Tværgående økonomisk månedsrapportering. Marts Økonomi og Indkøb

Transkript

1 Tværgående økonomisk månedsrapportering Marts 2013 Økonomi og Indkøb

2 Indhold Tværgående økonomisk månedsrapportering marts Hovedoversigt Budget Økonomiudvalget... 5 Familie og Børn... 6 Voksne og Sundhed... 7 Beskæftigelse, Erhverv og Turisme... 9 Kultur, Fritid og Nærdemokrati Miljø og Teknik Likviditet Servicedriftsudgifter Befolkningsprognose Restanceudvikling

3 Tværgående økonomisk månedsrapportering marts 2013 Tværgående rapportering for 2013 For hvert udvalg er der opstillet et skema, der viser det forventede regnskab for politikområderne. Herudover er udgifterne opdelt i henholdsvis udgifter indenfor og udenfor. Idet kommunen er overgået til nyt økonomisystem pr. 1. januar 2013 vil der i overgangsfasen ikke blive udarbejdet ledelsesinformationsrapporter (LIS-rapporter) før implementeringen af det nye system er sikret fuldt ud. Der er således ikke udarbejdet LIS-rapporter pr. ultimo marts Driftsområdet Forbrugsprocenten ved udgangen af marts 2013 er 22,3 %. I både 2011 og 2012 var forbrugsprocenten også på 22,3 % samme tidspunkt af året. Det ordinære driftsresultat forventes at blive 8,6 mio. kr. bedre end det oprindelige inklusive overførsler mellem årene. Der er indgået overenskomst på det kommunale område, som dog ikke aktuelt er tiltrådt, hvilket betyder en nedskrivning på 0,9 % af de kommunale lønninger, svarende til 8 mio. kr. set i forhold til forudsætningerne for lønfremskrivningen ved lægningen til Nedskrivningen vil blive foretaget administrativt som en negativ tillægsbevilling og efterfølgende blive lagt op til politisk godkendelse i forbindelse med revisionen pr. 31. maj På nuværende tidspunkt er det dog usikkert om Regeringen vil søge at modregne besparelserne for kommunerne i midtvejsreguleringen af 2013 og udgiftsreduktionerne kan medføre takstreduktioner på f.eks. dagsinstitutionsområdet. Der er derfor ikke indregnet en nettobesparelse for Halsnæs Kommune men alene en reduktion i servicedriftsudgifterne. Der er i det oprindelige 2013 teret med udgifter inden for på 1.391,1 mio. kr. På nuværende tidspunkt forventes overholdelse af, idet der i 2013 forventes 17,8 mio. kr. mindre i serviceudgifter end den terede servicedriftsramme. Økonomiudvalget Budgettet forventes overholdt Udvalget for Familie og Børn Budgettet forventes overholdt Udvalget for Voksne og Sundhed Budgettet forventes overholdt Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Budgettet forventes overholdt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Budgettet forventes overholdt Udvalget for Miljø og Teknik Der forventes et merforbrug på 5 mio. kr., som følge af ansøgning om tillægsbevilling til forbedring af vejenes standard. Anlægsområdet Anlægsudgifterne forventes nu at blive på 40,7 mio. kr., hvilket er en stigning på 0,8 mio. kr. i forhold til den seneste månedsrapportering. Stigningen vedrører den endelige vedtagelse af overførsler fra 2012, i forhold til den tidligere skønnede overførsel. Finansiering Der er ingen ændringer i den forventede finansiering i forhold til den seneste månedsrapportering. 2

4 Likviditet Ultimolikviditeten forventes at udgøre minus 8,9 mio. kr., hvilket er en forventet formindskelse på 5,8 mio. kr. i forhold til seneste månedsrapportering. Den forventede formindskelse vedrører: Forøgelse af endeligt vedtaget overførsel fra 2012 vedrørende anlæg Forventet forøgelse af vedligeholdelses til veje Netto formindskelse af den forventede kassebeholdning -0,8 mio. kr. -5,0 mio. kr. -5,8 mio. kr. Den nu forventede gennemsnitslikviditet ultimo regnskabsåret er beregnet til 92,7 mio. kr. mod forventet 46,2 mio. kr. i det oprindelige. I øvrigt henvises til likviditetsopgørelsen på side 12. 3

5 Hovedoversigt Budget 2013 BUDGET 2013 KORRIGERET BUDGET FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.011, , ,2 0,0 DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) Økonomiudvalget -250,2-250,2-250,2 0,0 Udvalget for Familie og Børn -499,3-499,3-499,3 0,0 Udvalget for Voksne og Sundhed -718,4-717,2-717,2 0,0 Udvalget for Erhverv og Beskæftigelse -286,0-286,0-286,0 0,0 Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati -42,1-42,1-42,1 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik -124,4-124,4-129,4-5,0 Overførsler 2012/ opdelt til april 0,0 0,0-29,4-29,4 Forventede overførsler 2013/2014 0,0 0,0 25,0 25,0 Beløb afsat til finansiering af overførsler på fra 2012 til ,0 0,0 8,0 8,0 Bufferpulje ej anvendt 0,0 0,0 10,0 10,0 DRIFT I ALT , , ,6 8,6 RENTER -13,6-13,6-13,6 0,0 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 77,2 78,4 87,0 8,6 ANLÆGSVIRKSOMHED Økonomiudvalget -1,4-1,4 5,6 7,0 Udvalget for Familie og Børn -16,9-16,9-16,9 0,0 Udvalget for Voksne og Sundhed -1,1-3,5-0,1 3,4 Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati -1,0-1,0-1,0 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik -24,6-24,6-24,6 0,0 Overførsler 2012/ opdelt til april 0,0 0,0-8,7-8,7 Forventede overførsler 2013/2014 0,0 0,0 5,0 5,0 ANLÆG I ALT -45,0-47,4-40,7 6,7 FINANSIERING Balanceforskydninger 10,9 10,9 18,9 8,0 Afdrag på lån -41,2-41,2-41,2 0,0 Optagne lån 32,6 33,2 19,9-13,3 FINANSIERING I ALT 2,3 2,9-2,4-5,3 RESULTAT 34,5 33,9 43,9 10,0 4

6 Økonomiudvalget Sammenfatning Politikområde Administrationen Politikområde Øvrige udgifter Forventninger til årets resultat 2013 Forventet årsresultat Forskel Politikområdet Administrationen Politikområdet Øvrige udgifter I alt for Økonomiudvalget Ændringer i tet Oprindeligt vedtaget I alt for Økonomiudvalget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer

7 Sammenfatning Politikområdet Folkeskoler Politikområdet Dagpasning Politikområdet Familie Forventninger til årets resultat Familie og Børn 2013 Forventet årsresultat Forskel Politikområde Folkeskoler Politikområde Dagpasning Politikområde Familie I alt udvalget for Familie og Børn Ændringer i tet I alt Udvalget for Familie og Børn Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer

8 Sammenfatning Politikområdet Sundhed Politikområdet Ældre Politikområdet Sociale Ydelser Politikområdet Handicap- og Psykiatri Forventninger til årets resultat Sundhedsområdet Ældreområdet Sociale Ydelser Handicap- og Psykiatriområdet I alt Udvalget for Voksne og sundhed Voksne og Sundhed Forventet Forskel 2013 årsresultat Ændringer i tet I alt Udvalget for Voksne og Sundhed Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Forklaringer Der er ved udgangen af marts måned en forventning om at terne bliver overholdt på alle politikområder indenfor Voksne- og Sundhedsudvalget. 7

9 Politikområde Sundhed: Prognoserne på medfinansieringsområdet peger mod et merforbrug på området. Det er dog for tidligt at give et konkret bud. Der bliver i 2013 igangsættes forskellige tiltag for at nedbringe antallet af indlæggelser. Disse initiativer er under opstart og vil ikke kunne give fuld effekt som forventet. Effekten af disse initiativer vil først kunne måles senere på året. Men på trods af disse tiltag vurderes det, at området vil være under pres. Der var 2012 et højt udgiftsniveau på den vederlagsfrie fysioterapi, som ser ud til at fortsætte. Politikområdet Ældre: Der er et stigende antal visiteringer til de private leverandører. Der gøres løbende tiltag i forhold til at imødegå presset. Der er flere virksomhederne på ældreområdet, som skønnes at være under pres i

10 Sammenfatning Politikområdet Beskæftigelse Politikområdet Erhverv og Turisme Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Forventninger til årets resultat Forventet Forskel Budget 2013 årsresultat Politikområdet Beskæftigelse Politikområdet Erhverv og turisme I alt for Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Ændringer i tet Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Beskæftigelse De samlede udgifter: Der er på nuværende tidspunkt ikke basis for at lave en ny beregning på grundlag af ændrede mængder og priser. 9

11 Sammenfatning Politikområdet Kultur Politikområdet Fritid Kultur, Fritid og Nærdemokrati Forventninger til årets resultat Forventet Forskel Budget 2013 årsresultat Politikområdet Kultur Politikområdet Fritid I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Ændringer i tet I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer

12 Sammenfatning Miljø og Teknik Politikområdet Veje, grønne områder og miljø Der forventes et merforbrug på 5 mio. kr. Politikområdet Kommunale Ejendomme Forventninger til årets resultat Politikområde Veje og grønne områder og miljø Forventet Forskel Budget 2013 årsresultat Politikområde Kommunale ejendomme I alt Miljø og Teknik Ændringer i tet I alt Udvalget for Miljø og Teknik Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Politikområdet Veje, grønne områder og miljø Budgettet på det samlede politikområde forudsættes overholdt, idet der dog er behov for inden for området, at finde finansiering til dækning af en overskridelse vedrørende vintervedligehold. Budgettet på vintervedligehold forventes på nuværende tidspunkt overskredet med 2,2 mio. kr. Det bemærkes, at der ikke er taget højde for økonomiske konsekvenser af, at Vejdirektoratet har underkendt processen for gennemførelse af privatiseringen af en række veje i sager fra I forlængelse af det positive regnskabsresultat for 2012, søges der afsat et ekstra 5 mio. kr. til istandsættelse af kommunale veje i 2013 for at medvirke til forbedring af vejenes tilstand (vejkapitalen), der yderligere er blevet forringet som følge af den seneste lange og hårde vinter. Merudgiften søges som en tillægsbevilling i sag videresendt fra Udvalget for Miljø og Teknik. Der er i forvejen afsat 2,5 mio. kr. til vejvedligeholdelse. 11

13 Mio. kr Mio. kr Likviditet Likviditetsprognose 2013 Gennemsnitlig likvisitet (kassekreditregel) Aktuel prognose Oprindeligt bud 2013 Kassekreditreglen indebærer, at kommunens gennemsnitlige likviditet set et år tilbage ikke må være negativ. I Aktuel prognose er der til og med 31. marts 2013 indsat faktisk kassebeholdning. Løbende likviditet 250 Forventet løbende likviditet Aktuel prognose Budget 2013 I Aktuel prognose er der til og med 31.marts 2013 indsat faktisk kassebeholdning. 12

14 Forklaringer på ændringer i realiseret gennemsnitlig likviditet Det oprindelige udviser en forventet gennemsnitlig likviditet ultimo 2013 på 46,2 mio. kr. Den aktuelle prognose forudser en gennemsnitslikviditet på 92,7 mio. kr. Der er på nuværende tidspunkt ikke lavet betalingsflow på anlæg og overførslerne, hvorfor skønnet for gennemsnitslikviditeten kan betragtes som et forsigtigt skøn. I forhold til den seneste månedsrapportering er dette en stigning på 25,5 mio. kr., i forhold til de 67,2 mio. kr., der fremgik af seneste månedsrapportering. Stigningen skyldes i det væsentligste, at betalinger til leverandører for de første 3 måneder i 2013, har været udskudt med ekstra 14 dage i gennemsnit, som følge af betalingsforskydninger de første måneder. Der er følgende forklaring til den ændrede forventning: Opdatering af det faktiske betalingsflow forøger gennemsnitslikviditeten med Regulering i forhold til godkendte overførsler fra 2012 medfører et fald på Forventet forøgelse af vedligeholdelses til veje medfører et fald på Forventede ændringer i alt 27,6 mio. kr. -0,2 mio. kr. -1,9 mio. kr. 25,5 mio. kr. Ultimobeholdning Ved vedtagelsen forventedes en ultimobeholdning på minus 77,2 mio. kr. Den forventede ultimobeholdning udgør minus 8,9 mio. kr. Følgende forhold har indflydelse på den forventede ultimobeholdning: Forventet likviditet ultimo 2013 Likviditet primo ,8 Likviditetseffekt af oprindeligt vedtaget ,5 Kendte likviditetseffekter Bortfald af forskudsrefusion, Udbetaling Danmark -54,2 Reduktion i teret låneoptagelse -13,3 Afregning af decisionsskrivelse for 2010, udgiftsført i regnskabsåret ,7 Ombygning af køkkener på Solhjem og Humlehaven (nettovirkning) -0,6 Godkendte overførsler fra 2012 drift -29,4 Godkendte overførsler fra 2012 anlæg -8,7 Forventede likviditetseffekter Bufferpulje til sikring af overholdelse, forventes p.t. ikke anvendt 10,0 Nettoeffekt af supplementsbetalinger 2013/ ,5 Forventede overførsler til 2014 vedrørende drift og anlæg, groft skøn 30,0 Beløb afsat til finansiering af ekstraordinære overførsler på fra 2012 til ,0 Forventet reduktion i udgift til lån til betaling af ejendomsskatter 4,0 Forventet merindtægt ved salg af øvrige ejendomme 7,0 Forventet merindtægt vedrørende statstilskud til servicearealer 3,4 Forventet reduktion af udgifter til fysiske helhedsplaner (Høje Tøpholm/Maglehøj) 4,0 Forventet restrefusion for regnskabsåret ,8 Forventet forøgelse af vedligeholdelses til veje -5,0 Forventet ultimobeholdning -8,9 Det bemærkes, at der ikke er taget højde for økonomiske konsekvenser af, at Vejdirektoratet har underkendt processen for gennemførelse af privatiseringen af en række veje i sager fra

15 Servicedriftsudgifter KL s beregning af den tekniske servicedriftsramme for 2013 er for Halsnæs kommune 1.403,0 mio. kr. Halsnæs kommunes servicedriftsudgifter for 2013 var på 1.391,1 mio. kr. ved vedtagelsen for Nedenfor er vist en samlet opstilling over ovennævnte påvirkninger på servicedriftsudgifterne i Mio. kr. Oprindeligt til servicedrift 1.391,1 Overførsel af drift fra 2012 til ,4 - heraf overført til anlæg -1,2 Skønnet overførsel af drift fra 2013 til ,0 Pulje til sikring af overholdelse, ej udnyttet -10,0 Beløb afsat til sikring af overholdelse af servicedriftsramme, ej udnyttet -8,0 Forventet konsekvens af kommunal overenskomst -8,0 Ekstra pulje til forbedring af vejenes tilstand 5,0 Forventet mindreforbrug i forhold til rammen (opr. Budget) -17,8 Den beregnede påvirkning af er baseret på baggrund af den aktuelle vurdering. 14

16 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Salg af ejendomme Salg af diverse ejendomme: Bemærkninger: Ejendomme til salg Lillebjergvej 30, Hundested, parcelhusgrund Åsebro 19, Frederiksværk, parcelhusgrund Fjordvej 30-34, Hundested, tidl. Hundested Børnehave Del af matr. nr. 4 p Brederød, Jordlod i landzone på ca. 2,5 hektar "Søgården" Hillerødvej 37, Frederiksværk Kastanievej 2, Tidligere dagplejehus i Asserbo Søndergade 78, Hundested, Gimle Industrimarken 2, Frederiksværk Produktionsskolen Nordsjællands Uddannelsescenter Solgt pr. 15/ for mio. kr.* Solgt pr. 1/ for 1.2 mio.kr.* Solgt pr. 15/3 for kr.* Solgt pr. 1/ for 4 mio.kr.* Opfyldelse af mål for salg af diverse ejendomme Akkumuleret realiseret salg Budgetmål 2013 * Der udestår udgifter i forbindelse med salg af ejendommen, som først afholdes efterfølgende 15

17 Tilbagekøbsklausul Aavejskvarteret Frikøb af 1 stk. ejendom bogført i kr. Salg af udstykninger: Bemærkninger: 6 erhvervsgrunde på matr. nr. 1 du Ullerup, Bogbinderivej, Hundested Kirkevænget og Tårnvænget i Kregme - Parcelhusgrunde - 22 grunde i område A og 32 grunde i område B 12 parcelhusgrunde på Tinsoldaten, Frederiksværk Kregme Syd projektgrund 4 grunde solgt 3 betingede købsaftaler indgået 7 grunde solgt, hvoraf 2 er betinget af byggeri af stenhuse ved ændring af lokalplan 16

18 Januar April Juli Oktober Januar Befolkningsprognose Befolkningsprognoser og faktiske indbyggertal Opgjort den 1. i kvartallet Faktisk 2013 Prognose 2013 udarbejdet i 2012 Prognose 2013 udarbejdet i 2013 Kilde: FOLK1 folketal pr. den 1. i kvartalet efter kommune/region, køn, alder, civilstand, herkomst og statsborgerskab Oplysningerne om det faktiske indbyggertal indhentes via Danmarks Statistiks befolkningsopgørelse. Det er befolkningsopgørelserne fra Danmarks Statistik, der anvendes ved beregning af de kommunale tilskud og udligning. Danmarks Statistik opgør befolkningstallet kvartalvis den 1. i kvartalet. Befolkningstallet pr. 1. januar 2013 er anvendt som udgangspunkt for den seneste befolkningsprognose, som er udarbejdet i april 2013 og som vil danne grundlag for udarbejdelse af , mens det er befolkningsprognosen udarbejdet i 2012, der har dannet grundlag for Som grundlag for lægningen udarbejdes der i 2013 en langtidsprognose over udviklingen i 0-18 årige i perioden , hvor konsekvenserne for såvel anlæg som drift belyses, herunder sundhedspleje, familiebehandling, daginstitutioner, skoler og fritidstilbud. 17

19 Mio. kr. Restanceudvikling 70 Restanceudvikling I alt 2013 Skat 2013 Kommune2013 I alt I alt 2012 Skat 2012 Kommune 2012 De samlede restancer var ved udgangen marts 55,7 mio. kr., heraf opkræves de 34,2 mio. kr. i kommunalt regi og de 21,5 mio. kr. via Skat. I forhold til restancerne på 34,2 mio. kr. der ligger til opkrævning i kommunalt regi udgør det kommunale tilgodehavende 76,6 % svarende til 26,2 mio. kr. Det er restancer på daginstitutionsbetaling, retsafgifter og gebyrer, husleje samt diverse regningskrav. De resterende restancer er statslige tilgodehavender hvor staten tidligere har ydet refusion. Det drejer sig om boligindskudslån, tilbagebetalingspligtig kontanthjælp og tilbagebetalingskrav på boligsikring og boligydelse. 18