Samlet set er der indarbejdet opgaveændringer for 123,9 mio. kr. i 2016, 129,1 mio. kr. i 2017, 140,7 mio. kr. i 2018 og 146,2 mio. kr. i

Transkript

1 Bilag 4 Opgaveændringer Sagsbeh: MKV Sag: Budget og Regnskab Drift Budgetforslag 2016 tager udgangspunkt i de vedtagne overslagsår fra budget 2015 for perioden , mens 2019 i udgangspunktet sættes lig Der er siden budgetvedtagelsen vedtaget en række ændringer gældende for budgetperioden Disse kan opdeles i forskellige typer alt efter, hvornår og hvordan de er indarbejdet i budgettet. Nedenfor ses summen af alle ændringer fordelt på service- og overførselsudgifter. Samlet set er der indarbejdet opgaveændringer for 123,9 mio. kr. i 2016, 129,1 mio. kr. i 2017, 140,7 mio. kr. i 2018 og 146,2 mio. kr. i Tabel 1 Opgaveændringer i BF 2016, fordelt på type, serviceudgifter. Serviceudgifter Politisk vedtaget ændring Demografi FR Teknisk ændring FO Effektiviseringspulje Forventet PL I alt *tekniske ændringer vedrør budgetflytninger pga. sidste benyttelsesår samt tekniske korrektioner i omplaceringer Tabel 1.1 Opgaveændringer i BF 2016, fordelt på type, overførselsudgifter. Overførselsudgifter Politisk vedtaget ændring Demografi FR Forventet PL FO Budgetgaranteret I alt I alt Som det ses af Tabel 1 er der samlet set udvidelse af serviceudgifterne på 40,7 mio. kr. i 2016, mens overførselsudgifterne øges med 83,2 mio. kr. i 2014 stigende til 105,8 mio. kr. i Alle ændringerne er præsenteret fordelt på de respektive politiske udvalg, vedtaget til og med Kommunalbestyrelsesmødet d. 20/ Alle tal i notatet vises i 2015pl og kr. 1

2 Politisk vedtagne ændringer Tabel 2 indeholder alle ændringer vedtaget på kommunalbestyrelsesmøder frem til 20/ Ændringerne er præsenteret fordelt på de respektive politiske udvalg, samt på hhv service- og overførselsudgifter i tabel 2.1 forledes. Tabel 2 Politisk vedtagne opgaveændringer (drift) til BF 2016, serviceudgifter Politisk vedtaget ændring Magistraten Bolig- og Ejendomsudvalget Undervisningsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Børneudvalget Socialudvalget By- og Miljøudvalget Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget I alt * * udvidelse vedrør driftsoverførsler. Resterende ændringer i 2016 er udgiftsneutrale. Tabel 2.1 Politisk vedtagne opgaveændringer (drift) til BF2016, fordelt på service og overførselsudgifter Politisk vedtaget ændring Serviceudgifter Overførselsudgifter I alt Ændringer som følge af demografi Tabel 3 indeholder ændringer til budgetforslag som kan henføres til den demografiske udvikling i kommunen jf. kommunens befolkningsprognose. Ændringerne er fordelt på de respektive udvalg. Udviklingen på hhv. børne-, undervisnings- og ældreområdet er redegjort nærmere for i bilag 2 samt befolkningsprognosen. I tabel 3.1 er udgifterne opdelt på service- og overførselsudgifter Tabel 3 Ændringer som følge af demografi til BF Demografi Magistraten Bolig- og Ejendomsudvalget Undervisningsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Børneudvalget Socialudvalget By- og Miljøudvalget Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget I alt

3 Tabel 3.1 Ændringer som følge af demografi til BF 2016 fordelt på service og overførselsudgifter Demografi SER OVF I alt Ændringer som følge af 1. Forventet Regnskab 1. Forventet Regnskab blev behandlet på kommunalbestyrelsesmødet 20/ Overslagsårseffekten af ændringerne i 1. FR fremgår af tabellerne nedenfor med henblik på indarbejdelse i Budgetforslag Tabel 4 viser effekten af udgiftsneutrale bevillingsændringer fordelt på udvalg, mens tabel 4.1 viser summen af ændringer med kassekonsekvens, også fordelt på udvalg. Tabel 4 Udgiftsneutrale opgaveændringer som følge af 1 Forventet Regnskab, udvalgsfordelt. 1 Forventet Regnskab Magistraten Bolig- og Ejendomsudvalget Undervisningsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Børneudvalget Socialudvalget By- og Miljøudvalget Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget I alt Tabel 4.1 Opgaveændringer med kassekonsekvens som følge af 1 Forventet Regnskab, udvalgsfordelt. 1 Forventet Regnskab Magistraten FR Flytning af budget vedr. åremålsansættelse FR Administrationsudgifter til DAB FR Administrationsudgifter fra renovationsområdet Bolig- og Ejendomsudvalget DAB: Beboelsesejendommene mv Akademikercenter, Cassiopeia, F86 m.fl FR DAB: Beboelsesejendommene mv FR Akademikercenter, Cassiopeia, F86 m.fl Undervisningsudvalget FR Øget aktivitet Skolen ved Nordens Plads spor FR VISO - DUT Sundheds- og Omsorgsudvalget FR Udgifter til pladser under Socialområdet på Flintholm FR Tilpasning af plejehjemsramme FR TEKNIK Korrektion af overførselssag vedr. hjemmeplejen FR Korrektion af budget til medfinansiering By- og Miljøudvalget

4 1 Forventet Regnskab FR Budgetkorrektion Movia I alt Nye opgaveændringer i 1. Finansielle Orientering Nedenfor præsenteres nye ændringer indarbejdet i budgetforslag En del af disse har teknisk karakter, og fremkommer primært som følge af at budgettet i sidste overslagsår fremkommer ved en automatisk rulning af B2015 s sidste overslagsår. Andre har karakter af deciderede opgaveændringer. Disse gennemgås nedenfor. Tabel 3 Nye ændringer i 1. FO, serviceudgifter Nr 1 Finansielle Orientering Magistraten Folketingsvalg Valg til ungeråd Engangsudgifter til ny kommunalbestyrelse (ikke i 2019) Turistguide Pensionisthåndbog Borgerundersøgelser Europaparlamentsvalg Valg til ældrerådet Valg til integrationsrådet (ikke i 2019) Modtagelse og integration af flygtninge Byggesagsgebyrer Kommuneplan og planstrategi Afstemning af usikkerhedspuljen til 30 mio. kr Nulstilling af gamle budgetpuljer uden formål Fordeling af nye midler Praksisplan Nulstilling af gammel demografibuffer Digitalisering: Monopolbrud Demografibuffer Forventet DUT Folkeafstemning retsforbehold Bolig- og Ejendomsudvalget Forsinkelse af botilbud på Nordens Plads Kultur- og Fritidsudvalget Aprilfestival justering af udgiftsbudget Aprilfestival justering af indtægtsbudget Opløsning af Amager Strandpark Socialudvalget Modtagelse og integration af flygtninge Forsinkelse af botilbud på Nordens Plads By- og Miljøudvalget Rottebekæmpelse Vejafvandingsbidrag Movia: trafikbestillingsgrundlag 2016 samt efterregulering I alt

5 Tabel 4.1 Nye ændringer i 1. FO, Overførselsudgifter Nr 1 Finansielle Orientering Magistraten Nulstilling af usikkerhedspulje vedr. arbejdsmarkedsydelse mv FO Medfinansiering af regionale sundhedsydelser Socialudvalget Forsinkelse af botilbud på Nordens Plads Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget Modtagelse og integration af flygtninge Flygtninge, integration og kommunekvote Folketingsvalg Der skal afholdes et folketingsvalg senest i Der afsættes 2,95 mio. kr. til valget 2. Valg til Ungeråd Arbejdet med Ungerådet evalueres i Der reserveres 200t kr. til afholdelse af valg. 3. Engangsudgifter til ny kommunalbestyrelse (ikke i 2019) I 2018 er afsat engangsudgifter til den nye kommunalbestyrelse efter valget. Udgiften videreføres ikke til Turistguide Turistguiden udgives hvert andet år og også i Pensionisthåndbog Pensionisthåndbogen udgives hvert andet år og ikke i Borgerundersøgelser Med budget 2015 blev det besluttet at forøge frekvensen af borgerundersøgelser fra hvert fjerde til hvert andet år. Samtidig blev kadencen fremrykket, så undersøgelser i 2016 og 2018 ikke længere er relevante, mens der afsættes en budget til en undersøgelse i Europaparlamentsvalg Der afholdes valg til Europaparlamentet hvert femte år og dermed i Valg til Ældrerådet Der afholdes valg til Ældrerådet hvert fjerde år og dermed i Valg til Integrationsrådet (ikke i 2019) Der afholdes valg til Integrationsrådet hvert fjerde år og dermed ikke i

6 10. Modtagelse og integration af flygtninge samt flygtninge, integration og kommunekvote. Til finansiering af ekstraordinære udgifter til modtagelse af flygtninge er der på Magistratens, Socialudvalgets og Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalgets budgetrammer afsat i alt 6,9 mio. kr., hvoraf 4,8 mio. kr. falder under servicerammen. 11. Byggesagsgebyrer Som følge af ændret lovgivning for byggesagsgebyrer, er det ikke længere muligt at fakturere borgere og virksomheder for den fulde sagsbehandlingstid. Ændringen medfører årlige mindreindtægter på 6,4 mio. kr. 12. Kommuneplan og planstrategi Der udarbejdes kommuneplan hvert fjerde år og dermed i Samtidig afsættes budget til planstrategien i 2019 som forberedelse af kommuneplanen i Afstemning af usikkerhedspuljen til 30 mio. kr. i 2015 priser Efter budgetvedtagelsen 2015 er en enkelt sag i Kommunalbestyrelsen tiltrådt med finansiering via usikkerhedspuljen, hvilket forøgede puljen i årene Forøgelsen foreslås indregnet i det overordnede arbejde for overholdelse af servicerammen i effektiviseringsstrategien. 14. Nulstilling af gamle budgetpuljer uden formål Med vedtagelse af budgettet for 2015 indgik en afstemning af servicerammen som følge af afrundinger og mindre uoverensstemmelser. Den samlede sum nulstilles nu. 15. Fordeling af midler Praksisplan Danske Regioner og KL har i økonomiaftalerne i 2015 tilkendegivet, at regioner og kommuner vil afsætte i alt 200 mio. kr. i forlængelse af decentraliseringen af hhv. samtaleterapi og sygebesøg. Hovedstadsregionens kommuners andel af dette udgør ca. 32 mio. kr., der fordeles efter bloktilskudsnøglen. Frederiksberg Kommunes andel heraf er 1,7 mio. kr. der skal afsættes årligt fra Nulstilling af gammel demografibuffer Den yderligere demografibuffer besluttet i budget 2015 på henholdsvis 4,4; 8,0 og 2,5 mio. kr. i årene foreslås indregnet i det overordnede arbejde for overholdelse af servicerammen i effektiviseringsstrategien. 17. Digitalisering: Monopolbrud Der er i Digitaliseringsplan 2014 indarbejdet en effektivisering på 4,6 mio. kr. fra 2017 og frem vedr. brud med de kommunale monopolsystemer. Arbejdet med monopolbruddet er desværre blevet forsinket og samtidig har KL og KOMBIT nedjusteret den forventede effektivisering. Dette betyder, at den indarbejdede effektivisering ikke kan hentes fuldt, hvorfor den reduceres med 4,5 mio. kr. i 2017, 2,6 mio. kr. i 2018 og 1,9 mio. kr. i

7 18. Demografibuffer Kommunen har de sidste 2 år oplevet ændrede flyttemønstre. Hvorvidt disse flyttemønstre fortsætter er usikkert. Udviklingen har stor betydning for kommunens andel af 0-5-årige, og udgifterne hertil. Der afsættes en demografibuffer på 5 mio. kr. i 2016 stigende til 25 mio. kr. i 2019 til at modgå denne usikkerhed. Hvis fald i børnetal kun ender på ca. 250 børn mod den nye forventning om 510 børn vil det give merudgifter på op mod 15 mio. kr. 19. Forventet DUT Kommunerne forventes samlet set af skulle afgive opgaver på 99 mio. kr. til staten i 2016, som aktuelt løses inden for servicerammen. De kommunale budgetter og bloktilskud reduceres tilsvarende. Frederiksbergs andel skønnes til 1,7 mio. kr. Det væsentligste lovændring er foretaget i lov om offentlige veje, som skønnes at give kommunale mindreudgifter på 153 mio. kr. Endelig DUT afgøres i forbindelse med en eventuel økonomiaftale. 20. Folkeafstemning retsforbehold Der forventes afholdt en folkeafstemning om der danske retsforbehold i EU, og der afsættes 2,95 mio. kr. til formålet under forudsætning af, at valgets udgifter svarer til et almindeligt kommunal- eller folketingsvalg. 21. Forsinkelse af botilbud på Nordens Plads Som følge af konsekvens af forsinkelse på den social masterplan, herunder Nordens Plads, og PCBfundet på Betty Nansens Alle, vil en række boliger aktuelt indrettet som kollegieboliger stå tomme mens renovering pågår. Dette skønnes at give merudgifter på 1,9 mio. kr. i 2016 og 2,4 mio. kr. i 2017 under Bolig- og Ejendomsudvalget, hvor driften for kollegieboligerne budgetlægges. Der er herudover afsat midler til at nulstille de planlagte effektiviseringer ifm. med hjemtagelse af borgere fra eksterne tilbud. På grund af den allerede afsatte afledte drift i 2016, oversteg udgiftsbudgettet de planlagte effektiviseringer i dette år. Der skal derfor tillægsbevilges -1,43 mio. kr. for at nulstille den samlede nettodriftsbevilling. Udover nulstilling af effektiviseringer er der afsat 2,02 mio. kr. i 2016 og 2017 til tomgangsleje i de ubeboede etager af botilbuddet Betty Nansen. Efter istandsættelse af en enkelt etage blev der konstateret for høje niveauer af PCB i bygningen, og de 3 etager huser derfor kun i alt 9 beboere, der allerede var flyttet ind. Udgifter til tomgangsleje henregnes ikke til kommunens serviceramme. 22. Aprilfestival justering af udgifts- og indtægtsbudget Der er afsat budget til afholdelse af Aprilfestivalen (tidl. Børneteaterfestivalen) i årene 2016 til Frederiksberg er dog kun vært for festivalen i 2016, hvorfor udgifts- og indtægtsbudgettet nulstilles for årene 2017 til

8 23. Opløsning af Amager Strandpark Kommunalbestyrelsen besluttede den 23. februar 2015 at opløse Amager Strandpark I/S. Det afsatte tilskud til Amager Strandpark I/S på 325 t. kr. nulstilles derfor og tilgår kassen. 24. Rottebekæmpelse Der var på rottebekæmpelse en merudgift i 2014 som dækkes af en merindtægt på 93t kr. i Vejafvandingsbidrag Vejafvandingsbidraget udgør 8 % af de samlede anlægsudgifter til kloakledningsanlæggene. I 2016 er de samlede anlægsudgifter for FK budgetteret til 110,7 mio. kr. og vejafvandingsbidraget udgør derfor 8,856 mio. kr. Det nuværende budget på 3,489 mio. kr. er derfor for lavt og skal forøges med 5,367 mio. kr. Vejafvandingsbidraget er i også budgetteret for lavt, og skal hæves med henholdsvis 3, 1 og 1 mio. kr. 26. Movia: trafikbestillingsgrundlag 2016 samt efterregulering. Ændringen er opgjort på baggrund af et opdateret trafikbestillingsgrundlag fra Movia, som forudsætter uændret aktivitet. Der er desuden en ny lovbestemte fordelingsmodel, som indebærer, at linjer, der kører i to eller flere kommuner dækkes 80% af tilskudsbehovet af de kommuner linjen kører i med antal køreplantimer som fordelingsnøgle, mens de resterende 20% dækkes solidarisk af alle kommuner i regionen efter befolkningstal. Konsekvenserne for Frederiksberg er indarbejdet i ændringer for 2016, mens afventer et egentlig budget for Movia, som forventes klar i tide til 2. FO. I 2017 indgår dog efterregulering af 2015 på 1,6 mio. som følge af en afgjort voldgiftssag, hvor Movia skal tilbagebetale et beløb til DSB og Metroselskabet. 27. Nulstilling af usikkerhedspulje vedr. arbejdsmarkedsydelse mv. I budget 2015 var afsat en pulje på 3,5 mio. kr. årligt til finansiering af usikkerheden om udgiftsniveauet for den nye arbejdsmarkedsydelse. Ydelsen indgår i udgiftsskønnet i 1.FO s bilag 3 og puljen nulstilles derfor FO Medfinansiering af regionale sundhedsydelser Set i lyset af de senere års merforbrug på den kommunale medfinansiering reserveres årligt 15 mio. kr. til at imødekomme yderligere udgiftsvækst på området i budgetårene. Aktivitetsbestemt medfinansiering henregnes ikke til kommunens serviceramme. Overførsler/Budgetgaranti Tabel 5 Overførsler/ budgetgaranti (jf. bilag 3) Budgetgaranti Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget I alt