsen den 22. marts 2018 Indhold Indledning... 3 Formål... 3 Mål for den
Læs mereVersion 2.0. Bilag 4.2 Bilag til kasse- og regnskabsregulativet omkring Bevillingskontrol
Version 2.0 Bilag 4.2 Bilag til kasse- og regnskabsregulativet omkring Bevillingskontrol Dato Version Beskrivelse af ændring 25.11.2009 1.0 Nyt bilag godkendt 21.10.2014 2.0 Administrativ revision af bilaget
Læs mereØkonomisk Politik for Ishøj Kommune
Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk
Læs mereByrådet, Side 1
Byrådet, 06-09-2016 Side 1 2. Åbent punkt - Beslutningssag - 1. behandling af budget 2017-2020 med tilhørende justering af de økonomiske pejlemærker - Sag nr. 16/4131 Sagsgang og sagstype Økonomiudvalget,
Læs mereBudgetproces for budget
Hjørring Kommune 20. marts 2019 Budgetproces for budget 2020-2023 Arbejdet med budget 2020-2023 tager afsæt i budgetaftalen for budget 2019-2022. I budgetaftalen er der fokuseret på at løse kommunens økonomiske
Læs mereBudgetvejledning 2019
POSTBOKS 10 T: 96 84 84 84 WWW.STRUER.DK ØSTERGADE 11-15 F: 96 84 81 09 7600 STRUER E: STRUER@STRUER.DK Budgetvejledning 2019 Budget 2019 og overslagsårene 2020-2022 Udarbejdet af Intern Service Tiltrådt
Læs mereNOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune
NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 18-06-2014 2014-7917 2014-73467 Økonomisk Politik for Køge Kommune Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget
Læs mereØkonomisk politik Godkendt den 22. januar 2019
Økonomisk politik Godkendt den 22. januar 2019 Økonomisk politik Overordnede økonomiske målsætninger Der skal være strukturel balance i det enkelte år. Det vil sige, at overskuddet på den skattefinansierede
Læs mereØkonomisk strategi for Ballerup Kommune
BALLERUP KOMMUNE Dato: 14. juni 2018 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: cbd@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.04-P15-1-18 Økonomisk strategi for Ballerup Kommune Formål Formålet med den økonomiske
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune
Læs mereBilag A: Økonomisk politik
Bilag A: Økonomisk politik Opfølgning på delmål - byrådsperioden 2014-2017 Indholdsfortegnelse Indledning... 2 Administrationens indledning:... 2 Skatten holdes i ro eller reduceres... 2... 2... 2 Strukturelt
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereFredensborg Kommune. Rammerne for Budget Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon
Fredensborg Kommune Rammerne for Budget 2020-2023 Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon Regnskab 2018 Re gnska bsre sulta t 2 0 18 (1.000 kr.) Re gnska b 2 0 18 I. De t ska tte fina
Læs mereØkonomisk Strategi
Økonomisk Strategi 2015-2018 Økonomisk Strategi Indledning Med baggrund i Kommunalbestyrelsens vision om en styrket økonomisk frihed i 2014 vedtog Kommunalbestyrelsen den 24. februar 2011 en Økonomisk
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele
Læs mereÅrshjul for budgetlægningen for 2018 i Ældre- og Handicapforvaltningen
Til Ældre- og Handicapudvalget Sagsnr./Dok.nr. 2016-071827 / 2016-071827-1 Økonomiafsnittet. Ældre- og Handicapforvaltningen Storemosevej 19 9310 Vodskov Init.: LOEK 01-02-2017 Årshjul for budgetlægningen
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
BUDGET 2017-20 Direktionens budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2019-2022 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2018 (2019-2021), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2020
Budgetproces og tidsplan 2020 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-59-18 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereBudgetcirkulære om budgetlægningen for budgetåret 2015 og overslagsårene 2016, 2017 og 2018
Dato: 1. april 2014 Til samtlige udvalg, forvaltninger og centre Budgetcirkulære om budgetlægningen for budgetåret 2015 og overslagsårene 2016, 2017 og 2018 Budgetcirkulæret omfatter retningslinjer, nettoudgiftsrammer,
Læs mereBudgetvurdering - Budget
Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen
Læs mereØkonomisk politik for Stevns Kommune
Økonomisk politik for Stevns Kommune 2018-2022 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk
Læs mereMio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3
Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereI indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 14. februar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2019. Da det er
Læs mereEfter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:
Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereODSHERRED KOMMUNE Direktionen 23. marts 2010 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR ODSHERRED KOMMUNE FOR Side 1
EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR FOR 2010-2013 Side 1 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR FOR 2010-2013 Indledning og formål Nulvækst i den offentlige økonomi, stadig større forventninger til den kommunale service
Læs mereBudgetvejledning 2017
Budgetvejledning 2017 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2017 og overslagsårene 2018-2020. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBudgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.
BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene
Budgetvejledning 2015 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene 2016-2018. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mere23.02.2014. Økonomisk politik for Ringsted Kommune for 2014-2017
23.02.2014 Økonomisk politik for Ringsted Kommune for 2014-2017 Indholdsfortegnelse ØKONOMISK POLITIK FOR RINGSTED KOMMUNE FOR 2014-2017... 3 AD 1) OVERSKUD PÅ DEN ORDINÆRE DRIFT.... 3 AD 2) TEKNISK SERVICEUDGIFTSPULJE...
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017.
Budgetvejledning 2014 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereGenerelle bemærkninger
Indledning Budget 2009 er vedtaget på Kommunalbestyrelsens møde den 8. oktober 2008. Budgettet baserer sig på en budgetaftale, som omfatter alle kommunalbestyrelsens partier på nær Socialistisk Folkeparti.
Læs mereBudgetvejledning Senest revideret
Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereReferat Dato: :00:00 Udvalg: Økonomiudvalget
Referat Dato: 27-06-2019 16:00:00 Udvalg: Økonomiudvalget 2018-2021 Sted: Mødelokale C 1/6 Indholdsfortegnelse Referat Indholdsfortegnelse Bemærkninger til dagsordenen Meddelelser Opfølgning på forventet
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs mereRAMMER FOR BUDGETVEJLEDNINGEN ØKONOMIUDVALGET 5. FEBRUAR 2019
ØU 5/2 RAMMER FOR BUDGETVEJLEDNINGEN ØKONOMIUDVALGET 5. FEBRUAR 2019 FORMÅL Direktionens anbefalinger til de 6 spørgsmål stillet på Byrådets temamøde Tilbagemeldinger fra Gruppeformændene Den videre proces
Læs mereAktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016
Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud
Læs mereUdgangspunktet for det nye overslagsår 2015 er en pris- og lønfremskrivning af overslagsår 2014.
Procedure samt fastlæggelse af rammer for budgetlægningen 2012-2015 behandlede på mødet den 19. januar 2011 (sag nr. 2) den overordnede procedure samt aktivitets- og tidsplan for budgetlægningen 2012-2015.
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019
AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget
Læs mereBaggrund for den økonomiske politik og udmøntningen af denne
Baggrund for den økonomiske politik 2014-2017 og udmøntningen af denne 1 1. Indledende bemærkninger omkring styringsværktøjer Den økonomiske politik fokuserer primært på styringen via økonomiske mål. Disse
Læs mereBUDGET Direktionens justerede budgetforslag
BUDGET 2017-20 Direktionens justerede budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen
Læs merePrincipper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011
Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011 Dok.nr: 727-2011-5834 2 Indledning. I årets løb anvendes de afsatte midler i overensstemmelse med det vedtagne budget og dets forudsætninger. Midlerne
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2019-2022, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2019 2022. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereBudgetvejledning. for. Budget
Budgetvejledning for Budget 2020-2023 Opdateret 19.2.2019 Side 1 af 14 Denne budgetvejledning indeholder de godkendte retningslinjer for udarbejdelse af et budget for 2020 og overslagsårene 2021-2023.
Læs mereØkonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme
Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. xx. Januar 2016 Formål med den Økonomiske politik
Læs mereNOTAT: Forberedelse af mulige budgetforbedringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets
Sagsnr. 286217 Brevid. 2480616 NOTAT: Forberedelse af mulige budgetforbedringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets 5. januar 2017 område Baggrund og formål Af tillægsaftale til budgetforliget for 2017 fremgår,
Læs mereStatusnotat nr. 1 vedrørende budget
Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2017-2020 ØU 8. december 2015 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Finansieringsbehov og risikofaktorer 3 2 Budgetlægningsproces 2017 til 2020 5 3.1
Læs mereUdarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1
Økonomisk politik For Faaborg-Midtfyn Kommune Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune har siden kommunalreformen arbejdet målrettet
Læs mere