Budgetvurdering - Budget

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Budgetvurdering - Budget"

Transkript

1 Budgetvurdering - Budget Indledning Administrationen har udarbejdet et teknisk budget forud for de politiske forhandlinger dvs. et budget før der foretages politiske prioriteringer. Det tekniske budget er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget , hvorefter der er indarbejdet tekniske korrektioner, herunder korrigeret for Lov- og cirkulæreprogrammet, Social- og Indenrigsministeriets udmelding om skat, tilskud og udligning, beslutninger i kommunalbestyrelsen samt økonomiaftalen mellem regeringen og KL. Notatet har fokus på udviklingen i drifts- og anlægsudgifterne samt betydningen heraf for serviceramme og driftsresultat. Med baggrund i Dragør Kommunes samlede økonomiske resultat fremkommer administrationens budgetvurdering og anbefalinger til budget Teknisk Budget a Grundlaget for driftsbudget Administrationen har i forbindelse med udarbejdelsen af det tekniske budget haft fokus på budgetforudsætninger vedr. priser og mængder og et mere retvisende budgetgrundlag. Eksempelvis er der udarbejdet tre nye budget- og tildelingsmodeller for henholdsvis dagtilbud, skoler og SFO-området. Resultatet er driftsudgifter inden for servicerammen på 671 mio. kr. i De tekniske korrektioner udgør i alt 25,5 mio. kr. heraf 18,5 mio. kr. indenfor servicerammen og 7 mio. kr. udenfor servicerammen. En oversigt over de samlede tekniske korrektioner kan ses under fane 7 i budgetmappen. 2.b Serviceudgifter er 18,5 mio. kr. over servicerammen Servicerammen er defineret som de samlede nettodriftsudgifter fratrukket en række udgifter. Disse udgifter vedrører det brugerfinansierede forsyningsområde, aktivitetsbestemt medfinansiering, ældreboliger, overførsler (førtidspension, kontanthjælp mv.) og udgifter til forsikrede ledige. I økonomiaftalen for 2019 er det aftalte niveau for serviceudgifter også kaldet servicerammen for landets kommuner samlet set på 251,9 mia. kr. Kommunerne forpligter sig i aftalen til at overholde servicerammen under ét. For Dragør Kommune er udmeldt en serviceramme på 652,5 mio. kr. Tabel 1 Status på Dragør Kommunes serviceudgifter 2019, mio. kr., netto Udmeldt serviceramme for budget ,5 Nuværende serviceudgifter i teknisk budget ,0 Difference 18,5 I Dragør Kommunes tekniske budget er serviceudgifterne opgjort til i alt 671,0 mio. kr., hvilket er 18,5 mio. kr. højere, end Dragør Kommunes udmeldte serviceramme fra KL. Hovedårsagen til differencen er primært øgede udgifter til det specialiserede socialområde (13 mio. kr.) og driftsbudget til den nye svømmehal (5 mio. kr.). I det tekniske budget for 2019 og overslagsårene er der således budgetteret med et forbrug på væsentligt over den udmeldte serviceramme for Dragør kommune. Kommunernes eventuelle merforbrug på 1

2 servicerammen udregnes kollektivt, som alle kommunernes samlede forbrug på servicerammen i forhold til den centralt udmeldte serviceramme. En overskridelse af servicerammen for kommunerne samlet set kan udløse en sanktion. Sanktionerne er samlet beskrevet i tekstboks til sidst notatet. 2.c Utilstrækkeligt overskud på driftsbalancen i budgetperioden Driftsbalancen er udtryk for forskellen mellem de samlede indtægter fratrukket de samlede driftsudgifter. Det overskud der fremkommer, skal kunne finansiere anlæg, afdrag og renteudgifter. Overordnet set, skal kommunens samlede indtægter og udgifter dermed hvile i sig selv. Det tekniske budget indeholder en regulering af skatter, tilskud og udligning på baggrund af Social- og Indenrigsministeriets udmelding herom. Der er taget udgangspunkt i, at Dragør Kommune vælger det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Finansieringstilskuddet på 3,7 mio. kr. er i 2019 videreført til overslagsårene som i tidligere år. Det skal dog bemærkes at finansieringstilskuddet forhandles i forbindelse med økonomiaftalen På KLs orienterende møde om budgetaftalen med ministeriet blev der orienteret om, at ministeren igen i år havde bemærket at tilskuddet vil ophøre. Når indtægterne i form af skatter, tilskud og udligning samt renteindtægter sammenholdes med nettodriftsudgifterne, fremkommer driftsbalancen i tabel 2. Kommunens nettodriftsudgifter er driftsudgifterne fratrukket statsrefusion og andre indtægter. Af nedenstående tabel 2 fremgår det, at driftsbalancen i 2019 viser et beskedent overskud på 7,9 mio. kr. Dette er et markant fald i forhold til 2018, hvor overskuddet var på 47,2 mio. kr. Overskuddet er svagt stigende i overslagsårene til 17,0 mio. kr. i Det skal bemærkes, at driftsbalancen i 2019 er markant lavere end forventet ved budgetlægningen i Det skyldes især stigningen i serviceudgifterne og at kommunens statsgaranterede skatteindtægter er markant nedjusteret i forhold til budget Faldet i det statsgaranterede skatteudskrivningsgrundlag fra 2018 til 2019 skyldes overordnet set en opbremsning i udviklingen i det faktiske udskrivningsgrundlag for Dragør Kommune sammenholdt med resten af landet. Det statsgaranterede skatteudskrivningsgrundlag i 2018 var baseret på det faktiske udskrivningsgrundlag for 2015, mens statsgarantien for 2019 er baseret på det faktiske udskrivningsgrundlag for Se også notatet Budgettering af udskrivningsgrundlag, tilskud og udligning. Tabel 2 Driftsresultatet i det tekniske budget i mio. kr Skatter, tilskud, udligning og renteindtægter -837,8-840,2-863,2-884,5-910,9 Nettodriftsudgifter 790,5 832,3 853,3 873,5 893,9 Driftsbalance -47,2-7,9-10,0-11,1-17,0 + angiver en udgift, - angiver en indtægt. Eventuelle unøjagtigheder i summering skyldes afrundinger. Budget 2018 er opgjort på baggrund af vedtaget budget 2018 i 2018-prisniveau. Budget 2019 og frem er i 2019-prisniveau. I den økonomiske politik er angivet en målsætning om, at driftsresultatet set over budgetperioden skal kunne finansiere lån, renter, afdrag og anlægsinvesteringer. Set over hele budgetperioden fra 2019 til

3 er der et driftsoverskud på i alt 46,0 mio. kr. Dette overskud skal finansiere lån, renter, afdrag og anlægsinvesteringer. Lån, renter, afdrag og anlæg udgør i det tekniske budget i alt 124,5 mio.kr. fra 2019 til 2022, set over budgetperioden er der en ubalance på ca. 80 mio. kr. Balance målsætningen fra den økonomiske politik er således ikke overholdt. 2.d Anlæg I økonomiaftalen for 2019 er det aftalte niveau for de kommunale anlægsudgifter samlet set på 17,8 mia. kr., hvilket er en stigning i forhold til 2018, hvor det aftalte niveau var på 17,0 mia. kr. for kommunerne set under et. For Dragør Kommune betyder det en beregnet anlægsramme på 43,9 mio. kr. Ud af de 17,8 mia. kr. er de 1 mia. kr. betinget af aftaleoverholdelse. Der er en budgetsanktion, men ingen regnskabssanktion, dog er det nedskrevet i aftaleteksten at regeringen og KL er enige om, at det er en central forudsætning for økonomiaftalen, at den aftalte kommunale anlægsramme i 2019 overholdes i både budgetterne og regnskaberne. Dragørs andel af de 1 mia. kr. er på 2,5 mio. kr. Anlægsloftet for 2020, 2021 og 2022 kendes ikke endnu, men antages at ligge på niveau med anlægsloftet for Kilde: Dragør Kommunes økonomisystem Den centralt fastsatte anlægsramme er foretaget af ministeriet ud fra en antagelse om at kommunernes anlæg ikke må belaste den samlede samfundsøkonomi i for høj grad (overophedning af byggesektoren med efterfølgende mangel på mandskab indenfor sektoren). Anlægsrammen er således ikke en udregning af et ideelt anlægsbudget for Dragør kommune, og ikke en garanti for at det kan holdes indenfor kommunens budget. Som det fremgår af grafen ovenfor, ligger anlægsbudgettet 9,4 mio. kr. under anlægsloftet i Der er således plads til anlæg for i alt 9,4 mio. kr. uden at gå over anlægsramme. Det store anlægsbudget i 2019 er til dels stadig præget af svømmehalsbyggeriet, der lægger beslag på 13 mio. kr. af anlægsbudgettet. I de efterfølgende år er kun en mindre del af budgettet disponeret, således at der fra er plads til at løfte anlægsbudgettet med ca. 30 mio. kr. årligt. Anvendelse af anlægsrammen forudsætter dog, jf. afsnit 2 e og f. at der er tilstrækkeligt overskud på den løbende drift, hvilket ikke er tilfældet på nuværende tidspunkt. 3

4 2.e Dragør Kommunes samlede økonomi Set over budgetperiodens 4 år, viser det samlede driftsresultat et overskud på i alt 46,0 mio. kr., mens der i samme periode forventes i alt 125,5 mio.kr. i anlæg, renter og afdrag. Dvs. at der i budgetperioden samlet forventes et kassetræk på 79,5 mio. kr., jf. tabel 3. Dette er ikke i overensstemmelse med den økonomiske politik, som angiver, at driftsresultatet som minimum skal kunne finansiere renteudgifter, afdrag og anlægsinvesteringer, som ikke lånefinansieres. Det samlede resultat er stadig i 2019 præget af et højt anlægsniveau, som følge af byggeriet af svømmehallen, dog ikke i så høj grad som i Fra 2020 til 2022 er der budgetteret med lave anlægsudgifter, men trods dette er der underskud alle årene og der trækkes fra kassen. Kassetrækket svarer til at udgifterne sænkes med ca. 20. mio. kr. i 2019 og overslagsårene. Tabel 3 Samlet økonomi det tekniske budget i mio. kr Skatter, tilskud, udligning og renteindtægter -837,8-840,2-863,2-884,5-910,9 Nettodriftsudgifter 790,6 832,3 853,3 873,5 893,9 Driftsbalance -47,2-7,9-10,0-11,1-17,0 Anlægsudgifter 53,6 34,5 10,7 9,0 8,9 Lån, afdrag og renteudgifter 11,7 16,8 15,2 15,1 15,3 Samlet resultat / Kassetræk 18,1 43,4 16,0 12,9 7,2 Samlet kassetræk for årene 2019 til ,5 + angiver en udgift/underskud, - angiver en indtægt/overskud. Eventuelle unøjagtigheder i summering skyldes afrundinger. Note 1: Stigningen i posten på Lån, afdrag og renteudgifter skyldes lavere budgetteret låneoptagelse. Budget 2018 er opgjort på baggrund af vedtaget budget 2018 i (2018 p/l). Budget 2019 og frem er i 2019-prisniveau. Den alvorlige økonomiske situation kan illustreres ved et eksempel. Ønsker man politisk en fuld udnyttelse af anlægsrammen (43,9 mio. kr. pr. år) vil det for hele budgetperioden medføre et anlægsbudget på i alt 175,6 mio. kr. I det nuværende tekniske budget er der budgetteret med 63,1 mio. kr., dvs. at hvis anlægsrammen udnyttes fuldt ud skal budgettet løftes med 112,5 mio. kr. Det vil isoleret set medføre et stort kassetræk. For at kassetrækket, set over budgetperioden kun skal reduceres med ca. 13 mio. kr. (svarende til udgifterne til svømmehallen i 2019), skal driftsbudgettet reduceres med 45 mio. kr. i 2019 og overslagsårene, jf. tabel 4. Tabel 4 Eksempel: Konsekvenser ved fuld anlægsramme og driftsbesparelser Skatter, tilskud, udligning og renteindtægter Nettodriftsudgifter Driftsbesparelser Driftsbalance Anlægsudgifter Løft til anlægsrammen Lån, afdrag og renteudgifter Samlet resultat / Kassetræk Kilde: Tabel 3 og egne beregninger 4

5 2.f Likviditet På baggrund af det tekniske budget kan likviditetsudviklingen for budgetperioden beregnes. Figur 1 nedenfor viser prognose for likviditetsudvikling beregnet ud fra et glidende 365-dages gennemsnit. Der er indsat fire kurver der illustrerer scenarier i forhold til budgetlægningen. Den første kurve viser likviditetsudviklingen, hvis det tekniske budget følges og der gennemføres besparelser, således at servicerammen overholdes. Da ligger likviditeten under den politiske målsætning, men forbedres i slutningen af budgetperioden. Den anden kurve viser likviditetsudviklingen, hvis det tekniske budget følges uden ændringer. Da bruges hele kassebeholdningen, som dog ikke bliver negativ i overslagsårene. Tredje scenarie viser, hvis anlægsrammen anvendes fuldt ud og servicerammen overholdes. Dette betyder et kraftigt kassetræk, men likviditeten kommer først under nul i Fjerde scenarie er at fastholde det tekniske budget og opfylde anlægsrammen i alle budgetårene. Da er likviditeten allerede fra 2020 under nul og nærmer sig -100 mio. kr. i Dette er således ikke en realistisk mulighed, da ministeriets krav er, at likviditeten skal være over nul. Ingen af senarierne overholder det i Dragør Kommune vedtagne politiske mål om, at der skal være en likviditet på minimum 80 mio. kr. Dog er det tæt på i første senarie i slutningen af budgetperioden. Figur 1 Note: Kurverne viser likviditeten ultimo året. 3. Administrationens anbefalinger som udgangspunkt for budgetlægningen Administrationen har 4 overordnede anbefalinger for budgetbehandlingen med henblik på at overholde Dragør Kommunes økonomiske politik, at undgå markant forbrug af kassebeholdningen samt at overholde service- og anlægsrammer som aftalt i økonomiaftalen med Regeringen. Anbefaling 1 Overholdelse af servicerammen Administrationen anbefaler, at der vedtages et budget med fokus på overholdelse af servicerammen i hele budgetperioden. Såfremt Kommunalbestyrelsen prioriterer driftsudvidelser på udvalgte områder, anbefaler 5

6 administrationen, at der udover de 18,5 mio.kr. i besparelser desuden findes tilsvarende kompenserende besparelser i hele budgetperioden, og at besparelserne findes blandt de udarbejdede R-skemaer. Dragør kommunes budget for 2019 er væsentligt over den centralt udmeldte serviceramme. Hvis der ønskes et råderum, er det nu der skal handles i forhold til at nedbringe overskridelsen af servicerammen. Anbefaling 2 Anlæg med investeringssigte Administrationen anbefaler, at evt. nye anlægsprojekter har investeringssigte. Dvs. at det anbefales, at såfremt der ønskes nye anlægsprojekter, bør det være anlægsprojekter der medfører driftseffektiviseringer. Det kunne eksempelvis være anlægsprojekter der vedrører en ændret dagtilbuds- og SFO struktur. Desuden anbefaler administrationen, at der afsættes økonomi til vedligeholdelse af bygninger, og til at afhjælpe vedligeholdelsesefterslæb. Dette vil forebygge behov for endnu større anlægsudgifter fremover. Anbefaling 3 Budgetbalance for perioden Administrationen anbefaler, at der skabes budgetbalance for budgetperioden Dvs. at nettodriftsbalancen kan finansiere lån, renter, afdrag og anlæg set over den fire-årige periode. Hvis servicerammen overholdes vil kommunen være et godt stykke ad vejen men, afhængigt af anlægsbudgettet, ikke helt i mål med et budget i balance. Anbefaling 4 Flerårigt budgetfokus i et investeringsperspektiv Administrationen anbefaler, at der fastholdes en robust økonomi i hele budgetperioden således, at budgetreduktioner ses i et flerårigt perspektiv, idet der i de kommende år kan forventes reducerede finansieringsmuligheder og fortsat pres på servicerammen. Administrationen anbefaler derfor, at forslag til budgetudvidelser og budgetbesparelser ses i et flerårigt investeringsperspektiv, som dermed vil reducere servicerammeudgifterne i hele budgetperioden. Det foreslås, at der iværksættes et flerårigt program for bygningsoptimering (SFO, dagtilbud mv). Faktaboks: Sanktioner ved overskridelse af servicerammen I 2019 er 3 mia. kr. af kommunernes bloktilskud betinget af kommunernes overholdelse af den udmeldte serviceramme, der blev aftalt mellem regeringen og KL. Hvis kommunerne overskrider servicerammen ved budgetlægningen, er sanktionen i udgangspunktet kollektiv og fordeles efter befolkningstal. Med udgangspunkt i en overskridelse på 3 mia. kr. for alle kommuner vil Dragør Kommunes bloktilskud blive modregnet med 7,5 mio. kr. Det afhænger dog af overskridelsens størrelse og ministerens vurdering. Regnskabssanktionen for et eventuelt merforbrug i forhold til servicerammen afregnes dog både kollektivt og for den enkelte kommune i forholdet 40% / 60%. Hvis den samlede serviceramme for landets kommuner bliver overskredet, får samtlige kommuner reduceret deres bloktilskud med i alt 1,2 mia. kr., hvoraf Dragør kommunes andel udgør 3 mio. kr. Den individuelle regnskabssanktion vedrører kommuner, som har overskredet deres serviceramme, men afregnes kun i tilfælde af en samlet overskridelse for alle landets kommuner. Den individuelle regnskabssanktion er på i alt 1,8 mia. kr. for alle landets kommuner, hvoraf Dragørs andel som minimum vil udgøre 4,4 mio. kr. 6

7 August 2018 Samlenotat om ejendomme og forslag om program for optimering af ejendomsstruktur Ejendomsstruktur giver relativ lav velfærd for pengene På en række områder har Dragør Kommune flere bygninger end nødvendigt for at kunne udføre en faglig forsvarlig opgaveløsning. Det gælder især områderne: Dagtilbud, SFO og bibliotek. I sammenligning med andre kommuner har Dragør på disse fire områder relativt høje driftsudgifter, jf. tabel 1. Tabel 1: Udgiftsniveau for børnepasning, SFO og bibliotek Regnskab 2017 Dragør Smnl. Region Hele Kommune gruppen Hovedst. Landet Børnepasning kr. pr. 0-5 årige SFO kr. pr årig Biblioteker kr. pr. indbygger Kilde: VIVE Det Nationale Forsknings- og Analysecenter for Velfærd (ECO-nøgletal) Note: Nøgletal giver en overordnet indikation af på hvilke områder udgiftsniveauet ligger højere end sammenlignelige kommuner. Sammenligningsgruppen er gennemsnittet af de kommuner, som ud fra VIVEs vurdering ligner Dragør Kommune mest på en række objektive kriterier. Sammenlignes udgifterne til børnepasning, SFO og biblioteker med andre kommuner ligger Dragør Kommune på alle områderne over gennemsnittet for sammenligningsgruppen. Nøgletallene viser, at Dragør ligger mellem 8 procent (børnepasning) og 40 procent (bibliotek), over sammenligningsgruppen. Det er administrationens vurdering, at en væsentlig årsag til de højere udgifter på disse velfærdsområder i forhold til andre kommuner er, at drift af mange kvadratmeter og mindre enheder giver højere udgifter til decentral ledelse, administration og bygningsdrift end nødvendigt. Med andre ord giver den nuværende ejendomsstruktur en relativ lav velfærd for pengene, fordi en relativ stor del af pengene bruges på mursten og administration i stedet for velfærd. Efterslæb på vedligeholdelse og behov for genopretning Med relativt mange kvadratmeter til kommunens opgaver vil forventningen være, at Dragør bruger relativt mange penge på vedligeholdelse af ejendomme. Dette er ikke tilfældet. Dragør har gennem mange år nedprioriteret vedligeholdelsesopgaven, og der er således i budget 2018 afsat ca. 75 kr./m2. Det er meget lavt ift. branchestandarden, som anbefaler 110 1

8 kr./m2 for en lav vedligeholdelsesstandard, 140 pr./m2 for middel vedligeholdelsesstandard og 205 kr./m2 for en høj vedligeholdelsesstandard. (Se bilag til A-skema 7: Notat vedr. Dragør Kommunes ejendomme ). Resultatet af de mange års lave vedligeholdelse er en nedslidning af kommunens ejendomme. Realiteten i 2018 er derfor, at der er begrænset mulighed for at udføre en systematisk, planlagt vedligeholdelse, da mange midler går til akutte reparationer, eller udbedringer som følge af ny lovgivning eller påbud. For at vedligeholde bygningerne til en middel standard, skal der tilføres et ekstra budget på ca. 3,25 mio. kr. om året i forhold til det nuværende niveau. Såfremt antallet af kvadratmetre reduceres, kan beløbet reduceres tilsvarende. I budget 2018 er der ekstraordinært afsat 2,5 mio. kr. svarende til ca. 50 kr./m2 til genopretning, men genopretningsplanen (se bilag til A-skema 7) viser, at der er et samlet behov for genopretning af kommunens bygninger frem til 2025 på ca. 32 mio. kr. Dertil kommer behov for genopretning af havnen på ca. 15 mio. kr. frem til år Dvs. i alt ca. 47 mio. kr., svarende til en budgetforøgelse på gennemsnitligt knapt 6 mio. kr. i hvert budgetår I disse beløb er ikke indregnet moderniseringer af eksempelvis skoler, men alene en genopretning til lovkrav og fagligt funktionsniveau. Nedslidning af kommunens ejendomme indebærer flere problemer: Stigende behov for at afsætte økonomi til genopretning af bygningsskader, der kunne være forebygget ved løbende vedligeholdelse. Vierdiget Skole og Svømmehallen er begge nyere eksempler på kommunale bygninger, der ikke er blevet vedligeholdt, og som til sidst ikke har kunnet genoprettes. Borgere får en dårligere service eksempelvis indeklima for skoleelever. Medarbejdere har et dårligere arbejdsmiljø med risiko for højere sygefravær. Lavere ejendomsværdi Optimering af ejendomskapaciteten giver handlerum Brøndum og Fliess har lavet en analyse af muligheder for optimering af ejendomskapaciteten i Dragør, hvor der peges på en række muligheder for at reducere antallet af kommunale bygninger ved frasalg eller anden anvendelse. Samlet set er potentialet anslået til 16 mio. kr. i driftsudgifter årligt og mio. kr. i salgsprovenu. Dertil kommer mindre behov for genopretning af kommunens ejendomme. I rapporten er også beregnet overslag på udgifter til både ny-/ombygning samt udgifter til at gennemføre flytning mv. på i alt op til 103 mio. kr. De forslag, der er politisk opbakning til at undersøge nærmere, skal konkretiseres før der kan gives et endeligt bud på det økonomiske potentiale. Administrationen vurderer dog, at der er et potentiale, som bl.a. indebærer følgende fordele ved at reducere det kommunale bygningsareal: 2

9 Borgere og medarbejdere Mere tidssvarende bygninger og dermed bedre serviceniveau og arbejdsmiljø for borgere og medarbejdere. Reduceret behov for besparelser på velfærdsopgaver. Økonomi Lavere driftsudgifter til bl.a. decentral ledelse/administration. Lavere stigning i vedligeholdelsesudgifter, hvis et antal m2 afhændes. Mindre behov for genopretning (anlæg). Engangssalgsindtægter, som vil styrke kassebeholdningen. Politisk handlerum Muligheder for boligudvikling eller anden anvendelse af frigjorte matrikler. Skitse til program for optimering af ejendomsstruktur Hvis der er politisk opbakning til at formulere et program for optimering af ejendomsstrukturen, skal der efter budgetvedtagelsen formuleres et program, der bl.a. beskriver beslutning om bygningsrokader, involvering af interessenter, aktivitets- og tidsplan, anvendelse af overskydende ejendomme (frasalg, anden anvendelse mv.), økonomi mv. På et senere tidspunkt kan programmet desuden omfatte optimering af selve ejendomsadministrationen, dvs. driften af ejendomme. I første omgang anbefaler administrationen dog at fokusere på arealoptimering, hvor det er vurderingen, at potentialet er størst. Det økonomiske potentiale afhænger af beslutninger om bygningsrokader mv., som først tages efter budgetvedtagelsen. Administrationen anbefaler dog, at der i forbindelse med budgettet vedtages iværksættelse af et program for optimering af ejendomsstruktur, og at der i budgettet vedtages realistiske beløb for programmets ambitionsniveau. På baggrund af ejendomsanalyse, genopretningsbehov mv. vurderer administrationen, at det afsatte budget eksempelvis (idet det naturligvis afhænger af politiske prioriteringer) kunne være som følger: Drift: Da programmet kræver formulering, beslutning og indfasning, budgetteres med driftsbesparelser på 2 mio. kr. i 2019 og 6 mio. kr. fra 2020 og fremover. Disse tal indeholder både et overslag over besparelse på bygningsdrift samt organisatoriske besparelser i forbindelse med ændring af ejendomsstrukturen. Til øget vedligeholdelse af kommunens tilbageværende bygninger afsættes 1 mio. kr. i 2019 og 3. mio. kr./år i årene fremover. Til øvrige velfærdsopgaver afsættes 1 mio. kr. i 2019 og 3 mio. kr./år i årene fremover 3

10 Anlæg: Frasalg af ejendomme vurderes til at kunne indbringe ca. 40 mio. kr. Administrationen anbefaler dog ikke at indregne denne gevinst i budgettet før salget er gennemført. Der afsættes 3 mio. kr. til implementeringsudgifter i Heri indgår, som i ejendomsanalysen, nødvendig rumindretning, flytteudgifter mv., men ikke en modernisering eller forbedring af de nuværende lokaleforhold. Der afsættes en pulje på 22 mio. kr. til genopretning og modernisering af kommunens samlede bygningsmasse fordelt med 11 mio. kr. i 2020 og 11 mio. kr. i Under forudsætning af gennemførelse af frasalg vil der herefter være et provenu på mio. kr. = 15 mio. kr. som tilgår kassen. Desuden vil der som følge af frasalget være et reduceret behov for genopretning af kommunens ejendomme på i alt anslået 4 mio. kr., der dog ikke giver en budgetforbedring, fordi anlægsudgiften ikke pt. er afsat i budgettet. Eksempel på skitse for optimerings program pba. ejendomsanalysen fra Brøndum og Fliess DKK i 2019-priser (minus angiver besparelse) Drift Besparelse (indenfor servicerammen) Vedligehold Øvrig velfærd Nettoeffekt på driftsbudget Anlæg Frasalg Anslået i alt 40 mio. kr., som budgetteres, når salg er gennemført Implementering Genopretning Anlægsudgifter i alt Til kassen Anslået men ikke budgetteret tilførsel til kassen = 15 mio. kr. Note: Dette eksempel skal ses uafhængig af A-skema 07 vedr. genopretning af bygninger. Bilag (se budgetmappen): Ejendomsanalyse Optimering af ejendomskapaciteten i Dragør Kommune. Notat vedr. Dragør Kommunes ejendomme A-skema 04: Genopretning af Dragør havn A-skema 07: Genopretning af kommunens bygninger 4

Budgetvurdering - Budget

Budgetvurdering - Budget Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Notat: De kommunale budgetter stramme driftsbudgetter, store anlægsinvesteringer og stigende nettogæld

Notat: De kommunale budgetter stramme driftsbudgetter, store anlægsinvesteringer og stigende nettogæld Notat: De kommunale budgetter 2012 stramme driftsbudgetter, store anlægsinvesteringer og stigende nettogæld Februar 2012 KREVIs nøgletal for kommunernes økonomiske styring er netop blevet opdateret på

Læs mere

Generelle bemærkninger til regnskab 2015

Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den

Læs mere

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger Indledning Budget 2009 er vedtaget på Kommunalbestyrelsens møde den 8. oktober 2008. Budgettet baserer sig på en budgetaftale, som omfatter alle kommunalbestyrelsens partier på nær Socialistisk Folkeparti.

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

Økonomisk strategi for Ballerup Kommune

Økonomisk strategi for Ballerup Kommune BALLERUP KOMMUNE Dato: 14. juni 2018 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: cbd@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.04-P15-1-18 Økonomisk strategi for Ballerup Kommune Formål Formålet med den økonomiske

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

Bilag A: Økonomisk politik

Bilag A: Økonomisk politik Bilag A: Økonomisk politik Opfølgning på delmål - byrådsperioden 2014-2017 Indholdsfortegnelse Indledning... 2 Administrationens indledning:... 2 Skatten holdes i ro eller reduceres... 2... 2... 2 Strukturelt

Læs mere

Økonomirapport for Pr. 28. februar 2019

Økonomirapport for Pr. 28. februar 2019 Økonomirapport for 2019 Pr. 28. februar 2019 Indholdsfortegnelse 1. Status på kommuneniveau...1 1.1 Strukturel driftsbalance...1 1.2 Serviceudgifter...2 1.3 Kassebeholdning...3 1.4 Overholdelse af de fem

Læs mere

BUDGET Borgermøde september 2017

BUDGET Borgermøde september 2017 BUDGET 2018-2021 Borgermøde - 11. september 2017 Hovedbudskaber Et godt halvårsregnskab 2017 med et lille overskud men en overskridelse af servicerammen Et budgetforslag 2018-21 i balance, som overholder

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer

19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne

Læs mere

Udkast. Byrådets Økonomiske politik. April 2017

Udkast. Byrådets Økonomiske politik. April 2017 Udkast Byrådets Økonomiske politik April 2017 2 Formål Byrådets økonomiske politik sætter mål for budgetlægning og en økonomisk styring, der sikrer, at kommunens økonomi er i balance og robust, således

Læs mere

Økonomirapport for Pr. 31. juli 2018

Økonomirapport for Pr. 31. juli 2018 Økonomirapport for 2018 Pr. 31. juli 2018 Indholdsfortegnelse 1. Status på kommuneniveau...1 1.1 Strukturel driftsbalance...2 1.2 Service- og overførselsudgifter...4 1.3 Kassebeholdning...5 2 1. Status

Læs mere

Behandling af budgetforslag 2020 ( )

Behandling af budgetforslag 2020 ( ) 359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.

Læs mere

Indstilling til 2. behandling af budget

Indstilling til 2. behandling af budget Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative

Læs mere

Budgetoplæg

Budgetoplæg Budgetoplæg 2017-2020 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2016 (2017-2019), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den

Læs mere

BUDGET Direktionens budgetforslag

BUDGET Direktionens budgetforslag BUDGET 2017-20 Direktionens budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

Budgetforslag

Budgetforslag Budgetforslag 2018-2021 Budget - fra forslag til vedtagelse Den 30. august kl. 19 er der borgermøde om Budgetforslag 2018-2021 i Administrationscentret i Birkerød. På mødet kan borgerne give deres mening

Læs mere

Budgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015

Budgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Budgetforslag 2015 2018 Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Økonomiudvalget den 04.08.2014 1 Indledning Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2015 udmeldes på Økonomiudvalgets møde

Læs mere

I prognosen er afsat en pulje til robusthed i forhold til servicerammen på 12 mio. kr. svarende til ca. 1 pct. af Lejre Kommunes serviceudgifter.

I prognosen er afsat en pulje til robusthed i forhold til servicerammen på 12 mio. kr. svarende til ca. 1 pct. af Lejre Kommunes serviceudgifter. NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej 4 4330 Hvalsø T 4646 4646 F 4646 4615 H www.lejre.dk Center for Økonomi & HR D 2057 0134 E hfso@lejre.dk Dato: 01-10-2019 J.nr.: 19/29 2. budgetstatus for budget 2020

Læs mere

5. februar Målopfyldelse. Økonomisk politik

5. februar Målopfyldelse. Økonomisk politik 5. februar Målopfyldelse Økonomisk politik Indledning Den økonomiske politik indeholder en række overordnede økonomiske målsætninger for den kommunale budgetlægning. Dette notat indeholder en status på

Læs mere

Generelle bemærkninger til budgetforslag 2019

Generelle bemærkninger til budgetforslag 2019 Generelle bemærkninger til budgetforslag 2019 Side 1 Udgangspunkt for budgetlægningen Kommunens budgetgrundlag for budget 2019 er til Byrådets 1. behandling det vedtagne budget for 2018-2021 korrigeret

Læs mere

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling) Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling

Læs mere

Indtægtsprognose

Indtægtsprognose Indtægtsprognose 2014 1. Prognose for indtægter 2014 Økonomistaben har foretaget en beregning af indtægterne fra skatter og generelle tilskud for 2014 på baggrund af Indenrigs- og Sundhedsministeriets

Læs mere

Budgetprocedure

Budgetprocedure Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger

Læs mere

Budgetoplæg

Budgetoplæg Budgetoplæg 2019-2022 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2018 (2019-2021), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Center for Økonomi, It og Personale Budget og indkøb oep@brk.dk www.brk.dk CVR: 26 69 63 48 9. august 2018 Foreløbig budgetbalance 2019 Der

Læs mere

Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for for Hjørring Kommune

Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for for Hjørring Kommune Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for 2018-2021 for Hjørring Kommune 1) Statsgaranti I det foreliggende budgetmateriale er der foreløbigt valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag

Læs mere

Økonomisk Politik for Greve Kommune

Økonomisk Politik for Greve Kommune Økonomisk Politik for Greve Kommune Indledning Byrådet vedtog den 1. april 2008 Økonomisk Politik for Greve Kommune. Det er målet, at der gennem en økonomisk politik formuleres nogle pejlemærker for den

Læs mere

Indtægtsprognose

Indtægtsprognose Indtægtsprognose 2018-2021 1. Ny indtægtsprognose 2018-2021 Der er udarbejdet en ny prognose for indtægterne for skat, tilskud og udligning i juli 2017. De nye indtægter er baseret på udmeldt statsgaranti

Læs mere

Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017

Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017 Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017 1 Indhold: side Budgetlægningen for 2017... 3 Udgangspunkt for budgetlægningen... 3 Pris- og lønstigningsskøn... 4 Økonomiaftalen for 2017 mellem regeringen

Læs mere

Budgetforslag

Budgetforslag Budgetforslag 2020-2023 Budget - fra forslag til vedtagelse Folketingsvalget i juni har medført store forsinkelser for kommunernes budgetlægning. Den årlige aftale mellem regeringen og Kommunernes Landsforening

Læs mere

BUDGET Direktionens budgetforslag

BUDGET Direktionens budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 21. august 2014 Afsættet for budgetlægningen for 2015

Læs mere

Indstilling til 2. behandling af budget

Indstilling til 2. behandling af budget Indstilling til 2. behandling af budget 2015-18 tet for 2015-18 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem

Læs mere

Budgetstrategi 2014 2017

Budgetstrategi 2014 2017 Budgetstrategi 2014 2017 Indledning Den økonomiske situation Kommunerne står i en vanskelig økonomisk situation. Finanskrisen har betydet stagnerende vækst, faldende skatteindtægter og stigende ledighed.

Læs mere

Økonomisk politik

Økonomisk politik Økonomisk politik 2019-2022 Ajourført: 15. marts 2018 Dokument nr. 480-2018-95063 Sags nr. 480-2018-5036 Vedtaget i Kommunalbestyrelsen den 22. marts 2018 Indhold Indledning... 3 Formål... 3 Mål for den

Læs mere

1.1 Mål- og Budgetfokus maj 13

1.1 Mål- og Budgetfokus maj 13 1.1 Mål- og Budgetfokus maj 13 Overordnede betragtninger om budgetsituationen Budget 2014 2017 1 Indledning Formålet med Mål- og Budgetfokus maj 13 er at give et samlet overblik over budgetsituationen

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i

Læs mere

REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget

REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget KONOMI OG PERSONALE Dato: 29. september 2015 Økonomibilag nr. 8 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til

Læs mere

Efter flere mindre tekniske korrektioner ender servicerammen på 234,7 mia. kr. i 2015.

Efter flere mindre tekniske korrektioner ender servicerammen på 234,7 mia. kr. i 2015. Budgetoverblik Formålet med budgetoverblikket er at beskrive den økonomiske situation, som Greve Kommune står overfor ved denne budgetvedtagelse. Budgetoverblikket beskriver de forudsætninger, som ligger

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den

Læs mere

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes. Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan

Læs mere

Omprioriteringsbidraget ville have betydet at vi ville miste 25 mio. i bloktilskud i mio. i bloktilskud i 2018 og så fremdeles.

Omprioriteringsbidraget ville have betydet at vi ville miste 25 mio. i bloktilskud i mio. i bloktilskud i 2018 og så fremdeles. Borgmester Jesper Würtzens tale den 10. oktober 2016 2. Anden behandling af årsbudget 2017 og overslagsårene 2018-2020 for Ballerup Kommune Og i dag skal vi så endeligt vedtage budgettet for 2017. Sidste

Læs mere

BUDGET Direktionens budgetforslag

BUDGET Direktionens budgetforslag BUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning Kommunens økonomi er fortsat grundlæggende sund og i

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling

Læs mere

Når kommunen låner penge øger vi det økonomiske råderum og vi kan derfor foretage investeringer vi ellers ikke ville kunne gennemføre.

Når kommunen låner penge øger vi det økonomiske råderum og vi kan derfor foretage investeringer vi ellers ikke ville kunne gennemføre. Dato: 7. april 2014 Til: Økonomiudvalg og byråd Vedrørende: i Holbæk Kommune Indledning Holbæk Kommune havde efter kommunesammenlægningen i 2007 en gæld på 700 mio. kr. ved udgangen af 2013 var gælden

Læs mere

De kommunale budgetter 2015

De kommunale budgetter 2015 Steffen Juul Krahn, Bo Panduro og Søren Hametner Pedersen De kommunale budgetter 2015 Begrænset budgetteret underskud for gennemsnitskommunen De kommunale budgetter 2015 Begrænset budgetteret underskud

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Byrådet, Side 1

Byrådet, Side 1 Byrådet, 06-09-2016 Side 1 2. Åbent punkt - Beslutningssag - 1. behandling af budget 2017-2020 med tilhørende justering af de økonomiske pejlemærker - Sag nr. 16/4131 Sagsgang og sagstype Økonomiudvalget,

Læs mere

Hermed fremsendes budgetforslaget for til 1. behandling i Økonomiudvalget.

Hermed fremsendes budgetforslaget for til 1. behandling i Økonomiudvalget. 29082018 16:30 Side 1 ØU Budget, 1. behandling Sagsnr.: 18/26 Resumé: Hermed fremsendes budgetforslaget for 2022 til 1. behandling i. s forslag til budget 2022 skal behandles to gange i Kommunalbestyrelsen

Læs mere

Bilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance

Bilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance Haderslev Kommune Økonomi & Løn - Fælles stabe Bygning C, Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev www.haderslev.dk Dir. tlf. 74342711 / 23720311 slor@haderslev.dk 09-08-2017 Sagsident: 17/10069 Sagsbehandler:

Læs mere

1. BUDGET TAL OG GRAFIK

1. BUDGET TAL OG GRAFIK 1. BUDGET 2016-2019 TAL OG GRAFIK 1.1 BUDGETOVERSIGT 2016-2019 Det godkendte flerårsbudget for 2016-2019 indeholder følgende hovedposter, som vil blive nærmere gennemgået i det efterfølgende: Budget 2016-2019

Læs mere

Budgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.

Budgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor. 2015-2018 Roskilde Kommunes budget for 2015-2018 blev vedtaget d. 8. oktober 2014 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Enhedslisten, Det Konservative

Læs mere

NOTAT: Overblik over budget til "budgetmappen"

NOTAT: Overblik over budget til budgetmappen Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 271288 Brevid. 2174027 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Overblik over budget 2016-2019 til "budgetmappen" 20. august 2015 Generelle forudsætninger Til

Læs mere

Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning.

Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning. Bilag 7 Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning. Byrådet skal ved budgetvedtagelsen tage stilling til, om kommunen vil tage imod statens

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik.

Faxe kommunes økonomiske politik. Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens

Læs mere

Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015

Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat af tillægsdagsorden

Økonomiudvalget. Referat af tillægsdagsorden Referat af tillægsdagsorden Dato: Tirsdag den Mødetidspunkt: 17:00 Mødelokale: Medlemmer: Fraværende: Mødelokale B105 Conny Trøjborg Krogh (F), Frederik A. Hansen (V), Jesper Kirkegaard (C), Lars Prier

Læs mere

AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019

AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget

Læs mere

BUDGET Direktionens justerede budgetforslag

BUDGET Direktionens justerede budgetforslag BUDGET 2017-20 Direktionens justerede budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen

Læs mere

NOTAT. Samlede indtægter Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune

NOTAT. Samlede indtægter Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune NOTAT Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune 2018-2021 Notatet viser resultatet af den nye indtægtsprognose for Helsingør Kommune for 2018 2021 og de forudsætninger, der er anvendt. Prognosen er beregnet

Læs mere

ØKONOMISK POLITIK 2014 2018

ØKONOMISK POLITIK 2014 2018 ØKONOMISK POLITIK 2014 2018 Ajourført: 13. marts 2014 Økonomi & Løn Østergade 23 5400 Bogense www.nordfynskommune.dk Sagsnummer: 480-2014-9961 Dokumentnr.: 480-2014-61217 Godkendt af Kommunalbestyrelsen

Læs mere

DIREKTIONENS STAB. Notat. Halvårsregnskab og økonomivurdering pr. 30. juni Forord

DIREKTIONENS STAB. Notat. Halvårsregnskab og økonomivurdering pr. 30. juni Forord DIREKTIONENS STAB Notat Halvårsregnskab og økonomivurdering pr. 30. juni 2017 Forord Kommunerne har siden 2011 udarbejdet et halvårsregnskab. Baggrunden herfor er aftalen for 2011 mellem KL og regeringen

Læs mere

Økonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17.

Økonomirapport nr. 1 for Afrapportering pr. 29. februar Til DIF Til ØU Økonomi og Stab 17. Afrapportering pr. 29. februar 216 Til DIF 18.3.216 Til ØU 5.4.216 Økonomi og Stab 17. marts 216 Økonomirapport nr. 1 for 216 Albertslund Kommune Nordmarks Allé 2 262 Albertslund SIDE 2 Indhold 1. Status

Læs mere

Katter, tilskud og udligning

Katter, tilskud og udligning S Katter, tilskud og udligning Kommunens samlede indtægter (skatteindtægter, tilskud og udligning) er i 2016 budgetteret til 2.463,2 mio. kr. netto. Hovedparten af disse indtægter kommer fra personskatterne.

Læs mere

Pixiudgave Regnskab 2016

Pixiudgave Regnskab 2016 Pixiudgave Regnskab 2016 Regnskab 2016- Pixiudgave Indhold Regnskabt 2016 3 - De 3 økonomiske målsætninger - Gennemsnitslikviditet Driftsregnskab 4-5 - Driftsudgifter fordelt på udvalg - Serviceudgifter

Læs mere

Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018.

Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. 2. budgetopfølgning for budget 2018 d. 3.8.2018 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved

Læs mere

Budget - fra forslag til vedtagelse

Budget - fra forslag til vedtagelse Budgetforslag 2015 Budget - fra forslag til vedtagelse Formålet med denne pjece er at give et hurtigt indblik i Rudersdal Kommunes budget for 2015 til 2018 forud for vedtagelsen i oktober 2014. Pjecen

Læs mere

Forankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.

Forankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet. NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det

Læs mere

BUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag

BUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag BUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning Kommunens økonomi er fortsat grundlæggende sund og i

Læs mere

Referat Økonomiudvalget onsdag den 30. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev

Referat Økonomiudvalget onsdag den 30. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Referat onsdag den 30. august 2017 Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Budget 2018, 1. behandling...2 30-08-2017 Side

Læs mere

Allerød Kommune. Statusnotat nr. 4. Administrativt budgetgrundlag

Allerød Kommune. Statusnotat nr. 4. Administrativt budgetgrundlag Allerød Kommune Statusnotat nr. 4 Administrativt budgetgrundlag 2018-21 August 2017 Indholdsfortegnelse Indledning 2 Det administrative budgetgrundlag 2 Forvaltningens vurdering af budgettet 3 Kassebeholdningen

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts

Læs mere

Tekniske ændringer til Budgetforslag

Tekniske ændringer til Budgetforslag Postadresse: Favrskov Kommune Budgetafdeling Skovvej 20 8382 Hinnerup Tlf. 8964 1010 favrskov@favrskov.dk www.favrskov.dk Tekniske ændringer til Budgetforslag 2018 21 26. september 2017 Sagsbehandler:

Læs mere

BUDGET Roskilde Kommunes budget for blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018.

BUDGET Roskilde Kommunes budget for blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018. BUDGET 2019-2022 Roskilde Kommunes budget for 2019-2022 blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018. tet for 2019-2022 fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen herunder.

Læs mere

Fredensborg Kommune. Rammerne for Budget Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon

Fredensborg Kommune. Rammerne for Budget Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon Fredensborg Kommune Rammerne for Budget 2020-2023 Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon Regnskab 2018 Re gnska bsre sulta t 2 0 18 (1.000 kr.) Re gnska b 2 0 18 I. De t ska tte fina

Læs mere

23.02.2014. Økonomisk politik for Ringsted Kommune for 2014-2017

23.02.2014. Økonomisk politik for Ringsted Kommune for 2014-2017 23.02.2014 Økonomisk politik for Ringsted Kommune for 2014-2017 Indholdsfortegnelse ØKONOMISK POLITIK FOR RINGSTED KOMMUNE FOR 2014-2017... 3 AD 1) OVERSKUD PÅ DEN ORDINÆRE DRIFT.... 3 AD 2) TEKNISK SERVICEUDGIFTSPULJE...

Læs mere

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi.

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi. ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 8 2016 Dato: 29. september 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.10-P19-2-16 Afsluttende tilretning af forslag til budget

Læs mere

Budgetoplæg

Budgetoplæg Budgetoplæg 2016-2019 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2015 (2016-2018), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den

Læs mere

Skatter, tilskud og udligning Revideret budgetskøn for :

Skatter, tilskud og udligning Revideret budgetskøn for : NOTAT 21. august 2015 LRASM Skatter, tilskud og udligning Revideret budgetskøn for 2016-2019: Der er den 3. juli indgået en økonomiaftale for 2016 mellem regeringen og KL, som indebærer betydelige ændringer

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk

Læs mere

1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose

1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose 1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose Sagstype: Åben Type: Økonomiudvalget I Sagsnr.: 11/19949 Sagsfremstilling Byrådet vedtog 25-01-2011 proceduren for budgetlægningen 2012-2015 og besluttede,

Læs mere

Budget sammenfatning.

Budget sammenfatning. Budget 2010-2013 sammenfatning. Indledning I dette notat beskrives budgetprocessen samt hovedtræk i budget 2010-2013 og de forudsætninger der er grundlaget for budgettet. 2. oktober 2009 Kontaktperson:

Læs mere

1. Konkretisering af budgetaftalens konsekvenser for finansiering af Investeringsplan2028 og andre aktiviteter i budgetperioden

1. Konkretisering af budgetaftalens konsekvenser for finansiering af Investeringsplan2028 og andre aktiviteter i budgetperioden Notat Vedrørende: Salgsindtægter, baseline Indledning I forbindelse med aftale om budget 2019-2022 blev Investeringsplan2028 også vedtaget. Med Investeringsplan2028 afsættes samlet 1.160 mio. kr. over

Læs mere

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020

Læs mere

1. behandling af budget 2018 og overslagsårene Bilag 1.1: Generelle bemærkninger til budgetforslag

1. behandling af budget 2018 og overslagsårene Bilag 1.1: Generelle bemærkninger til budgetforslag 1. behandling af budget og overslagsårene 2019-2021 Bilag 1.1: Generelle bemærkninger til budgetforslag - 2021 Økonomiudvalget den 04.09.2017 1 Generelle bemærkninger Indledning Budgetforslaget blev drøftet

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Budgettet for , som blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling, fremgår af tabellen nedenfor af den overordnede resultatopgørelse.

Budgettet for , som blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling, fremgår af tabellen nedenfor af den overordnede resultatopgørelse. 2016-2019 Roskilde Kommunes budget for 2016-2019 blev vedtaget d. 7. oktober 2015 som følge af en budgetaftale indgået mellem samtlige partier i Byrådet, dvs. Socialdemokraterne, Venstre, Dansk Folkeparti,

Læs mere

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling).

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling). Økonomi og Analyse Sagsnr. 190259 Brevid. 1092528 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Byrådets 1. behandling af budget 2011-2014 26. august 2010 Økonomiudvalgets 1. behandling Økonomiudvalget

Læs mere

Finansiering. (side 26-33)

Finansiering. (side 26-33) (side 26-33) 26 BUDGET 2015 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2016-2018 Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger

Læs mere