VISSE VANDVÆRK AMBA ARSRAE.:2ORT 2010 CVR.NR MEDLEM AF KRESTON DANMARK. Samarbejde mellem uafhængige statsautoriserede revisorer.

Transkript

1 ~ REVISIN STATSAUT. REVISR MGENS NIELSEN iii Sdr Trandersvej 2 - Postboks Aalborg Sø - Telefon Telefax Giro CVR nr mnrevision@gvdnet.dk VISSE VANDVÆRK AMBA o ARSRAE.:2RT 2010 CVR.NR REGNSKAB BGFØRING REVISIN BUDGETTERING ØKNMIRÅDGIVNING SKAT MEDLEM AF KRESTN DANMARK. Samarbejde mellem uafhængige statsautoriserede revisorer.

2 INDHLDSFRTEGNELSE Påtegning og erklæring Bestyrelsens erklæring. Revisorers erklæring. Vandværkets årsregnskab 2010 Anvendt regnskabspraksis. Resultatopgørelse. Balance. Noter. Pris pr. M3 vand. Nøgletal

3 2 BESTYRELSENS PÅTEGNING Undertegnede har dags dato aflagt årsrapporten for 2010 for Visse Vandværk AMBA. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af vandværkets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Ingen af vandværkets aktiver er pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke vandværket eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Visse, den a/s2~~-----'<~lse Peter S. Rasmussen sør~chrlstensen Formand Næstformand Peter Bodin Kasserer

4 3 REVISRERS ERKLÆRINGER Årsrapporten for Visse Vandværk AMBA, som vi har revideret, er i overensstemmelse med vandværkets bogføring. Jørn Andersen Revisor 21.:::l. 2011,lifÆ/eætoe6 ~- Bloch Arne Revisor ERKLÆRING AF VIRKSMHEDENS UAFHÆNGIGE REVISR Til bestyrelsen for Visse Vandværk AMBA. Vi har efter aftale udført review af årsrapporten for Visse Vandværk AMBA for regnskabsåret l. januar december Vandværkets ledelse har ansvaret for årsrapporten. Vort ansvar er på grundlag af vort review at afgive en konklusion om årsrapporten. Det udførte review Vi har udført vort review i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører reviewet med henblik på at opnå en begrænset grad af sikkerhed for, om årsrapporten er retvisende i alle væsentlige henseender. Et review er begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til vandværkets ledelse og medarbejdere samt analyser af regnskabstal og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. vi har ikke udført revision og afgiver derfor ingen revisionskonklusion om årsrapporten. Konklusion Ved det udførte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der afkræfter, at årsrapporten giver et retvisende billede af vandværkets aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af vandværkets aktiviteter for regnskabsåret l. januar december 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. 2/ Visse, den ; ~ ~ ~g Niels~ st saut. revisor

5 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS 4 Årsrapporten for 2010 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven bestemmelser for klasse A-virksomheder. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregående år. m den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: RESULTATPG0RELSEN; Indtægter og udgifter periodiseres og medregnes i det regnskabsår, hvor der er opnået ret til indtægterne, og hvor udgifterne har været afholdt. BALANCEN; Anlægsaktiver måles til anskaffelsessummer og afskrives over den forventede brugstid. Forbedringsudgifter på anlægget tillægges anlægsaktiverne og afskrives. Der er afskrevet med følgende satser: Bygninger, boringer og ledningsnet - 2% - svarende til en brugstid på 0 år. Maskiner, pumpe og elanlæg - 10% - svarende til en brugstid på 10 år.

6 RESULTATPGØRELSE 1. JANUAR DECEMBER ~ 2illJ2. Budget 2011 (t. kr) 1 msætning (excl. fast afgift) Fast afgift. e msætning i al t Driftsomkostninger (excl. reparation og vedligeholdelse) 2 Reparation og vedligeholdelse: Ledning/boring. Bygning Driftsudgifter i alt Bruttoresultat Administrationsomkostninger Tab på forbrugere. o o o 6 Af- og nedskrivninger Resultat før finansielle poster (primær drift) Finansielle poster ÅRETS RESULTAT o ========= ========= =====

7 BALANCE PR. 31. DECEMBER 6 AKTIVER 2lUl2. 2QlQ. ANLÆGSAKTIVER: Ejendom Bavnehøj, ejendomsværdi. Bygninger og boringer. Maskiner, pumpe og elanlæg. Ledningsnet ANLÆGSAKTIVER I ALT MSÆTNINGSAKTIVER: 7 Beholdning af målere. Tilgodehavender. Likvide beholdninger MSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT ========== ========== PASSIVER EGENKAPITAL: 8 9 pskrivning af anlægsaktiver. verført overskud EGENKAPITAL I ALT GÆLD: 10 Skyldige offentlige afgifter. Forudberegnede indtægter. Leverandørgæld. GÆLD I ALT. PASSIVER I ALT ========== ==========

8 7 NTER TIL ÅRSRAPPRTEN NTE 1 msætning: 2lLQ.2 2ill..Q Budget aai.i (t. kr) Egne indtægter: Fast driftsbidrag. Vandafgift (M3-afgift). Restancegebyr. Flyttegebyr. Øvrige indtægter. Fællesskaber: Vandplanbidrag. Åben land bidrag. Grundvandsbeskyttelse. Øvrige indtægter: Vandafledningsbidrag (kloakafgift) Afgift af ledningsført vand (netto) msætning i alt ========= ======:;;::;;:; =====

9 8 NTER TIL ÅRSRAPPRTEN NTE 2 Driftsomkostninger: ~ 2J2lQ Budget zau. (t. kr ) Egne omkostninger: Elektricitet. Vandprøver/boringskontrol.. Køb af vand Aalborg Kommune Vandindvindingsbidrag til Region Nordjylland. Reparation/vedligeholdelse Ledning/boring. Bygning Fællesskaber: Vandplanbidrag. Åben land bidrag. Grundvandsbeskyttelse Øvrige omkostninger: Vandafledningsbidrag (kloakafgift) Driftsomkostninger i alt ========= Administrationsomkostninger: Honorar og lønninger. Bogføring/opkrævningsserv.. Telefon, porto og gebyrer.. Kontorartikler og tryksager Kurser. Ejendomsskatter. Forsikringer. Revisor. Møder og generalforsamling. Kontingenter. Digitalisering af tegninger Software. Småanskaffelser. Diverse

10 NTER TIL ÅRS RAPPRTEN 9 2JLQ.2. 2J2lQ Budget ani.i (t. kr) 4 Tab på forbrugere: Samlet tab på forbrugere... o o o ======== Finansielle poster: Renteindtægter i alt Anlægsoversigt: Bygninger og boringer Maskiner, pumper og anlæg Ledningsnet I alt Anskaffelsessummer, værdi 1/ Afgang. Tilgang I alt 31/ Afskrivninger l/l Afgang. Afskrivning I alt Bogført værdi 31/ ======== ========== ==========

11 NTER TIL ÅRS RAPPRTEN 10 ~ 2..QlJ2 7 Likvide beholdninger: Bankkonti pskrivning af anlægsaktiver: Saldo l/l Regulering af ejendomsværdi Bavnehøj verført overskud: Saldo l/l Årets resultat. Tilslutningsafgifter la Skyldige offentlige afgifter: Moms. Kloakafgift og vandplanbidrag. Statsafgift. Skyldig A-skat. Skyldig am-bidrag

12 11 PRIS PR. M3 VAND (exel faste afgifter) zni.i. 2JUJl.2Jl.Q..2 2Q.QJi Kloakafgift. Vandplanbidrag m.m. Statsafgift. Visse Vandværk. Moms. I alt. 21,00 21,00 21,00 20,00 1,06 1,06 0,96 0,86,00,00,00, ,06 27,06 26,96 2,86 4,0 4,0 4,0 4, ,6 31,6 31,46 30,11 7,89 7,89 7,87 7, ,4 39,4 39,33 37,64 ====== ====== ====== ====== N0GLETAL Antal forbrugere - stik - antal ppumpetjkøbt mængde - M