Budgetprocedure. Budget 2019 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning
|
|
- Tina Jensen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Budgetprocedure Budget 2019 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning Med vedtagelsen af Budget 2018 sikres en større fremdrift i udviklingsstrategien. Dels er der afsat en udviklingsfond på 190 mio. kr. til nye signaturprojekter over 10 år. Dels er der afsat 60 mio. kr. til ny strategisk drift over de næste fire år. Hertil kommer et årligt anlægsbudget på ca. 100 mio. kr. Endelig er der gennemført en større organisationsændring med fokus på øget tværfaglighed og en mere effektiv organisering. Udgangspunktet for budgetlægningen til budget 2019 er en videreførelse af den økonomiske politik, hvor der satses målrettet på løbende og vedvarende effektiviseringer som ikke, eller kun i begrænset omfang, påvirker det eksisterende serviceniveau. Og hvor effektbaseret styring og omkostningseffektive incitamentsstrukturer skal imødegå tidligere års udgiftspres. På den baggrund fastholdes et årligt omstillings- og effektiviseringsmål på 30 mio. kr. De mange midler til nye investeringer kombineret med den økonomiske politik betyder, at det primære fokus i budgetprocessen vil være på realisering af nye projekter, der kan understøtte arbejdet med udviklingsstrategien og Fremtidens Kommune. Herunder en videreudvikling af de allerede godkendte signaturprojekter fra Budget I det følgende beskrives proceduren omkring understøttelse af udviklingsstrategien og sikring af den økonomiske politik. Dernæst følger en faseopdelt beskrivelse af selve budgetprocessen efterfulgt af et afsnit om inddragelse af medarbejdersiden, offentligheden og borgerinddragelse. Understøttelse af udviklingsstrategien Et centralt fokus i budgetproceduren er understøttelsen af udviklingsstrategien. I Faaborg-Midtfyn Kommune blev der tilbage i 2016 etableret en udviklingsfond, der i årene frem skal skabe finansielt grundlag for realisering af en række vigtige udviklingstiltag i form af signaturprojekter. Der er endvidere afsat 60 mio. kr. til nye strategisk drift og ca. 400 mio. kr. til anlæg for perioden Midlerne giver en unik mulighed for at realisere udviklingsstrategien. Budgetproceduren er med til at facilitere en tidlig inddragelse af det politiske niveau, hvor politikerne fra årets start får til opgave at udstikke kurs og retning for arbejdet med de mange millioner. 1
2 De enkelte signaturprojekter vil omfatte både anlæg og ny drift. Hertil kommer forslag til ny strategisk drift og prøvehandlinger. Forslagene tilvejebringes i et gensidigt samspil mellem ledelse og medarbejdere, fagudvalg og kommunalbestyrelse, ligesom der åbnes op for eksterne forslag. For så vidt angår signaturprojekterne er der allerede ved Budget 2018 godkendt følgende projekter: Sammen om forandringer og det gode arbejdsmiljø Permanentliggørelse af den kulturelle rygsæk Fremtidens mobilitet Omdannelse af slagterigrunden og samlet havneudviklingsplan Nyt besøgscenter og landskabsmuseum Renovering og udvikling af Faaborg Museum Fremtidens forstad Årslev/Sdr. Nærå En væsentlig del af arbejdet med budget 2019 vil omhandle en videreudvikling og konkretisering af de enkelte signaturprojekter. Der arbejdes herudover med udvikling af to nye signaturprojekter: Fremtidens skole II Kulturforandringsprojektet Tættere på Den økonomiske politik Et centralt fokusområde i budgetproceduren er kommunens økonomiske politik. Den økonomiske politik skal sikre, at Faaborg-Midtfyn Kommune, trods et demografisk udgiftspres og faldende skatter, et reduceret bloktilskud og tilvejebringelsen af en betydelig ramme til ny strategisk drift, fastholder et budget i balance via løbende og tværfaglige effektiviseringer. Herved kan de frie driftsmidler, de frigivne FFV-midler og et ambitiøst anlægsbudget målrettes investeringer i FreMtidens Kommune. 2
3 Et af de centrale mål i Faaborg-Midtfyn Kommunes økonomiske politik er et budget i balance. Det vurderes, at det er nødvendigt at frigøre 30 mio. kr. pr. år for at efterleve målene i den økonomiske politik. Disse penge findes via løbende effektiviseringer eller via en ændret adfærd gennem nye incitamentsstrukturer mv., uden mærkbare konsekvenser for medarbejderne og det leverede serviceniveau (de såkaldte hverdagseffektiviseringer) og via effektiviseringer på tværs af organisationen. Bl.a. inspireret af regeringens og KL s moderniserings- og effektiviseringsprogram. Med vedtagelsen af Budget 2018 er der allerede igangsat en række initiativer, som skal frigøre midler via en mere omkostningseffektiv drift. Det drejer sig bl.a. om en mere effektiv udnyttelse af de kommunale bygninger, flere effektive indkøb af varer og tjenesteydelser samt en mere tværfaglig og omkostningseffektiv sagsbehandling i de dyreste enkeltsager på det sociale område. Blandt nye initiativer kan der, med henvisning til moderniserings- og effektiviseringsprogrammet, nævnes bedre ressourceudnyttelse og styring generelt, øget digitalisering, regelforenkling og afbureaukratisering samt nye organiseringer og samarbejdsformer. Hertil kommer koncernledelsens forslag om mulige investeringer i ny velfærdsteknologi, automatiseret sagsbehandling via ny robotteknologi samt opprioritering af HR opgaver med henblik på at opnå et lavere sygefravær og færre vikarudgifter. Hertil et øget fokus på samskabelse i mødet med borgerne. Der vil i slutningen af 2017 og i begyndelsen af det nye år blive arbejdet på at konkretisere og kvalificere de nye tværgående effektiviseringsforslag til Budget Arbejdet vil løbe parallelt med implementeringen af forrige års og sidste års godkendte effektiviseringer, hvorfor der vil være tale om en omfattende og tidskrævende proces. Som eksempel på hverdagseffektiviseringer kan nævnes optimering af diverse kontrakter, kvalitetssikring af regninger og mellemkommunale betalinger, manglende genbesættelse af administrative stillinger (som erstattes af nye og mere effektive arbejdsgange) og digitale processer etc. Gevinsterne hentes successivt i løbet af året, uden en forudgående politisk godkendelse, mens de konkrete initiativer beskrives som en del af det samlede budgetmateriale. 3
4 Den faseopdelte budgetlægning Processen omkring udarbejdelsen og udmøntning af de enkelte budgetforslag kan beskrives med et årshjul opdelt i faser. Det er illustreret i nedenstående figur som det ydre årshjul. Parallelt med budgetprocessen foregår den løbende effektiviseringsproces internt i organisationen, illustreret med det indre årshjul. Den indre proces foregår successivt i løbet af året. Der kan være hverdagseffektiviseringer eller effektiviseringer fra moderniserings- og effektiviseringsprogrammet, som har stor politisk interesse eller som har en særlig betydning for medarbejdersiden. Disse løftes ud i det ydre hjul og ind i selve budgetprocessen. I det følgende beskrives de enkelte faser mere detaljeret. Fase 1, 2 og 3: Udarbejdelse af budgetforslag Arbejdet med at udarbejde de konkrete budgetforslag, illustreret ved fase 1, 2 og 3, spiller ofte en afgørende rolle for en vellykket budgetlægning. 4
5 Til en start forbereder koncernledelsen en indledende drøftelse i Økonomiudvalget i februar med henblik på at forberede et fælles opstartsmøde i Kommunalbestyrelsen i marts, som sætter kurs og retning for årets budgetlægning. På baggrund af Kommunalbestyrelsens tilkendegivelser udarbejder fagcentrene og fagudvalgene i løbet af marts/april en række konkrete budgetforslag, ligesom der på udvalgsmøderne i april vil være mulighed for tværfaglige drøftelser mellem de enkelte fagudvalg. På et fælles møde i maj vil Økonomiudvalget og Hovedudvalget drøfte den aktuelle budgetmæssige situation samt de budgetforslag, som har særlig betydning for medarbejdersiden. I forlængelse heraf bliver der afholdt endnu et fælles temamøde i Kommunalbestyrelsen, hvor der bliver mulighed for at se de enkelte budgetforslag i en sammenhæng. På dette møde vil Kommunalbestyrelsen desuden blive præsenteret for eventuelle eksterne budgetforslag. Der vil endelig ske en yderlige administrativ kvalificering af de enkelte budgetforslag forud for offentliggørelsen i forbindelse med udvalgsbehandlingen i juni. Processen sikrer en gensidig interaktion ml. administration, Hovedudvalg, fagudvalg og Kommunalbestyrelse og understøtter intentionerne med den politiske styreform om flere tværfaglige og koordinerede budgetforslag til gavn for helheden. Processen er illustreret nedenfor: Det bemærkes, at den politiske involvering i Kommunalbestyrelsen og fagudvalgene starter relativt sent. Det skyldes dels, at den nye Kommunalbestyrelse forinden vil få en grundlæggende 5
6 introduktion til kommunal budgetlægning, dels at koncernledelsen får bedre mulighed for at forberede de indledende drøftelser. Det skal endvidere bemærkes, at der vil ske en screening af de eksterne budgetforslag. Hvis forslagene relaterer sig til borgerbudgettet, folkeoplysningspuljen el.lign., vil forslagene blive videregivet til den ansvarlige afdeling, hvorefter de vil udgå af den egentlige budgetproces. Forslagsstillerne informeres herom. De tilbageværende eksterne budgetforslag fremlægges dernæst for det relevante fagudvalg. Koncernledelsen får en væsentlig opgave med at idégenerere og koordinere forslag inden for og på tværs af deres respektive fagområder forud for de indledende drøftelser i Kommunalbestyrelsen og på udvalgsmøderne, og i at understøtte det videre arbejde med udvikling og kvalificering af de enkelte forslag. Det er koncernledelsens ansvar, at der udarbejdes budgetforslag i overensstemmelse med de politiske mål og tilkendegivelser, og som understøtter politikernes ønske om et endnu tydeligere koncernperspektiv. Det er ligeledes koncernledelsens fælles ansvar, at budgetforslagene er gennemarbejdede og transparente, ligesom de skal have en retvisende overskrift. Som tidligere vil der være et fælles dialogmøde mellem Økonomiudvalget og Hovedudvalget i maj. De endelige budgetforslag præsenteres på fagudvalgsmøder i juni. Frist for budgetforslag fastsættes med udgangspunkt i tidsplanen for udsendelse af udvalgsdagsordenerne for junimøderne. Udvalgenes opgave bliver herefter at kommentere på forslagene efter behov. Fase 4: Økonomiaftale og et basisbudget i balance Ultimo juni får Økonomiudvalget en foreløbig status over den samlede økonomi. På dette tidspunkt vil der være overblik over de samlede ændringer til basisbudgettet. Ved en ændring til basisbudgettet forstås en ufravigelig og dokumenterbar ændring i priser og/eller mængder. De enkelte ændringer til basisbudgettet skal godkendes af direktionen og beskrives særskilt med henblik på en endelig godkendelse af forligspartierne. Målet er at udvidelser af basisbudgettet til årets driftsbudget ikke må overstige en eventuel kompensation for demografi, socioøkonomi og ny lovgivning. Der er også flere eksterne faktorer som påvirker kommunernes økonomi. Helt afgørende for de kommende års budgetter er Økonomiaftalen mellem regeringen og Kommunernes Landsforening, konsekvenserne af refusionsreformen, de varslede justeringer af tilskuds- og udligningssystemet (eller mangel på samme) samt spørgsmålet om en eventuel videreførelse af det ekstraordinære finansieringstilskud. Hvis økonomiaftalen falder væsentligt anderledes ud end forudsat, kan det blive nødvendigt at udarbejde forslag til egentlige besparelser. Fx hvis det ekstraordinære finansieringstilskud bortfalder. Der vil i så fald blive tilrettelagt en hurtig proces i løbet af juni, juli og august, der som minimum skal sikre, at Hovedudvalget bliver hørt i forhold til de fremlagte forslag. På tilsvarende vis vil der være en risiko for, at ændringer til basisbudgettet overstiger den økonomiske kompensation for ændret demografi, socioøkonomi og ny lovgivning. I det tilfælde er 6
7 det direktionens opgave, at der som en del af det tekniske budgetforslag bliver indarbejdet forslag til et reduceret serviceniveau, svarende til udvidelsen. Disse forslag beskrives i en særskilt budgetskabelon, som også fremsendes til høring i Hovedudvalget. Med afsæt i kommunens økonomiske politik er der forskellige tiltag, som kan være med til at imødegå en udvidelse af basisbudgettet. Et af målene er således, at der skal arbejdes systematisk med effektbaseret styring og omkostningseffektive incitamentsstrukturer. Derved øges sandsynligheden for, at ændringer til basisbudgettet efterlever målsætningen. Endelig er målet for anlæg blevet mere fleksibelt, idet det årlige bruttoanlægsbudget alene skal udgøre 75 pct. af Faaborg-Midtfyn Kommunes andel af den samlede bruttoanlægsramme. Fase 5, 6 og 7: De politiske forhandlinger Primo august foreligger administrationens samlede forslag til et basisbudget for 2018 og overslagsår. Det administrative forslag fremlægges og gennemgås for politikerne på budgetinformationsmøderne medio august. Inden møderne vil kommunalbestyrelsen få udsendt budgetmappen, som indeholder beskrivelser af samtlige budgetforslag samt basisbudgettet. Kommunalbestyrelsen vil desuden få tilsendt koncernledelsens samlede forslag til et balanceret anlægsbudget. Budgetseminariet afholdes 4. uge i august. I ugen op til budgetseminaret får de politiske partier til opgave at prioritere de enkelte budgetforslag. Derved bliver der mere tid til egentlige politiske drøftelser på selve seminaret. Prioriteringerne skal tilgodese målsætningerne i den økonomiske politik. Efter budgetseminaret overgår forhandlingerne til gruppeformændene. Herefter følger offentliggørelse af høringsmateriale samt 1. og 2. behandling af budgettet i kommunalbestyrelsen. Efter budgetvedtagelsen mødes Økonomiudvalget og Hovedudvalget og evaluerer budgetprocessen samt drøfter den konkrete udmøntning af budgetaftalen. Inddragelse af MED-system I arbejdet med den løbende effektivisering (hverdagseffektivisering og effektivisering inden for rammerne af moderniserings- og effektiviseringsprogrammet uden konsekvenser for medarbejderne og det leverede serviceniveau) skal der ske en naturlig inddragelse via det lokale MEDsystem. Ved udarbejdelse af effektiviseringer med personalemæssige konsekvenser inddrages repræsentanter for de relevante medarbejdergrupper. Medarbejderinddragelsen i denne del af budgetarbejdet sker primært for, at medarbejdersiden kan være med til at kvalificere og udvikle budgetforslagene i kraft af deres faglige viden, indsigt og kompetencer på området. Inddragelsen kan ske ved nedsættelse af nogle arbejds-/følgegrupper eller via inddragelse af det lokale MED-udvalg - afhængigt af hvad der giver bedst mening i forhold til det enkelte forslag. Inddragelse ved nedsættelse af arbejds-/følgegrupper kan imidlertid kun forekomme efter forudgående aftale med det lokale MED-udvalg. 7
8 Den konkrete fremgangsmåde for inddragelse af medarbejdersiden ved kvalificering af de enkelte budgetforslag beskrives eksplicit i det enkelte budgetskema, ligesom medarbejdersiden har mulighed for at kommentere selve forslaget. Ved udarbejdelsen af tværgående effektiviseringsforslag skal medarbejderrepræsentanter for de forskellige dele af organisationen indgå i arbejdet med kvalificering. Med henvisning til Faaborg-Midtfyn Kommunes MED-aftale skal det i denne sammenhæng præciseres, at effektiviseringsprojekter, som går på tværs af aftaleområder, skal involvere MED-systemet i de berørte aftaleområder samt formand og næstformand i Hovedudvalget. For yderligere information herom henvises til MED-aftalen, side 3. Hvis det bliver nødvendigt at indarbejde egentlige besparelsesforslag i det tekniske budgetforslag, inddrages medarbejdersiden i det omfang det er muligt, jf. det sene tidspunkt for opgørelsen af de samlede ændringer til basisbudgettet. Hvis det konstateres, at Økonomiaftalen eller basisbudgettet falder væsentligt anderledes ud end forudsat, vil Hovedudvalget blive informeret hurtigst muligt. Hovedudvalget deltager aktivt i en temadrøftelse med Økonomiudvalget i maj. Temadrøftelsen vil tage udgangspunkt i de signaler der er givet på Kommunalbestyrelsens temamøde i februar og på de efterfølgende udvalgsmøder. Hovedudvalget mødes endvidere med Økonomiudvalget efter budgetvedtagelsen, jf. ovenfor. Det bemærkes afslutningsvis, at den egentlige partshøring for MED-systemet finder sted i august, se nedenfor. Offentliggørelse af budgetmateriale, høring samt borgerinddragelse Alle budgetforslag offentliggøres i forbindelse med udvalgsdagsordenerne på juni-møderne. Det øvrige budgetmateriale (inkl. eventuelle besparelsesforslag), vil blive offentliggjort på kommunens hjemmeside forud for budgetseminariet. MED-systemet, brugerbestyrelser, interesseorganisationer, eksterne interessenter m.fl. opfordres til at afgive høringssvar til de offentliggjorte budgetforslag forud for budgetseminaret. Dermed optimeres værdien af høringssvarene. Hovedudvalget kan i den forbindelse også afgive bemærkninger til alle større tværgående forslag med konsekvenser for personalet. Høringssvarene sendes til Økonomi og Løn senest fem hverdage forud for budgetseminaret. Der vil endvidere, som styrelsesvedtægten foreskriver, være en høring mellem Kommunalbestyrelsens 1. og 2. behandling af budgettet. Denne høringsrunde vil primært give værdi i forhold til ændringer aftalt i forbindelse med budgetseminaret eller i forbindelse med de afsluttende politiske forhandlinger. Det gælder generelt, at borgerne inddrages i budgetproceduren i det omfang det er muligt og hvor det skønnes hensigtsmæssigt. Det kan fx. ske ved direkte inddragelse i forbindelse med udarbejdelse af konkrete budgetforslag, gennem dialog via Facebook eller ved personligt fremmøde på borgermøder, lokaludvalgsmøder, åbne udvalgsmøder mv. Omfanget af borgerinddragelse vil desuden være afhængig af de enkelte budgetforslags karakter, herunder omfanget af forslag til større strukturtilpasninger og egentlige besparelsesforslag. 8
Budgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning
Budgetprocedure Budget 2018 (2019-2021) Sag: 00.30.00-S00-6-16 Ringe, den 21.12.2016 Indledning Med vedtagelsen af Budget 2017 og overslagsår blev der lagt flere økonomiske spor, som muliggør en større
Læs mereBudgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning
Budgetprocedure Budget 2018 (2019-2021) Sag: 00.30.00-S00-6-16 Ringe, den 29.11.2016 Indledning Med vedtagelsen af Budget 2017 og overslagsår blev der lagt flere økonomiske spor, som muliggør en større
Læs mereBudgetprocedure Budget 2020 ( ) Sag: S Ringe, den
Budgetprocedure Budget 2020 (2021-2023) Sag: 00.30.00-S00-3-17 Ringe, den 17.12.2018 Indledning Budgetproceduren for 2020 er rammen for de politiske drøftelser om kommunens økonomi, og tilrettelægges på
Læs mere[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag
Læs mereBudgetprocedure. Formål. Fagudvalg. Risiko. Budget 2017 ( ) Sag: S Ringe, den
Budgetprocedure Budget 2017 (2018-2020) Sag: 00.30.00-S00-1-15 Ringe, den 14.12.2015 Indledning Udgangspunktet for budgetlægningen for 2017 er en forsat stram styring af den kommunale økonomi som følge
Læs mereBudgetprocedure. Formål. Fagudvalg. Risiko. Budget 2017 ( ) Sag: S Ringe, den
Budgetprocedure Budget 2017 (2018-2020) Sag: 00.30.00-S00-1-15 Ringe, den 21.1.2016 Indledning Udgangspunktet for budgetlægningen for 2017 er en forsat stram styring af den kommunale økonomi som følge
Læs mereBudgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene
Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene 2017-2019 Budgetprocessen 2016 2019 er udarbejdet med det formål at fastlægge procedure, strategier og tidsplan for budgetlægningen for 2016
Læs mereÅrshjul for budgetlægningen for 2018 i Ældre- og Handicapforvaltningen
Til Ældre- og Handicapudvalget Sagsnr./Dok.nr. 2016-071827 / 2016-071827-1 Økonomiafsnittet. Ældre- og Handicapforvaltningen Storemosevej 19 9310 Vodskov Init.: LOEK 01-02-2017 Årshjul for budgetlægningen
Læs mereNOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3)
Proces- og tidsplan for budget 2015-2018 DATO 4. februar 2014 SAGS NR. (Principper for økonomistyring bilag 3) Dette notat beskriver principper, procedure og tidsplan for vedtagelsen af budget 2015-2018.
Læs mereBudgetstrategi
Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år
Læs merePolitisk budgetvejledning for budget 2020
Regionshuset Viborg Koncernøkonomi Politisk budgetvejledning for budget 2020 Skottenborg 26 Postboks 21 DK-8800 Viborg Tel. +45 7841 0000 kontakt@rm.dk www.rm.dk 0. Indledning Formålet med dette notat
Læs mereBudgetvejledning 2016
Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereTillæg til procedure for Budget 2011 (2012-2014) Sag: 00.30.00-Ø02-1-10 Økonomi 6-05-2010 Morten Bentsen
Tillæg til procedure for Budget 2011 (2012-2014) Sag: 00.30.00-Ø02-1-10 Økonomi 6-05-2010 Morten Bentsen Tillæg til budgetproceduren for Budget 2011 (2012 2014) Økonomiudvalget godkendte på sit møde den
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereBudgetstrategi Budget Januar 2018
Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5
Læs mereBilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet
08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-S00-59-18 Bilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet Der vil i budgetlægningen for budget 2020-23 være et stort
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereBudgetproces for Budget 2020
Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele
Læs mereODSHERRED KOMMUNE Direktionen 23. marts 2010 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR ODSHERRED KOMMUNE FOR Side 1
EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR FOR 2010-2013 Side 1 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR FOR 2010-2013 Indledning og formål Nulvækst i den offentlige økonomi, stadig større forventninger til den kommunale service
Læs mereBudget Drejebog for inddragelse af MED-systemet
Budget 2019 - Drejebog for inddragelse af MED-systemet 02-03-2018 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-S00-44-17 I lighed med tidligere år er der i budgetlægningen
Læs mereØkonomisk politik. For Faaborg-Midtfyn Kommune
Økonomisk politik For Faaborg-Midtfyn Kommune Udkast pr. 29. november 2016 1 Indledning De offentlige finanser har gennem en årrække været under pres og kommunerne bliver i disse år mødt med fortsatte
Læs mereFredag, den 6. januar 2017 HMU drøfter udkast til budgetproceduren
SUN Udkast Tidsplan for budgetprocessen 2018 2021 (foreløbige tidspunkter) Mandag, den 12. december 2016 Magistraten og direktørgruppen evaluerer budgetlægningen for 2017 og har en indledende drøftelse
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene
Budgetvejledning 2015 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene 2016-2018. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs merefor behandling af budgettet
Inspirationsnotat nr. 2b til arbejdet i MED-Hovedudvalg 2.11.2009 Vejledning om procedureretningslinje for behandling af budgettet Budgettet har stor indflydelse på arbejds- og personaleforhold. Retningslinje
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til
Læs mereOrientering om intern tidsplan for budgetproceduren for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen
Punkt 7. Orientering om intern tidsplan for budgetproceduren 2019-2022 for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 2017-065793 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen fremsender til s orientering at Budgetproceduren
Læs mereBudgetvejledning Senest revideret
Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereBudgetproces for Budget (ØK)
Budgetproces for Budget 2019-2022 (ØK) Åben sag Sagsid: 17/26108 Sagen afgøres i: Byrådet Bilag: 1) 2380803 Åben: Forslag til tidsplan - Budget 2019 Indledning Sagsgang Orientering BY ØK ÆGU PBU KMU BUU
Læs mereDette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.
Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2019.
Syddjurs Kommune 28. februar 2018 DREJEBOG FOR BUDGET 2019. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene 2018 2020 Budgetproceduren 2017-2020 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Katalog
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2019
Budgetproces og tidsplan 2019 02-03-2018 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-44-17 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereBudgetvejledning 2017
Budgetvejledning 2017 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2017 og overslagsårene 2018-2020. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBudget Politisk tids- og arbejdsplan 2017
Efter vedtagelse Første og anden behandling Dialogmøder og høring Byrådets sommerseminar Budgetseminar Budgetarbejde i foråret Byrådets Vinterseminar Førbudgetproces Budget 2018-2021 Politisk tids- og
Læs mereBudgetvejledning
Budgetvejledning 2018-2021 Indledning Senest revideret 26.1.2017 Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2018 og overslagsårene 2019-2021. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017.
Budgetvejledning 2014 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereTidsplan for Sundheds- og Kulturudvalgets budgetproces (Møder markeret med gult er intern tidplan for Sundheds- og Kulturudvalg/forvaltning)
Tidsplan for Sundheds- og Kulturudvalgets budgetproces 2019 2022 (Møder markeret med gult er intern tidplan for Sundheds- og Kulturudvalg/forvaltning) Primo og medio januar 2018 Økonomi- og Planlægningsgruppen
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2018.
Syddjurs Kommune 18. januar 2017 DREJEBOG FOR BUDGET 2018. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de
Læs mereI indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 14. februar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2019. Da det er
Læs mereSMARTE mål for. 1. At målene i den økonomiske politik efterleves.
SMARTE mål for budgetproces 1. At målene i den økonomiske politik efterleves. Afrapportering Årsresultat i balance: Årsresultatet er ikke i balance, da der forudsættes kassetræk på 13 mio. kr. Kassetrækket
Læs mereBudgetvejledning. for. Budget
Budgetvejledning for Budget 2020-2023 Opdateret 19.2.2019 Side 1 af 14 Denne budgetvejledning indeholder de godkendte retningslinjer for udarbejdelse af et budget for 2020 og overslagsårene 2021-2023.
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2020
Budgetproces og tidsplan 2020 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-59-18 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereOmstilling og effektivisering
Nr. 39 Område: Indsatsområde: Emne: Aftaleholder: Fagudvalg: Funktion: Omstilling og effektivisering Plan og kultur Afbureaukratisering og effektivisering Reduktion i Plan og Kulturs personale Christian
Læs mereØkonomisk politik For Faaborg-Midtfyn Kommune Vedtaget den
Økonomisk politik For Faaborg-Midtfyn Kommune Vedtaget den 13.5. 2019 1 Indledning De offentlige finanser har gennem en årrække været under et massivt pres og kommunerne bliver i disse år mødt med fortsatte
Læs mereKapitel 1. Generelle rammer
Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger
Læs mereTilstrækkelig forberedelsestid inden de konkrete budgetdrøftelser igangsættes.
Sagsbeskrivelse I det følgende beskrives forslag til den interne budgetproces for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen. Forslaget er udarbejdet med udgangspunkt i kommunens samlede Plan- og budgetprocedure
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. januar 2017 Budgetprocedure for budget 2018-2021 1. Resume Procedureindstillingen beskriver hvordan budgetlægningen for
Læs mereUdkast til procesplan for effektivisering, omstilling og innovation i 2010
Udkast til procesplan for effektivisering, omstilling og i 2010 Udarbejdet af: Finn G. Johansen og Aino Faldborg Dato: 21. april 2010 Version: 2 Procesplan for effektivisering, Tidspunkt Aktivitet Indhold
Læs mereBudgetindflydelse i MED. Marts 2018
Budgetindflydelse i MED Marts 2018 Dagens program Budgetprocessen i kommuner og regioner Milepæle og tidsplaner? Budgettet set i en sammenhæng Hvordan styrer man ressourcerne? Budgetgrundlaget (fundament
Læs mereRåd til udvikling. Økonomisk strategi 2015-2018
Råd til udvikling Økonomisk strategi 2015-2018 1 1. Indledning Den økonomiske strategi, Råd til udvikling, har til formål at skabe et økonomisk grundlag for en positiv udvikling i Faaborg-Midtfyn Kommune.
Læs mereBeslutning Økonomiudvalget den : Tiltrådt med den tilføjelse, at der indlægges et ekstraordinært seminar for KB ultimo juni.
15-03-2016 Side 1 ØU - Budgetproces 2017-2020 Sagsnr.: 16/236 Resumé: evaluerede på sit møde i januar 2015 budgetprocessen for 2015-18. På den baggrund har administrationen udarbejdet forslag til principper
Læs mereDirektionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017)
Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017) Med godkendelsen af Budgetstrategien for 2017 har Økonomiudvalget anmodet Direktionen om at udarbejde et forslag til budget-i-balance, der kan undergives
Læs mereOrientering om intern tidsplan for budgetproceduren i Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen
Punkt 13. Orientering om intern tidsplan for budgetproceduren 2018-2021 i Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 2017-000860 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningenfremsender til Familie- og Socialudvalgets
Læs mere1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)
Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2016 Proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2016 Proces og tidsplan Dette notat beskriver formål, proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2016-2019. De mere konkrete detaljer omkring det tekniske
Læs mereGodkendelse af Plan- og budgetproceduren for
Punkt 2. Godkendelse af Plan- og budgetproceduren for 2018-2021 2016-070043 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og Budgetproceduren for 2018 2021. HMU har drøftet
Læs mereTidsplan for budgetlægning
Tidsplan for budgetlægning 2016-2019 Januar 1 9/1 Økonomi, Budget og regnskab Udsendelse Økonomi udsender indkaldelse af bidrag fra Områderne til budgetoplæg (beskrivelse af politikområderne, kommunalbestyrelsens
Læs mereVi vil tættere på naturen! Vi vil være nysgerrige og lærende! Fordi vi kan mere i fællesskaber
NOTAT Allerød Rådhus Bjarkesvej 2 3450 Allerød kommunen@alleroed.dk alleroed.dk Morten Knudsen 5. januar 2019 Allerød Kommunes politiske styringsmodel Visionen er det helt overordnede pejlemærke for kommunens
Læs mereSVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE. Budget Omstilling og Prioritering
SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE Budget 2020 Omstilling og Prioritering Indholdsfortegnelse 1. Resumé...3 2. Indledning...3 3. Økonomisk politik...4 3.1 Det økonomiske udgangspunkt...4 3.2 Effektivisering...5
Læs mereDirektionen. Aftale 2008. Rev. 7/1-08
Direktionen Aftale 2008 Rev. 7/1-08 Indholdsfortegnelse INDHOLDSFORTEGNELSE... 2 1.0 INDLEDNING... 2 2.0 DEN POLITISKE RAMME... 3 3.0 DEN FAGLIGE RAMME... 4 4.0 EGEN RAMME... 4 5.0 DEN ADMINISTRATIVE RAMME...
Læs mereOmstilling, effektivisering og innovation
Nr. 38 Område: Indsatsområde: Emne: Fagudvalg: Funktion: Forslagsstiller: Omstilling, effektivisering og innovation Administration/stabe Strukturtilpasning Engangsbesparelse - Fællessekretariatet Økonomiudvalg
Læs mereDet kommunale budgethjul
Det kommunale budgethjul Budgethjulet gennemgår, hvordan budgettet bliver til måned for måned. Det henvender sig primært til dig, der fungerer som tillidsvalgt på en arbejdsplads. Budgethjulet er et værktøj,
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2016.
Syddjurs Kommune 29. januar 2015 DREJEBOG FOR BUDGET 2016. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen for budgetprocessen
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2017.
Syddjurs Kommune 5. januar 2016 DREJEBOG FOR BUDGET 2017. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de aftaler
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21. februar 2019 Budgetprocedure for budget 2020-2023 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2020. Proceduren
Læs mereAdministrativt tillæg til budgetvejledning 2013
Administrativt tillæg til budgetvejledning 2013 Tillæg til budgetvejledningen for 2013 vedtaget af Økonomi- og Erhvervsudvalget den 18. januar 2012 Direktionen, 24. januar 2012-1 - Indholdsfortegnelse
Læs mereBudgetvejledning 2019
POSTBOKS 10 T: 96 84 84 84 WWW.STRUER.DK ØSTERGADE 11-15 F: 96 84 81 09 7600 STRUER E: STRUER@STRUER.DK Budgetvejledning 2019 Budget 2019 og overslagsårene 2020-2022 Udarbejdet af Intern Service Tiltrådt
Læs mereBudget 2019 forslag til proces
Budget 2019 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2019... 3 3.1 Generelle udfordringer...
Læs mereGodkendelse af Plan- og budgetproceduren for
Punkt 4. Godkendelse af Plan- og budgetproceduren for 2018-2021 2016-070043 Magistraten indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og Budgetproceduren for 2018 2021. HMU har drøftet sagen i møde
Læs mereViborg Kommune. Aktuel økonomi. Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017
Aktuel økonomi Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017 Regnskab 2016 Viborg Kommune Økonomioversigt - regnskab 2016 Opr. budget Korr. budget Forv. regnskab Regnskab Afvigelse
Læs mereGodkendelse af Plan- og budgetprocedure for
Punkt 2. Godkendelse af Plan- og budgetprocedure for 2019-2022 2017-062847 Magistraten indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og budgetprocedure for 2019-2022, og at der udarbejdes et Moderniserings-
Læs mereNotat. Notatet indeholder følgende emner i relation til budgetproceduren: 1. Udmøntning af puljer fra budget
Notat Vedrørende: Budget 2018-21 (budgetprocedure m.m.) Sagsnavn: Budget 2018-21 Sagsnummer: 00.01.00-A00-30-16 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 10. marts
Læs mereStatusnotat nr. 1 vedrørende budget
Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2013-2016 Godkendt i Økonomiudvalget den 6. december 2011 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Overordnet tidsplan for budgetstrategi 2013 til 2016
Læs merePolitisk tidsplan regnskab 2014, budgetopfølgning 2015 og Budget 2016-2019 pr. 6. feb. 2015
Godkendelse af tidsplan og budgetprocedure for budget 2016-19. (Offentligheden orienteres efterfølgende om reduktionsplan, herunder at BDO's forslag til besparelses-potentialer bliver foreløbigt og kan
Læs mereNOTAT. Politiske pejlemærker. Effekt. Mål. Dialog
Dialogbaseret styringsmodel 2018-2021 Formålet med den dialogbaserede styringsmodel, som blev godkendt i 2015 er, at styringen med afsæt i modellen skal være et værdifuldt redskab for Kommunalbestyrelsen
Læs mereBUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx
BUDGETPROCESSEN 2015-2018 29-01-2014 ACADRE 13/xxxx Indholdsfortegnelse 1. Indledning 3 2. Budgetlægningsproces 2015 2018 5-2.1. Budgetreduktioner 6-2.2. Tekniske korrektioner 6-2.3. Den administrative
Læs mereBudget 2018 forslag til proces
Budget 2018 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2017... 3 3.1 Generelle udfordringer...
Læs mereKolding Kommune Centralforvaltningen, Analyse & Udvikling. Strategisk del Budgetstrategi Indhold
Stategisk del Budgetstrategi 2019 Indhold Indledning og målsætninger.............................4 Opgavefordeling..................................... 6 Foreløbig tidsplan for budgetlægningen for 2019
Læs mereFORSLAG TIL TIDSPLAN FOR BUDGETLÆGNINGEN
FORSLAG TIL TIDSPLAN FOR BUDGETLÆGNINGEN 2019-2022 Nedenstående oplæg tager afsæt i, at: - Tekniske korrektioner følger de forventede regnskaber (30.4. og 31.7.) og økonomiaftalens indgåelse (forventet
Læs mereTidsplan og proces BUDGET
Tidsplan og proces BUDGET 2018 Budgetlægning 2018-2021 Indledning Kommunens udgangspunkt for budgetlægningen har de seneste år været præget af at indtægtsgrundlaget i vid udstrækning er bestemt af hvad
Læs mereNotatark. Hermed en samlet beskrivelse af budgetproceduren for budget 2019 og tidsplan for budgetarbejdet med videre i løbet af 2018:
Notatark Sagsnr. 00.30.02-S00-2-17 Sagsbehandler: Kim Hjorth Olsen m.fl. 19.01.2018 Budgetprocedure 2019 og tidsplan for budgetarbejdet m.v. i 2018 Hermed en samlet beskrivelse af budgetproceduren for
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2013 og overslagsårene
Budgetvejledning 2013 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2013 og overslagsårene 2014-2016. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereEffektiviseringsstrategi
Allerød Kommune Effektiviseringsstrategi 2017-20 Maj 2016 1 Indledning Med afsæt i Allerød Kommunes vision Fælles udvikling i Balance, præsenteres hermed kommunens effektiviseringsstrategi. Fælles - ved
Læs mereTidsplan for budget 2016
Tidsplan for budget 2016 herunder budget 2016 som led i implementering af strategi 2018 Med vedtagelsen af Strategi 2018 har Regionsrådet sat rammen og retningen for Regionens opgaveløsning i perioden
Læs mereDIR FOU BFU SOS BSK KFU BYP TMU ØKE BYR X
132. Rammeudmelding budget 2019-2022 Sagsnr.: 00.30.10-S00-1-17 Sagsbehandler: Leo Merrild Pedersen Forventet behandlingsforløb DIR FOU BFU SOS BSK KFU BYP TMU ØKE BYR X Øvrige sagsbehandlere: - Thomas
Læs mereGodkendelse af plan- og budgetprocedure
Punkt 3. Godkendelse af plan- og budgetprocedure 2020-2023 2019-006727 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og Budgetprocedure for 2020 2023. Sagen har været drøftet
Læs mereØkonomi i balance. Randers Kommune, juni 2010
1. Indledning. Kommunernes økonomi er under stort pres. Serviceudgifterne i kommunernes regnskaber for 2009 er ifølge Ministeriet overskredet med 5,1 mia. kr. Årsagen er primært merudgifter på det specialiserede
Læs mereDen dobbelte ambition. Direktionens strategiplan
Den dobbelte ambition Direktionens strategiplan 2016-2018 Godkendt af Byrådet den 27. januar 2016 Direktionens strategiplan 2016-2018 Direktionens strategiplan tager udgangspunktet i Byrådets Vision, Udviklingsstrategien,
Læs mereOmstilling & Effektivisering
Omstilling & Effektivisering Nummer 6 Projektnavn Effektive køb af varer og tjenesteydelser Fagudvalg Økonomiudvalget Funktion 06.45. Administrativ enhed Stab Økonomi og Løn Indsatsområde Tværgående effektivisering
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2017 2020, proces og tidsplan Dette notat beskriver proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2017-2020. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets budgetlægning...
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs mere1. Overordnede økonomiske mål
Vedrørende: Budgetprocedure 2015-18 Sagsnavn: Budget 2015-18 Sagsnummer: 00.01.00-S00-1-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 10-03-2014 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereBudget 2019 forslag til proces
Budget 2019 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2019... 3 3.1 Generelle udfordringer...
Læs mereIndledning. Effektiviseringsmodeller. Notat. Dato: 14. august Kopi til: Valg af effektiviseringsmodel
Budget og Regnskab Dato: 14. august 2017 Sagsbehandler: vpjb6 Notat Dato: 14. august 2017 Kopi til: Emne: Valg af effektiviseringsmodel Indledning Notatet beskriver alternative modeller for, hvordan Byrådets
Læs mereFremlæggelse af Direktørgruppens forslag til besparelser, herunder effektiviseringskataloget Fælles om nye løsninger
22. august 2018 Fremlæggelse af Direktørgruppens forslag til besparelser, herunder effektiviseringskataloget Fælles om nye løsninger Indledning Det vedlagte materiale udgør Direktørgruppens forslag til,
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2019-2022, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2019 2022. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mere