- heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter

Transkript

1 skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- priser Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse TB 1. FR 2014 Ompl Budget 2014 pr. 31/3 FR Børneudvalget (inkl. modpost andre udvalg) POL heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter Tilbud til børn og unge med særlige behov POL Plejefamilier og opholdssteder m.v. POL Flytning af budget fra plejefamilier og opholdssteder til forebyggende Forebyggende foranstaltninger POL A Flytning af budget fra merudgifter og tabt arbejdsforjeneste Flytning af budget fra plejefamilier og opholdssteder til forebyggende Døgninstitutioner POL Decentral forventning: Dag- og døgninstitutioner Sikrede døgninstitutioner POL Ledsagerordning til børn med nedst funktionsevne POL Familierådgivning POL Familierådgivning POL Flytning af budget vedr. to socialrådgivere Sundhedstjeneste POL Sundhedstjeneste POL Dagtilbud til børn POL Dagtilbud til børn POL Demografi Efterregulering af friplads for 2011 og Dagtilbudsstruktur (handlingsplan) Grundtilskud til musikhøjskolen Decentral forventning: Dag- og døgninstitutioner Mer/mindrebelægning i daginstitutioner Salg af dagtilbudspladser, forskydning Udbud af hobby-/beskæftigelsesartikler, børnebleer mv Revideret ESCO-forventning Åbne friarealer Privatinstitutioner Særlige dagtilbud POL Køb af særlige dagtilbud i andre kommuner Tilskud til puljeordninger og private institutioner POL Privatinstitutioner Kommunale tilskud, PAU POL Pædagogisk assistent uddannelse

2 skema 1. Forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse TB 1. FR priser 2014 Ompl Budget 2014 pr. 31/3 FR Børneudvalget POL Tilbud til børn og unge med særlige beho POL Plejefamilier og opholdssteder m.v. POL Forebyggende foranstaltninger POL Døgninstitutioner POL Sikrede døgninstitutioner POL Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste POL Merudgifttsydelse og tabt arbejdsfortjenestepol Mindreforbrug på merudgifter og tabt Dagtilbud til børn POL Særlige dagtilbud POL

3 skema 1. Forventet regnskab - kun anlægsudgifter Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse TB 1. FR Budget 2014 pr. 31/3 FR Børneudvalget POL Udgifter Indtægter Tilbud til børn og unge med særlige behov U POL Døgninstitutioner U POL Dagtilbud til børn U POL Dagtilbud til børn U POL Modernisering og udvidelse af Nørrevænget Carlsvognen, nybygning Trekløveret, ny institutionsbygning inkl. sammenlægning Smørblomsten Louis Petersens Børnegård, sammenlægning Køb af ejendom, Vagtelvej 58, ombygning Solmarken - tilbygning til daginstitution Virginiavej, nye legeplads og hegn

4 601 Demografi Indmelding 1. FR: Ny prognose Ny købspris Opdateret merindtægt vedr. kø Efterspørgsel efter pladser i Frederiksberg (inkl. salg ekskl. køb ) Budget 2014: 2014 KØB år årige B år årige prognose I alt Difference årige B2014 Prognose 2014: årige prognose år Difference år I alt SALG årige B Difference 0-2 årige prognose år -150 Difference år årige B I alt årige prognose Difference Dagtilbudsprognose 2014 medfører mindreudgifter på i alt t. kr. i 2014 i forhold til budget Heraf skyldes t. kr. en lavere forventning til efterspørgslen fordelt på 150 færre vuggestuepladser og 61 færre børnehavepladser (mindreudgifter = t. kr. samt lavere forældreindtægter t. kr.). Mindreindtægter vedr. salg på t. kr. som følge af færre solgte pladser ( -14 vug plads og -13 bh pladser). Opjustering af antallet af købte pladser (9 flere vug og 1 færre bh) medfører merudgifter på t. kr. samt 44 t. kr. i merindtægter fra forældrebetalinger (64 t. kr. mere vedr. vug og 19 t. kr mindre vedr. bh). En ny lavere afregningspris vedr. køb af pladser giver mindreudgifter på 433 t. kr. Til gengæld er merindtægterne vedr. køb faldet med 453 t. kr. som følge af den nye købspris.

5 603 a Titel: udvalg/akt.: Børneudvalget 64 Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste Flytning af aflasting fra 41 til 44 Indmelding 1. FR: Merudgifter og tabt arb.fortj Forebyggende Der forventes et mindreforbrug på merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste med 10 mio. kr. Mindreforbruget skyldes at aflastning skal konteres under Forebyggende indsatser, samt at Familieafdelingen har målrettet sin visitationspraksis på området. Merudgiften på 10 mio.kr. er opstået ved en ændring i praksis, idet Frederiksberg Kommune i lighed med andre kommuner har konteret aflastning på servicelovens 41, hvor det nu ifølge Revisionen og Social- og Integrationsministeriet skal konteres uden statsrefusion efter servicelovens 44 samt 52, stk. 3. nr. 5. Denne ændring af praksis fremgår af Rigsrevisionens beretninger til Statsrevisorerne om statens overførsler til kommuner og regioner i 2011 fra henholdsvis november 2012 og marts Det fremgår heraf, at 41 nu skal opfattes som subsidiær i forhold til de ikke statsrefusionsbærende regler i 44 og 52 stk. 3 nr. 5. I Rigsrevisionens beretning kritiserer man i øvrigt Social- og Integrationsministeriet for ikke at give de fornødne instruktioner til kommunerne herom. Det fremgår således af Rigsrevisionens beretning side 10 gennemgangen viste endvidere, at kommunerne generelt var i tvivl om, hvorvidt servicelovens 41 også er subsidiær, når det gælder støtte til aflastning. Rigsrevisionen vurderer, at det er uhensigtsmæssigt at der i kommunerne ikke er klarheder over i hvilke situationer 41 skal betragtes som subsidiær. Rigsrevisionen finder at Social- og Integrationsministeriet bør afklare, hvornår kommunerne skal betragte 41 som subsidiær i forhold til andre bestemmelser. En afklaring er afgørende for, at kommunernes udgifter på området konteres korrekt så kommunerne ikke anmoder staten om refusion for ydelser, der ikke er berettiget til statsrefusion. Ministeriet har oplyst, at ministeriet overvejer muligheden for at tydeliggøre reglerne. Revisionen har ved sit besøg i Familieafdelingen i efteråret 2013 fastslået, at 41 nu er at betragte som subsidiær med hensyn til aflastning i forhold til 44 og 52 stk. 3 nr. 5. Revisionen har derfor meddelt, at man ved sit nye besøg i sommeren 2014 forventer, at se en række udgifter konteret under 44. Familieafdelingen har som anført gennemgået sine aflastningssager og fundet frem til, at de aflastningsforhold der er bevilget andrager en årlig udgift på 10 mio.kr., hvoraf hovedparten nu skal konteres iht. servicelovens 44 og en mindre del iht. 52, stk. 3 nr. 5.

6 605 Køb af særlige dagtilbud i andre kommuner Indmelding 1. FR: Frederiksberg Kommune køber pladser i andre kommuner til børn med særlige behov, hvor kommunen ikke selv har et egnet dagtilbud. Der har været en stigende aktivitet på køb af særlige dagtilbud, hvor der p.t. købes pladser til 15 børn. Et uændret niveau i resten af året ville betyde merudgifter på 3 mio. kr. Det er vurderingen, at ikke alle børn fortsat vil have behov for pladser købt i andre kommuner, hvorfor der er estimeret en helårseffekt på 13 pladser. Budgettet er givet ud fra en forudsætning om ca. 9 helårspladser, og der er derfor en forventning om et merforbrug på 1,9 mio. kr. i 2014 og frem. Ved et stigende antal børn i Frederiksberg Kommune, må der forventes en absolut stigning i antallet af børn med særlige behov. For at standse udgiftsvæksten til køb i andre kommuner, vil forvaltningen frem til august og drøftelserne vedr. budget , afdække mulighederne for i større udstrækning at tilbyde relevant og kvalificeret egne tilbud i Frederiksberg Kommune til en billigere pris pr. plads.

7 Modernisering og udvidelse af Nørrevænget Indmelding 1. FR: Nørrevænget Trekløveret Projektet om modernisering og udvidelse af Nørrevænget, havde i 2013 et mindreforbrug på 1,171 mio. kr., der skyldtes en fejlkontering af anlægsudgifter på driften. Dette mindreforbrug er overført til 2014, og de 0,2 mio. kr. skal bruges til uforudsete merudgifter på projektet. De resterende 0,971 mio. kr. søges overført til at dække merforbruget på projektet Trekløveret, ny institutionsbygning inkl. sammenlægning.

8 Carlsvognen, nybygning Indmelding 1. FR: Frederiksberg Kommune har garanteret Carlsberg, at der senest den 1. april 2015 foreligger en lokalplan for Carlsberg-området, hvor Carlsvognen ligger. Der skal derfor i 2014 og primo i 2015 bruges penge på projektudvikling og arkitektkonkurrence. Budgettet i 2016 nedjusteres tilsvarende med 1,5 mio. kr.

9 Trekløveret, ny institutionsbygning inkl. sammenlægning Indmelding 1. FR: Den nye institution Trekløveret er færdig til august Der er et forventet merforbrug, der skyldes ekstra krav, der kom med byggetilladelsen/lokalplanen, ekstrabevilling på totalrådgiver tillægsaftale på kr. 1,514 mio. kr. + der mangler penge til ekstraarbejder der er opstået under byggeriet + 0,2 mio. kr. til støjværn mod naboer. I alt skal der søges en tillægsbevilling på 2,025 mio. kr. Der søges ikke tillægsbevilling i 1. FR 2014, men der udarbejdes særskilt sag om bevilling. 0,971 mio. kr. dækkes af mindreforbrug i 2014 på Modernisering og udvidelse af Nørrevænget. 1,054 mio. kr. dækkes af mindreforbrug i 2014 på Solmarken - tilbygning til daginstitution.

10 Smørblomsten Indmelding 1. FR: Byggeriet af den nye institution Smørblomsten er kommet senere i gang end planlagt, pga. vanskelige kontraktforhandlinger og problemer på byggepladsen. Ibrugtagningstidspunktet er rykket til medio december 2014, derfor forventes der betalinger, der falder i 2015.

11 Louis Petersens Børnegård, sammenlægning Indmelding 1. FR: Udbygning af Louis Petersens Børnegård starter op med projektering i marts/april 2014 og varer 10 måneder frem. Byggeprocessen starter op lige før jul, og forventet ibrugtagning er sat til primo august Forsinkelsen skyldes, at der har manglet personale til at igangsætte projektet. Derfor flyttes en stor del af budgettet fra 2014 til 2015.

12 Køb af ejendom, Vagtelvej 58, ombygning Indmelding 1. FR: Frederiksberg Kommune overtager bygningen på Vagtelvej i Der er budgetteret med, at der projekteres i 2016 og bygges i Der er behov for at fremrykke 0,3 mio. kr. fra 2017 til 2014 til at finansiere arbejdet med lokalplanen, som er en forudsætning for købet.

13 Solmarken - tilbygning til daginstitution Indmelding 1. FR: Fordelingen af friareal mellem boligforeningen og børneinstitutionen er i gang, og kommunen vil udlægge en del af friarealet og lave p-pladser. Projekteringen påbegyndes i efteråret. Det vurderes, at det samlede projekt kan gennemføres med et mindreforbrug på 1,719 mio. kr. i 2015, som skal bruges til at finansiere det resterende merforbrug på Trekløveret, i alt 1,054 mio. kr., og til et nyt projekt, hvor den nybyggede daginstitution på Virginiavej 9-13 skal have oprettet et hegn og en legeplads, estimeret til 0,665 mio. kr. Ansøgning om bevilling vedr. Trekløvrets merforbrug og nyt projekt vedr. Virginiavej sker i en særskilt sag.

14 613 Mer/mindrebelægning i daginstitutioner Indmelding 1. FR: Daginstitutionerne i Frederiksberg Kommune modtager en regulering af deres budget, hvis de har haft færre eller flere børn indmeldt, end de er normeret til. Denne regulering for mer- eller mindrebelægning pr. barn er lavere end en gennemsnitlig plads, og da merindskrivningen var meget høj i 2012 betød dette et mindreforbrug på 6,4 mio.kr. i Det samme blev forventet for 2013, hvor budgettet ved 1. FR 2013 blev nedskrevet tilsvarende med 6,4 mio.kr. Ved 3. FR 2013 viste den faktiske aktivitet for 2013, at der ikke kunne forventes den samme grad af merindskrivning i daginstitutionerne i 2013, som i Derfor kunne det forventede mindreforbrug på 6,4 mio.kr. ikke realiseres, men derimod kun 4,4 mio.kr. For 2014 forventes yderligere en nedgang i merbelægning, der skyldes flere faktorer, dels har endnu flere institutioner fået justeret deres normering, og er blevet opnormeret for at tilpasse deres budget til de faktiske indmeldte, og dels er der en nedgang i antallet af indmeldte. Dette betyder, at det formodes, at der vil mangle 2,3 mio. kr. i 2014 og frem.

15 614 Virginiavej, nye legeplads og hegn Indmelding 1. FR: Den nybyggede institution på Virginiavej (Midgården) skal have opført en ny legeplads og et nyt hegn. Til dette estimeres et forbrug på 0,500 mio.kr., herudover skal der bruges 0,165 mio. kr. til dækning af kompensation for nedtagne legeredskaber på naboinstitutionen. Det totale forbrug på 0,665 mio. kr. dækkes af mindreforbrug på Solmarken. Anlægsbevilling søges i særskilt sag.

16 615 Salg af dagtilbudspladser, forskydning Indmelding 1. FR: Ved afregningen af salg af dagtilbudspladser til andre kommuner for 2. halvår 2013, blev der ved en fejl oprettet kreditnotaer på regnskabsår 2014, selvom den oprindelige indtægt var registreret på år Dette betyder, at der er sket en forskydning på 700 t.kr., der mangler i indtægter i 2014.

17 620 Efterregulering af friplads for 2011 og 2012 Indmelding 1. FR: Udgifter Indtægter I 2014 forventes merindtægter på 4,0 mio. kr. vedrørende tilbagebetaling fra forældre, der uberettiget har modtaget økonomisk friplads. Der er i 2014 udsendt krav til forældre for i alt 5,8 mio. kr. vedrørende efterregulering af fripladser i Derudover udsendes senere i 2014 krav til forældre vedrørende efterregulering af fripladser i Kravet er på nuværende tidspunkt ikke gjort op, men forventningen er, at der vil indkomme indtægter i 2014 vedrørende efterreguleringen for 2012 på i størrelsesordenen 4,2 mio. kr. Da indtægtsbudgettet i 2014 for efterregulering af friplads er 6,0 mio. kr., forventes merindtægterne således at udgøre 4,0 mio. kr. Eftersom indtægtsbudgettet på 6,0 mio. kr. til efterregulering af friplads ligger forkert placeret på udgiftskonti, flyttes budgettet over på den korrekte indtægtskonto.

18 621 Dagtilbudsstruktur (handlingsplan) Indmelding 1. FR: Forsinkelse effektivisering Handlingsplan Ved budgetforliget for 2012 blev der vedtaget en effektivisering angående dagtilbudsstruktur. Den vedtagne effektivisering for 2014 var på 4,321 mio. kr. Der er indhentet 2,508 mio. kr. af effektiviseringen. Der resterer således 1,813 mio. kr. af effektiviseringen. I effektiviseringen var forudsat, at den nye institution på Trekløverets grund samt den nye institution på Smørblomstens grund (Frederiksvej) ville stå færdige 1. januar De to anlægsprojekter er blevet forsinkede, idet Ny Trekløveret forventes klar august 2014, mens Ny Smørblomsten forventes klar medio december På grund af forsinkelserne forventes den resterende effektivisering på 1,813 mio. kr. ikke at kunne indhentes i Ved budgetforliget for 2013 blev der vedtaget en effektivisering angående fortsat fremme af bæredygtig struktur på dagtilbudsområdet. I effektiviseringen var forudsat, at udbygningen af institutionen Godthåb ville være færdig 1. januar Udbygningen er blevet forsinket, og Godthåb forventes nu først at kunne modtage flere børn fra 1. maj 2015, jf. sag 77 på Kommunalbestyrelsens møde den 17. marts Effektiviseringen på 0,482 mio. kr. forventes derfor ikke at kunne indhentes i Ovenstående udfordring på 2,295 mio. kr. i 2014 forventes håndteret indenfor dagtilbudsområdets samlede driftsbudgetramme. Det vurderes, at der vil være lavere udgifter til genhusning end oprindeligt forudsat samt at det lavere pres på udbygning med nye pladser vil resultere i færre etableringsomkostninger på driftsrammen. Dertil kommer tilbagehold i fællesomkostninger.

19 623 Decentral forventning: Dag- og døgninstitutioner Indmelding 1. FR: døgninstitutioner dagtilbud institutioner For de kommunale og selvejende daginstitutioner inkl. dagplejen og Magnoliahuset forventes for 2014 et samlet mindreforbrug, der ligger inden for grænserne af institutionernes adgang til overførsel af mindreforbrug mellem regnskabsår. I 2013 var der et mindreforbrug på 3,9 mio. kr. på daginstitutionerne svarende til en forbrugsprocent på 99,4. På baggrund af de kommunale institutioners forbrug pr. februar 2014 forventes der for 2014 et tilsvarende mindreforbrug på 3,9 mio. kr. For døgninstitutionerne forventes der et mindreforbrug på 0,3 mio. kr.

20 624 Pædagogisk assistent uddannelse Indmelding 1. FR: Der forventes et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. på budgettet til pædagogiske assistent elever. Mindreforbruget skyldes primært bonus og præmier for elever. Da reglerne vedrørende bonus og præmier er blevet ændret, således at kommunen for elever, der er startet efter 1. januar 2014, ikke vil modtage bonus og præmier, forventes der ikke et mindreforbrug i 2015 og frem.