Referat - Åben dagsorden Økonomiudvalget Borgmesterkontoret

Transkript

1 Referat - Åben dagsorden Økonomiudvalget Borgmesterkontoret Hjørring Kommune Side 1. Mødedato: Mødet påbegyndt: kl. 14:30 Mødet afsluttet: kl. 17:50 Mødested: Mødelokale 122, 1. sal, Hjørring Rådhus Fraværende: Dan Andersen Følgende sager behandles: Pkt. Tekst Side 1 Budget, regnskab og likviditet Budget rammeudmelding for udvalgene mv. 3 3 Ændring af administrationsgrundlag for alkoholbevillingsområdet 9 4 Eventuelt 11

2 Side Ø Budget, regnskab og likviditet 2018 Sagsfremstilling Direktionen orienterer om aktuelle forhold vedr. budget, regnskab og likviditet med henblik på efterfølgende drøftelse. Direktionen indstiller, at orienteringen tages til efterretning Beslutning Økonomiudvalget godkendte indstillingen. Laila Zielke deltog ikke under punktets behandling. Dan Andersen deltog ikke i mødet.

3 Side S Budget rammeudmelding for udvalgene mv. Resumé Økonomiudvalget skal i henhold til den vedtagne tidsplan fastlægge udvalgsfordelte budgetrammer for drift under hensyntagen til Lov- og cirkulæreprogrammet. Økonomiudvalget skal endvidere tage stilling til den videre budgetstrategi. Sagsfremstilling Administrationen fremsender hermed en opdateret Budgetopgørelse med det endelige resultat af økonomiaftalen og virkning af Lov- og cirkulæreprogrammet. Endvidere er udvalgenes driftsrammer og anlægsrammen fremskrevet med udmeldte pris- og lønskøn. Budgetopgørelsen fremgår af bilag 1. I henhold til tidsplanen for budgetlægningen har de enkelte udvalgsområder også gennemført en trykprøvning af grundbudgettet og de demografiske forudsætninger i budget De overordnede resultater af dette arbejde fremgår af bilag 2. Det skal fremhæves, at kommunens andel af puljen til særligt vanskeligt stillede kommuner først udmeldes ved udgangen af august måned på grundlag af ansøgninger fra de enkelte kommuner. Niveauet fra budget 2018 på 16,0 mio. kr. er derfor i første omgang videreført. Det samme gælder lånepuljerne, hvor niveauet for den samlede låntagning i budget 2018 på 38 mio. kr. også er videreført. Byrådet vedtog i marts måned følgende mål for budgetlægningen: Den gennemsnitlige likviditet ved udgangen af perioden skal være mindst 130 mio. kr. Der skal i perioden være et driftsmæssigt råderum på i gennemsnit mindst 70 mio. kr. om året. Anlægsrammen forøges med 10 mio. kr. årligt til øget investering i vedligeholdelse af bygninger og veje. Alle fagudvalg udarbejder reduktionskataloger for 1 % af servicerammen i 2019, 2 % i 2020 og 3 % i 2021 og efterfølgende år. Stigningen i reduktionerne er dermed set i et tre-års-perspektiv, da der ikke er indlagt yderligere stigning fra 2021 til Målene revurderes når indtægtssiden er kendt.

4 Budgetopgørelsen udviser et kassetræk over budgetperioden på 247,3 mio. kr., hvis reduktionskatalogerne udmøntes fuldt ud og udvalgenes driftsrammer udvides med resultatet af trykprøvningen. Heri ligger også en forudsætning om, at anlægsrammen udvides med 10 mio. kr. årligt og en fuld anvendelse af bufferpuljen på 26 mio. kr. i alle budgetår, som følge af bristede indtægtsforudsætninger. Hjørring Kommune Side 4. Kassetrækket bevirker, at den gennemsnitlige likviditet vil falde til et niveau på under 130 mio. kr. ved udgangen af 2021 med et yderligere fald i 2022 og frem. Det vil heller ikke være muligt at fastholde et gennemsnitlig driftsmæssigt råderum over 70 mio. kr. Med den nuværende budgetstrategi og indlagte forudsætninger i budgetopgørelse 1 er det fortsat realistisk at realisere et budgetresultat, hvor der kan fastholdes en gennemsnitlig likviditet på minimum 130 mio. kr. ved udgangen af Dette kan opnås ved en kombination af følgende elementer forudsat at øvrige forudsætninger på indtægtssiden holder: At en endelig trykprøvning af Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalgets forsørgelsesområde kan vise et lavere udgiftsbehov end de tal, som foreløbigt er indarbejdet i budgetopgørelsen. At kommunens får tildelt flere midler fra puljen til vanskeligt stillede kommuner. At det ønskede anlægsløft på 10 mio. kr. tilpasses i sammenhæng med endelig udmelding om kommunens andel af lånepuljer. At bufferpuljen ikke bliver disponeret fuldt ud. I forhold til 2022 vil der under alle omstændigheder være behov for yderligere tiltag for at skabe budgetbalance enten i form af indtægtsforøgelser eller udgiftsreduktioner. På dette grundlag har Direktionen udarbejdet indstilling til den videre budgetproces til behandling i Økonomiudvalget. Væsentlige forudsætninger i Budgetopgørelse 1 I forhold til budgetopgørelsen skal følgende væsentlige forudsætninger og tilpasninger fremhæves: Indtægtsgrundlaget i 2019 tager afsæt i det statsgaranterede udskrivningsgrundlag med videreførelse af vedtagne skatteprocenter i budget Budgetteringen af indtægtsgrundlaget i overslagsårene tager afsæt i KL s tilskudsmodel også med afsæt i et statsgaranteret udskriv-

5 ningsgrundlag og de indlagte forventninger omkring befolkningsudviklingen, jf. bilag 3. Ved budgettering af indtægterne forudsættes det, at kommunens tilskud fra de 3 særtilskudspuljer realiseres i alle budgetår. I forhold til udvalgenes driftsrammer forudsættes der budgetbalance ud over de indlagte resultater af trykprøvningen. Virkning af vedtagne politiske beslutninger i Økonomiudvalget og Byrådet fra vedtagelsen af budget frem til juni 2018 er indarbejdet i udvalgenes driftsrammer. Fremskrivning af drifts- og anlægsbudgettet følger de udmeldte pris- og lønskøn. Virkningen af Lov- og cirkulæreprogrammet er indarbejdet i udvalgenes driftsrammer. Notat om den tekniske udmøntning fremsendes til politisk behandling senere i august måned. Afskaffelsen af driftsrefusionsordningen under beskæftigelsesindsatsen koster Hjørring Kommune 67,5 mio. kr. over budgetperioden, og har dermed væsentlig indflydelse på bundlinjen. Refusionstabet på driften er indarbejdet i Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalgets driftsramme, jf. bilag 4. Kommunens langfristede gæld indeholder et rente- og afdragsfrit lån på 35,0 mio. kr. optaget ved Arbejdsmarkedets Feriefond (AFF) i Hirtshals Kommune optog lånet i forbindelse med udbygning af det nuværende Nordsøen Oceanarium. Lånet har pant i Oceanariet med tilhørende grund og bygning. Med mindre anden aftale indgås, forfalder lånet til indfrielse den 1. januar Ejendomsfonden Nordsøen Oceanarium har for andre dele af bygningskomplekset et lån på kr. 32,0 mio. kr. ved AFF. Fælles for de to lån er, at der ved optagelsen var en forventning om, at så længe aktiviteten ved Nordsøen Oceanarium fortsatte, ville det være muligt at forlænge disse. Indfrielsen er ikke indarbejdet i budgetopgørelsen, da der p.t. undersøges forskellige løsningsmodeller. Der fremsendes senere særskilt og uddybende orienteringssag til Økonomiudvalget. Beskæftigelsestilskuddet til finansiering af udgifterne til de forsikrede ledige er indarbejdet i budgetopgørelsen med 150,9 mio. kr. i alle budgetår, jf. beskrivelsen i vedlagte bilag 5. Hjørring Kommune Side 5.

6 Kommunens indtægtsbudget til integrationsområdet er tilpasset den forventede udvikling på landsplan, jf. bilag 6. Virkningen af det delvise salg af kommunens ejerandele i HMN Naturgas er indregnet i budgetgrundlaget fremadrettet. Salgsprovenuet udgør 34,6 mio. kr., hvoraf alene 27,7 mio. kr. tilfalder Hjørring Kommune. De 27,7 mio. kr. er deponeret med frigivelse over 10 år. Den resterende del af salgsprovenuet på 6,9 mio. kr. tilfalder staten via modregning i bloktilskuddet for Ændringen af boligbeskatningen bevirker, at stigningen i grundskylden for den enkelte grundejer indefryses som gæld på ejendommen, og dermed opstår der et tilgodehavende for kommunen. Dette tilgodehavende kan kommunen efterfølgende lånefinansiere. Udviklingen i tilgodehavendet er usikkert på nuværende tidspunkt og ordningen er midlertidig, da området overgår til staten i Derfor er området nul-budgetteret med efterfølgende opfølgning ved økonomirapporter, herunder den årlige opgørelse af lånerammen. I alle budgetår er der under Økonomiudvalget afsat en bufferpulje på 26,0 mio. kr. til at dække ikke budgetlagte udsving på indtægtssiden og forbrug af driftsoverførsler inden for servicerammen. Hjørring Kommune Side 6. Demografi fra 2021 til 2022 SÆH-udvalget og BFU-udvalget har i henhold til budgetprocessen beskrevet udviklingen i de demografiske udgiftsbehov fra 2021 til 2022 i særskilte notater, jf. bilag 7. Samlet set har SÆH-udvalget opgjort et yderligere udgiftsbehov på 17,5 mio. kr.. Omvendt kan BFU-udvalget reducere rammen med 3,9 mio. kr. Ovenstående er indregnet i budgetopgørelsen. Forslag til ny budgetmodel for aktivitetsbestemt medfinansiering på sundhedsområdet Forvaltningen fremsender oplæg til fremtidig budgetmodel for aktivitetsbestemt medfinansiering til videre behandling i Økonomiudvalget, jf. bilag 8. Reduktionskataloger, omprioriteringer og udvidelsesforslag Reduktionskataloger, omprioriteringer og eventuelle udvidelsesforslag fra de enkelte udvalg skal i henhold til tidsplanen klarmeldes den 30. august 2018, og indarbejdes efterfølgende i den videre budgetproces. Investeringsoversigt Udvalgene har inden sommerferien trykprøvet investeringsoversigten for og udarbejdet en prioriteret liste med anlægsønsker. Dette materiale inddrages i ansøgningsgrundlaget til lånepuljerne og i det videre arbejde med borgmesterens budgetforslag.

7 Side 7. Likviditet Den seneste likviditetsopgørelse viser en gennemsnitlig likviditet på 263,4 mio. kr. Skatteændringer i 2019 Der er også i 2019 mulighed for at hæve indkomstskatten uden sanktion, hvis alle kommuner under ét holder skatteniveauet. Tilskudsordningen til at sænke indkomstskatten er også videreført. Puljen udgør 250 mio. kr. Der fremsendes senere særskilt og uddybende orienteringssag til Økonomiudvalget. Lovgrundlag Lovbekendtgørelse nr af 6. juli 2018 om Kommunernes Styrelse. Økonomi Ingen yderligere bemærkninger. Personalemæssige (herunder arbejdsmiljømæssige) konsekvenser Ingen bemærkninger. Miljø- og sundhedsmæssige konsekvenser Ingen bemærkninger. Bilag 1. Budgetopgørelse 1 for Budget 2019 for årene Overordnede resultater af trykprøvning af driftsrammer og demografi fra Uddybning af befolkningsudvikling og indtægtsforudsætninger. 4. Afskaffelse af driftsrefusion til beskæftigelsesindsatsen. 5. Budgetgaranterede område mv. og beskæftigelsestilskud. 6. Integrationsområdet. 7. Udvikling i demografi fra 2021 til Forslag til fremtidig budgetmodel for aktivitetsbestemt medfinansiering.

8 Side 8. Direktionen indstiller, at budgetprocessen fortsætter uændret at Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget foretager en endelig trykprøvning af budgetforudsætningerne med afsæt i udvalgets særskilte budgetopfølgning på sektor forsørgelse pr. 31. juli På dette grundlag fastlægges den endelige ramme til udvalget at den beregnede udgiftsvækst under VoksenHandicap for årene 2020 til 2022 fastholdes i puljen under Økonomiudvalget, indtil området er analyseret nærmere at de tilpassede driftsrammer for udvalgene i øvrigt godkendes med tillæg af resultaterne af den beskrevne trykprøvning at der i den næste fase i budgetprocessen tages stilling til håndtering af budgetudfordringerne på længere sigt med henblik på at skabe sund driftsbalance og fastholde en gennemsnitlig likviditet på minimum 130 mio. kr. Beslutning Per Hyldig (O) deltog under administrationens gennemgang af punktet. I forhold til Budgetopgørelse 1 gjorde administrationen opmærksom på følgende ændringer, der indarbejdes inden udmelding til fagudvalgene. Anlægsrammen er opgjort i 2018-p/l-niveau. Denne opjusteres til p/l-niveau. Justeret trykprøvning af merudgiften til SOSU-elever. Økonomiudvalget godkendte indstillingen. Dan Andersen deltog ikke i mødet.

9 Side A Ændring af administrationsgrundlag for alkoholbevillingsområdet Resumé Ændring af administrationsgrundlaget. Sagsfremstilling Økonomiudvalget godkendte den 14. februar 2018 kompetenceplan for alkoholbevilligsområdet. Siden godkendelse af kompetenceplan er administrationen blevet gjort opmærksom på, at løbetiden på 2 år for nystartede virksomheder, ikke er udgangspunktet i henhold til Erhvervsstyrelsens vejledning. Vejledningen siger bl.a.: Udgangspunktet for bevillingsperiodens længde er 8 år, men kan hvis omstændigheder taler herfor gives for en mere begrænset periode på enten 4 år eller 2 år. Uanset periodens længde kan bevillingen i øvrigt betinges af vilkår. Hovedreglen for alkoholbevillingernes længde er, at uanset om en ansøgning vedrører en veletableret restauration, en restauration, der er en del af en kæde eller en nyetableret restauration, skal vurderingen foretages med det udgangspunkt, at en bevillings længde er 8 år. Med baggrund i ovenstående foreslås følgende justerede administrationsgrundlag: Alkoholbeviling for 2 år En bevillingslænge på 2 år kan blive aktuel, hvis ansøger har meget skrøbelig økonomi. Der kan evt. stilles krav om forbedring af økonomien inden for afgrænset periode. Ansøger har udvist uforsvarlig adfærd ved f.eks. at servere alkohol i restaurationen uden bevilling. I tilfælde af at ansøger udviser villighed til at overholde reglerne og samarbejde med kommunen og politiet, kan Bevillingsmyndigheden vurdere, at alkoholbevilling alligevel kan meddeles for 2 år. Særlige ordensmæssige problemer kan medføre, at bevillingen alene tildeles for 2 år.

10 Det faktum, at restaurationen er nyetableret medfører ikke i sig selv, at bevillingen alene skal tildeles for 2 år. Hjørring Kommune Side 10. Alkoholbevilling for 4 år Restaurationens karakter indebærer, at der er øget risiko for støj eller ordensmæssige problemer for de omkringliggende beboere. Hvis der er tale om ansøgning om fornyelse af en bevilling, hvor der tidligere har været ordensmæssige problemer af et vist omfang. Hvis grundøkonomien er god, men der verserer restancer til SKAT, jf. restaurationslovens 13 og 14. Hvis økonomien er skrøbelig (negativt årsresultat eller negativ egenkapital, men ingen restancer til SKAT. Lovgrundlag Restaurationsloven. Økonomi Ingen bemærkninger. Personalemæssige (herunder arbejdsmiljømæssige) konsekvenser Ingen bemærkninger. Miljø- og sundhedsmæssige konsekvenser Ingen bemærkninger. Sekretariatschefen for Borgmesterkontoret indstiller, at Økonomiudvalget godkender det ændrede administrationsgrundlag Beslutning Økonomiudvalget godkendte indstillingen. Dan Andersen deltog ikke i mødet.

11 Side A Eventuelt Beslutning Administrationen orienterede om status på arbejdet med at etablere tribunefaciliteter på stadion, så kravene til tilskuerkapacitet i Superligaen kan opfyldes. Der udarbejdes senere en sag til politisk forelæggelse. Dan Andersen deltog ikke i mødet.