Oplæg om økonomi v/økonomichef Jørgen Bach

Transkript

1 Oplæg om økonomi v/økonomichef Jørgen Bach 1. Regnskab budgetopfølgning i Budgetlægning Nøgletal i budgetlægningen Plankonferencen 2015

2 Regnskab Økonomioversigt mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud Opr. budget 2014 Forv. regnskab 30/9 14 Korr. budget 2014 Regnskab 2014 Afvigelse Korr. Budget/ regnskab Afvigelse Opr. Budget/ regnskab (minus = mindreudg.) Indtægter (skatter, tilskud, udlign.) Serviceudgifter Overførselsudgifter Renter (netto) Ordinært driftsresultat Anlæg (netto ekskl. forsyning) Likviditet/kassebeholdning Meget tilfredsstillende regnskab - Overskud på ordinær drift på 361 mio. kr. Mindreforbrug på serviceområderne overføres til 2015 Mindreforbrug på overførselsområdet er indregnet i budget Likviditet væsentligt forbedret. Gennemsnitlig likviditet er i 2014 steget med 111 mio. kr. til 451 mio. kr. Side 2

3 Regnskab Serviceudgifter (i kr.) Opr. budget 2014 Forv. regnskab Budgetopfølg. Korr. budget 2014 Regnskab 2014 Afvigelse Korr. budget / Regnskab Afvigelse Opr. budget / Regnskab Økonomi- og Erhvervsudvalget 541,3 519,6 575,8 512,0-63,8-29,3 Børne- og Ungdomsudvalget 1.534, , , ,3-44,0-8,9 Ældre- og Sundhedsudvalget 1.031, , , ,3-5,3 4,5 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 429,9 433,2 427,3 427,3-0,1-2,6 Kultur- og Fritidsudvalget 156,9 159,2 158,5 151,8-6,7-5,1 Teknisk udvalg 140,0 139,4 139,0 131,7-7,4-8,4 Klima- & Miljøudvalget 16,6 15,3 16,5 14,4-2,2-2,2 Uddannelse, Handel og Innovation 0,0 0,6 1,0 0,5-0,5 0,5 Beredskabskommissionen 16,9 17,7 17,7 16,8-0,9-0,2 I alt 3.867, , , ,9-130,9-52,0 Mindreforbrug: Alle store serviceområder ekskl. socialområdet. ØK: - Budgetbuffer (15 mio. kr.) - Centrale puljer (forsikring, IT, lægeerkl.,udviklingspulje B&U: - Decentralt overskud på skoler og dagtilbud - Centralt overskud på familieområdet Merforbrug: Socialområdet: Merforbrug på 5 mio. kr. (Merforbrug centralt: 8 mio. kr. og mindreudgfter decentralt: 3 mio. kr.) side 3

4 Regnskab Overførselsudgifter (i mio. kr.) Opr. budget 2014 Forv. regnskab pr. 30/9 Korr. budget 2014 Regnskab 2014 Korr. budget / Regnskab Afvigelse Opr. budget / Regnskab Børne- og Ungdomsudvalget 16,9 16,1 16,0 15,9-0,1-1,0 Overførselsområdet 16,9 16,1 16,0 15,9-0,1-1,0 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 1.286, , , ,6-6,4-97,5 Arbejdsmarkeds- og overførselsområdet 811,1 741,4 741,4 734,1-7,3-77,0 Pensioner og boligstøtte 474,9 453,6 453,6 454,4 0,9-20,5 Overførselsområdet i alt 1.302, , , ,5-6,6-98,5 Overførselsudgifter er udgifter til dagpenge, kontanthjælp, pensioner, boligstøtte mv. Største mindreudgifter ift. oprindeligt budget: Største merudgifter ift. oprindeligt budget - Sygedagpenge - Integrationsområdet - Dagpenge forsikrede ledige - Kontanthjælp - Beskæftigelsesindsats forsikrede ledige - Revalidering - Ressourceforløb - Seniorjob - Færre tilkendelser af førtidspension side 4

5 Udviklingen i drifts- og anlægsoverførslerne (mio. kr.) Drift (serviceudgifter) 60,9 88,1 87,7 100,6 Anlæg (incl. Landsbyggefonden) 85,1 116,9 197,8 193,7 side 5

6 Udviklingen i gennemsnitlig og disponibel kassebeholdning Gennemsnitlig likviditet jf. budget Kassekreditreglen : Skal have positiv kassebeholdning målt over de sidste 365 dage. Disponibel kassebeholdning er udtryk for, hvor stor en andel af den gennemsnitlige likviditet, der ikke er bundet i overførte drifts- og anlægsbevillinger mellemværende med forsyningsvirksomheder (Revas). side 6

7 1. Regnskab budgetopfølgning for Budgetlægning Nøgletal i budgetlægningen

8 31.marts Korrigeret Oprindeligt Forventet regnskab 2015 mio. kr. (minus = indtægter) Budget Forventet regnskab Forventet afvigelse I forhold til opr. budget I forhold til korr.budget Skatter / generelle tilskud , , ,0 24,6 24,6 Driftsudgifter: Serviceudgifter 3.970, , ,2-20,2-87,8 Overførselsudgifter 1.228, , ,5 4,5 8,1 Driftsudgifter i alt 5.198, , ,7-15,7-79,7 Renter 20,2 20,2 15,9-4,3-4,3 Resultat ordinær drift -255,9-191,9-251,4 4,6-59,4 Anlæg, netto ekskl. ældreboliger og jordforsyning 203,8 376,8 295,1 91,3-81,8 Gennemsnitlig likviditet 550,0 535,0-15,0 Indtægter: Mindreindtægter: Beskæftigelsestilskud (19 mio.) og tilskud skattenedsættelse (9 mio.) Serviceudgifter: 37 mio. kr. af mindreudgifterne er budgetbufferen. 34 mio. kr. af de overførte overskud forventes brugt i Merudgifter på socialområdet (4,5 mio.) og ældreområdet (4 mio.) Overførsler: Mindreudgifter til førtidspension Merudgifter til kontakthjælp til flygtninge, alm. kontanthjælp, forsikrede ledige side 8

9 1. Regnskab budgetopfølgning for Budgetlægning Nøgletal i budgetlægningen

10 Budget Budgetopfølgning 2015 samt overslagsår Mio. kr. R14 FR2015 B2016 B2017 B2018 (- angiver indtægt/overskud) 2015 Pris- og lønniveau Indtægter (skatter, tilskud, udligning) , , , , ,6 Serviceudgifter 3.815, , , , ,1 Overførselsudgifter 1.204, , , , ,8 Pris-/lønstigninger 85,2 182,4 281,4 Renter (netto) 16,2 15,9 23,6 25,0 25,6 Ordinært driftsresultat -361,0-251,4-262,0-245,6-228,8 Anlæg (ekskl. ældreboliger og jordforsyning) 248,1 295,0 387,3 277,0 237,2 Likviditet/kassebeholdning 451,2 535,0 460,0 380,0 335,0 Byrådets målsætning på 3*200 mio. kr. er opfyldt. Svagt faldende serviceudgifter. Store anlægsudgifter i side 10

11 Hvad kommer i Økonomiaftalen for 2016? Videreføres ekstraordinært finansieringstilskud på 3 mia. kr.? Nedsættes anlægsloftet? (Kommunerne forventer merforbrug på 3,7 mia. kr. i 2015) DUT-sag på beskæftigelsesreformen/refusionsomlægning Omlægges ældre-mia. til bloktilskud? Finansiering af merudgifter til flygtninge? Effektivisering: Bl.a. digitaliseringsstrategi, indkøb og analyser af fælleskommunale løsninger (IT-drift og vedligehold af veje) side 11

12 Økonomisk udgangspunkt Vi har styr på økonomien i Viborg. Men pengene er disponeret, derfor intet råderum til nye initiativer og problemer (f.eks. flere flygtninge) Strukturelt underskud på de offentlige finanser Staten strammer gradvist finanspolitikken mod Landspolitisk prioriteres sundhed (sygehuse og medicin) Demografisk udgiftspres pga. flere ældre (Vi har indregnet den kendte demografi) Konklusion: Fortsat behov for en stram budgetlægning og styring Nye tiltag og problemområder skal finansieres inden for de nuværende rammer forsat effektiviseringsbehov side 12

13 Budgetprocessens faser 1. Driftsrammer 2. Udvalgenes budgetlægning 3. Teknisk tilretning 4. Politiske forhandlinger - Ramme- Udmelding (-1½%) - Nye pris- og lønskøn - Ny befolkningsprognose - Budgetlægning inden for rammer - Nye initiativer/ problemer (de 0,75%) - Anlægsønsker (Idéoplæg) - Fokusområder og effektmål - Mængderegulering af overførselsudgifter - Negativ demografi - Ny lovgivning (DUT) - Økonomiaftale, herunder skatter og tilskud, udligning Budgetkonference - Basisbudget - Anlægsønsker - Positiv demografi - Særlige økonomiske problemområder - Overordnet balance Januar Marts-Juni Juni-Juli August-Oktober Side 14

14 Byrådets problemliste vedr. budget (27 mio. kr. i råderum til nye initiativer og problemer) Merudgifter vedrørende flygtninge mio. kr. årligt. Driftsudgifter til nyt plejecenter i Banebyen, herunder udvidelsen fra 70 til 100 pladser. Var til og med 2014 indregnet i demografireguleringen mio. kr. årligt (halvt års virkning i 2017 som første år) Merudgifter vedr. nyt udbud på kørselsområdet. 2 3 mio. kr. årligt. Merudgifter vedr. nyt udbud på rengøringsområdet. Beløb? Vanskelig udmøntning af budgetreduktionen på skoleområdet på 8 mio. kr. årligt fra og med (Budget : Indfasning af folkeskolereformen, midlertidig bloktilskud bortfalder ). Ubalance mellem personaleresurserne i Borgerservice og antal personlige borgerhenvendelser ved uændret åbningstid. 1 2 mio. kr. årligt. side 14

15 1. Regnskab budgetopfølgning for Budgetlægning Nøgletal i budgetlægningen

16 Udgifter (kr.) Administrativ organisation Administrative udgifter pr. indbygger Landsgennemsnit B15: kr./indbygger R13 300B14 B Udvikling i administrationsudgift pr. indbygger fra R13 til R15. 0,4 % 2,5 % 4,0 % -5,0 % 10,6 % 4,5 % 1,3 % Viborg Kommune placeres som nr. 2 (nr. 1 er billigst) ift. budget 15 landsgennemsnit, mens kommunen er nr. 2 i 7-By side 16

17 Udgifter (kr.) Skoler Udgift pr. elev i folkeskolen (ekskl. Specialskoler, privatskoler og befordring mv) Statistikken viser, hvor mange penge Viborg Kommune bruger på kommunens egne skoler ekskl. specialskoler Landsgennemsnit R14: kr./elev R12 R13 R14 B15 Udvikling i udgift pr. elev i folkeskolen fra R12 til R14. 2,3 % 6,1 % 4,0 % 7,0 % 6,6 % 1,0 % 8,2 % Viborg Kommune placeres som nr. 17 (nr. 1 er billigst) på landsplan i budget 2015, mens kommunen er nr. 3 blandt 7-Byerne side 17

18 Udgift/indskrevet barn (kr.) Dagtilbud Nettodriftsudgifter pr. indskrevet barn Landsgennemsnit R13: kr R Viborg Kommune placeres som nr. 34 (nr. 1 er billigst) ift. R13 landsgennemsnittet, mens kommunen er nr. 3 i 7-By side 18

19 Udgifter (kr.) Familieområdet Nettodriftsudgifter til udsatte børn og unge pr årig Landsgennemsnit R14: kr R R13 R Udgifter til udsatte børn og unge fra R12 til R14. 10,8 % -1,8 % 3,1 % -9,0 % 4,7 % 9,6 % -0,9 % Viborg placeres som nr. 11 (nr. 1 er billigst) ift. R2014 landsgennemsnittet, mens kommunen er nr. 1 blandt 7-Byerne. side 19

20 Udgifter (kr.) Ældreområdet Nettodriftsudgifter til pleje og omsorg pr. 65+ årig Landsgennemsnit R14: kr R12 R13 R Udvikling i udgifter til pleje og omsorg pr. 65+ årig fra R12 til R14. -9,3 % -26,0 % -24,9 % 27,6 % -22,0 % -19,9 % -19,8 % Viborg placeres som nr. 59 (nr. 1 er billigst) ift. R2014 landsgennemsnittet, mens kommunen er nr. 5 blandt 7-Byerne. side 20 NB: Herning registrerer anderledes. Nogle handicap-udgifter konteres på ældreområdet.

21 Udgifter (kr.) Beskæftigelse Nettodriftsudgifter til forsørgelse pr årig Landsgennemsnit R13: kr R11 R12 R Udvikling i udgifter til forsørgelse pr årig fra R11 til R13. -5,9 % -8,2 % -6,0 % -10,2 % -7,1 % -10,5 % -7,2 % Viborg placeres som nr. 49 (nr. 1 er billigst) ift. R13 landsgennemsnittet, mens kommunen er nr. 5 i 7-By side 21

22 Andel (%) Beskæftigelse Andel af unge under 30 år, som modtager kontanthjælp eller uddannelseshjælp. 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 Landsgennemsnit R14: 1,7 % R R R Udvikling i andel kontanthjælps- og uddannelseshjælpsmodtagere under 30 år fra R11 til R13. 0 % -5,9 % 4,5 % 4,5 % 0 % -20 % 0 % Viborg placeres som nr. 74 (nr. 1 har lavest andel) ift. R2014 landsgennemsnittet, mens kommunen er nr. 5 blandt 7-Byerne. side 22

23 Udgifter (kr.) Voksenhandicap Nettodriftsudgifter til voksenhandicap pr årig Landsgennemsnit R14: kr R12 R R Udvikling i udgifter til voksenhandicap pr årig fra R12 til R14. -7,6 % 4,4 % -18,3 % -18,8 % -9,4 % -13,8 % -14,8 % Viborg placeres som nr. 20 (nr. 1 er billigst) ift. R14 landsgennemsnittet, mens kommunen er nr.3 i 7-By side 23 NB: Herning registrerer anderledes. Nogle handicap-udgifter konteres på ældreområdet.

24 Spørgsmål side 24