Fælleskommunalt sekretariat for det specialiserede socialområde KKR Hovedstaden

Transkript

1 V E J L E D N I N G T I L I N D B E R E T N I N G A F T A K S T O P L Y S N I N G E R P Å D E T S P E C I A L I S E R E D E S O C I A L O M R Å D E O G S P E C I A L U N D E R V S I N I N G S - O M R Å D E T J U N I Baggrund og Region Hovedstaden har i forbindelse med Rammeaftale indgået en flerårig strategi for udviklingen i udgifter per dag på det specialiserede socialområde og specialundervisningsområdet. Strategien indebærer: At udgifter per dag i de takstbelagte tilbud på det specialiserede socialområde og specialundervisningsområdet til og med 2020 maksimalt må stige med pris- og lønfremskrivningen minus 0,5 procent som gennemsnit i en 6-årig periode i forhold til pris- og lønniveauet i Målet er således en gennemsnitlig årlig reduktion på 0,5 procent i perioden Kommunernes og Region Hovedstadens efterlevelse af aftalen om udvikling i udgifter per dag i perioden måles som udviklingen i udgifter per dag fra 2018 til 2019 lagt sammen med den allerede foretagne analyse af udviklingen i udgifter per dag fra 2014 til Eksempler: En kommune har opnået 2 pct. takstreduktion fra Derved mangler kommunen at reducere taksterne med ½ pct. om året (samlet 1 pct.) frem mod 2020 for at overholde takstaftalen. En kommune har opnået en takstreduktion på 3 pct. eller mere fra Derved skal kommunen ikke reducere yderligere frem mod 2020 for at overholde takstaftalen. Kommunen opfordres til at taksterne holdes stabile eller reduceres yderligere. En kommune har opnået 1 pct. takstreduktion fra Derved skal kommunen reducere taksterne med yderligere 2 pct. frem til 2020 for at overholde takstaftalen. Desuden har kommunerne i hovedstadsregionen aftalt, at der fra den eksisterende aftalte vejledende norm for beregning af de indirekte omkostninger for kommunale tilbud på 7 procent af de direkte omkostninger (overheadprocent), blev arbejdet hen imod 6 procent som et gennemsnitligt mål for kommunerne under ét ved udgangen af Beslutning om gennemsnitligt mål frem mod 2020 fastlægges i august Der følges i takstanalysen op på de kommunale tilbuds overheadprocent. Der foretages årligt analyser af takst- og udgiftsudviklingen i kommunerne i Region Hovedstaden, som drøftes i K29 og KKR. og Region Hovedstaden har godkendt følgende tiltag, som skal indarbejdes i analyserne: At udgifter per dag måles som takst per dag eksklusiv de beregnede omkostninger (forrentninger, afskrivninger og tjenestemandspensioner) samt efterreguleringer af over- og underskud fra tidligere år. At driftsherrernes indberetning af takster til den årlige takstanalyse opdeles på de enkelte elementer i takstberegningen, som er beskrevet i Styringsaftale i Rammeaftale Desuden skal der årligt følges op på, hvilken overheadprocent kommunerne anvender. 1 Driftsherrernes efterlevelse af aftalen om udvikling i udgifter per dag i perioden fremgår af analyse af prisudvikling i takstbelagte tilbud på det specialiserede socialområde og specialundervisning , som kan findes på den fælleskommunale hjemmeside 1

2 Kommunerne og regionen skal til brug for analysen indsende takstoplysninger til Fælleskommunalt sekretariat for de tilbud, der er omfattet af styringsaftalen. Vær opmærksom på, at selvejende tilbud med driftsoverenskomst med en kommune eller region i år ikke er omfattet af Rammeaftalen. Driftsherre bedes dog om at indberette takster om de selvejende tilbud. Kommunerne og Region Hovedstaden bedes udfylde vedlagte indberetningsskema elektronisk og sende det til Fælleskommunalt sekretariat ved Nana Angell Hald, på mail nan4@balk.dk senest mandag den 10. december Kommunerne og regionen bedes indsende én samlet indberetning for det specialiserede socialområde og specialundervisningsområdet, herunder børne- og ungeområdet og voksenområdet, således at sekretariatet modtager ét skema pr. kommune/regionen med samtlige oplysninger. Desuden bedes kommuerne og regionen om muligt om, ikke at ændre på rækkefølgen af tilbuddene i indberetningsskemaet. I de tilfælde hvor der er oprettet nye tilbud tilføjes de nederst i indberetningsskemaet. Eventuelle spørgsmål til indberetningen kan rettes til: Nana Angell Hald Sine Hansen nan4@balk.dk sin3@balk.dk Telefon: Telefon:

3 Tilbud der skal indberettes takstoplysninger for Indberetningsskemaet skal udfyldes for alle kommunalt og regionalt drevne tilbud på følgende områder: Det specialiserede socialområde Specialundervisningsområdet Specialtandpleje efter Sundhedsloven Misbrugsbehandling efter Sundhedsloven Der skal indberettes takstoplysninger på både børne- og ungeområdet og voksenområdet. Takstoplysninger for selvejende tilbud på det specialiserede socialområde og på specialundervisningsområdet, som kommunen/regionen har driftsoverenskomst med, indberettes ligeledes, selvom det af vejledning nr. 1 (VEJ nr af 28/03/2017) til den reviderede Servicelov fremgår, at selvejende tilbud med driftsoverenskomst med en kommune eller region ikke er omfattet af Rammeaftalen. De selvejende tilbud indgår dermed ikke i beregningen af den samlede takstreduktion, da aftale om reduktion udelukkende gælder de kommunale tilbud. I takstanalysen for 2019 vil indgå en oversigt over takstreduktionen for de kommunale tilbud ift. takstaftalen, mens der ligeledes følges op på takstudviklingen i de selvejende tilbud. Da formålet med indberetningen er at vurdere udviklingen på området i forhold til det mellemkommunale køb og salg, skal kommunale driftsherrer ikke indberette takstoplysninger for tilbud, som er rene interne tilbud, og hvor der ikke sælges pladser til andre kommuner. Såfremt der beregnes en takst med henblik på salg af pladser, skal denne takst medtages i indberetningen. Region Hovedstaden skal indberette takster for samtlige tilbud, regionen driver. Specialundervisning Driftsherre skal indberette takstoplysninger for specialundervisningstilbud og specialklasserækker (gruppeordninger), hvor der foregår salg af pladser til andre kommuner. Skemaet er fortrykt med de oplysninger, som Fælleskommunalt sekretariat er i besiddelse af. Såfremt der ikke fremgår takstoplysninger for specialundervisningstilbuddene for 2018 i indberetningsskemaet, bedes driftsherre indberette disse oplysninger også. Specialundervisningstilbuddene og specialklasserækker (gruppeordninger), hvor der foregår salg af pladser til andre kommuner, indgår også i aftalen om udviklingen i udgifter per dag. Indberetningen af takstoplysninger for disse tilbud skal derfor også opdeles på de enkelte omkostningselementer. Alle tilbud/takster skal indberettes og indgå i analysen Kommunaldirektørkredsen i hovedstadsregionen (K29) har besluttet, at det ikke er muligt at indstille tilbud eller takster til friholdelse af analysen af udvikling af udgifter per dag. Dette for at sikre, at analysen giver et så retvisende billede af den reelle udvikling som muligt. Afvigelser fra aftalen om udvikling i udgifter per dag, som skyldes væsentlige ændringer i tilbuddet, eksempelvis i målgruppe, ydelser eller de fysiske rammer, skal i stedet forklares i bemærkningsfeltet. Således skal alle tilbud/takster, som er omfattet af ovenstående afgrænsning, indberettes i indberetningsskemaet og indgå i analysen. Et tilbud, som fra 2018 til 2019 enten er sammenlagt eller opsplittet i to eller flere tilbud eller takstniveauer, skal således også indgå i analysen. Opsplitning og sammenlægning af tilbud skal håndteres i indberetningen af takstoplysninger på følgende måder: Ved opsplitning af tilbud i flere takster eller takstniveauer fra 2018 til 2019 skal takstoplysningerne for 2018 splittes ud på samme antal takster som i 2019 fordelt forholdsmæssigt efter samme fordelingsnøgle som i Ved sammenlægning af takster eller takstniveauer mellem årene skal takstoplysningerne for tilbuddene i 2018 beregnes som én samlet takst og indberettes i samme række som den nye takst i 2019 for de sammenlagte takster/takstniveauer. 3

4 Såfremt en takst, der er indberettet i 2018, er udgået i 2019, som følge af at tilbuddet er lukket, kan driftsherre indstille, at denne takst holdes ude af analysen. Dette gøres konkret ved at sætte et kryds ud for taksten i kolonnen Gamle/nye takster. Ligeledes kan driftsherre indstille til, at en nyoprettet takst i 2019, holdes ude af analysen ved at sætte kryds ud for taksten i kolonnen Gamle/nye takster. s permante takstanalysegruppe vil vurdere, hvorvidt der reelt er tale om nye eller gamle takster, eller om der er tale om omlægning af eksisterende tilbud. Hvis der er tale om omlægning, kan taksten ikke friholdes fra analysen. Nyetablerede tilbuds takster indgår først i analysen, når der foreligger sammenlignelige takster for minimum to år. Skemaet beregner udgifter og takst per dag samt udviklingen heri Indberetningsskemaet beregner selv udgifter per dag og takst per dag. Driftsherre skal således alene indberette takstoplysninger for de enkelte elementer i takstberegningen. Skemaet beregner desuden udviklingen i takster og udgifter per dag. Således er det muligt allerede i forbindelse med indberetningen at se, i hvilket omfang kommunen/regionen lever op til aftalen om udvikling i udgifter per dag. Indberetningsskemaet medtager dermed ikke de selvejende tilbud i beregningen af udgifter pr. dag, men de selvejende tilbud medtages i udviklingen af takster pr. dag og udvikling i udgifter pr. plads. Beregningerne skal ses med forbehold for, at den permanente takstanalysegruppe blandt andet skal træffe beslutning om eventuelle tvivlsspørgsmål rejst af driftsherre samt ændring i andre eksterne forhold med betydning for analysen, førend den endelige analyse af udviklingen i udgifter per dag foreligger. Beboerbetaling i botil efter Handlekommune skal fastsætte og opkræve beboeres egenbetaling af boligbetaling, varme og el i tilbud efter Servicelovens 107 og 108, mens tilbud/driftsherre skal beregne borgeres egenbetaling af serviceydelser, herunder kost, rengøring, vask m.v. Således skal driftsherre ikke længere opkræve betaling for boligbetaling, varme og el. Driftsherre skal indberette indtægter fra beboeres egenbetaling af serviceydelser (kost, rengøring, vask m.v.) for 2018 i tilbud efter i kolonnen Almindelige indtægter 2018 (2018 p/l). Indtægterne indtastes som negativ værdi. I samme kolonne indberettes indtægter fra almindelige indtægter, som indgår i takstberegningen, for eksempel salg af producerede ydelser. Indtægterne indtastes som positiv værdi og lægges dermed automatisk til i beregningen af takstgrundlag og udgiftsgrundlag for Beboerbetaling i tilbud efter Ifølge Bekendtgørelse om egenbetaling for midlertidigt ophold i boformer efter Servicelovens 109 og 110 skal egenbetaling for ophold ske med udgangspunkt i beboerens arbejdsindtægt, pension, kontakthjælp eller anden indtægt. Der er fastsat en national sats på 84 kr. pr. døgn for ophold på kvindekrisecentre efter Servicelovens 109. For ophold på forsorgshjem, herberg e.l. efter Servicelovens 110 er den nationale sats 87 kr. pr. døgn. Opkrævning af egenbetalingen for ophold efter Servicelovens 109 eller 110 foretages af handlekommunen. Beregningen af takster for tilbud efter Servicelovens 109 og 110 skal følge de nye regler. De nye regler har ikke en konsekvens for indberetningen af takstoplysninger. Vejledning til udfyldelse af indberetningsskema Indberetningsskemaet for 2019 tager udgangspunkt i indberetningsskemaerne fra de foregående år. Skemaet er fortrykt med de takstoplysninger for

5 Indberetningsskemaet er inddelt i følgende fire hovedkategorier, som er udspecificeret i tabel 1: A. Oplysninger om tilbud/takst B. Takstoplysninger der skal indberettes for 2019 C. Takstoplysninger der beregnes af skema for 2019 D. Beregning af udvikling i udgifter og takst per dag (beregnes af skema) Tabel 1: Oplysninger i indberetningsskema A. Oplysninger om tilbud/takst Navn på tilbud/takst Paragraf Ejerform Målgruppe Gamle/nye takster B. Takstoplysninger der skal indberettes for 2019 Antal normerede pladser 2019 Antal takstdage 2019 Belægningsprocent 2019 Direkte omkostninger 2019 Indirekte omkostninger 2019 Almindelige indtægter 2019 Beregnede omkostninger 2019 Efterregulering 2019 C. Takstoplysninger der beregnes af skema 2019 Takstgrundlag Udgiftsgrundlag Takst pr. dag Udgifter pr. dag Overheadprocent Takst pr. dag 2018 i 2019 p/l Udgifter pr. dag 2018 i 2019 p/l D. Beregning af udvikling i udgifter og takst per dag (beregnes af skema) Gennemsnitlig udvikling i takster pr. dag Gennemsnitlig udvikling i takster pr. dag vægtet med takstgrundlag Gennemsnitlig udvikling i udgifter pr. dag Gennemsnitlig udvikling i udgifter pr. dag vægtet med udgiftsgrundlag A. Oplysninger om tilbud/takst Denne hovedkategori omfatter oplysninger om tilbuddenes/taksternes navn, paragraf mv. Alle celler på nær navn på tilbud er renset for de oplysninger, som driftsherre indberettede til analysen af takstudviklingen Der er oprettet en rulleliste for cellerne paragraf, kommunal/selvejende, målgruppe, gamle/nye takster og område, som driftherre bedes indberette. I de tilfælde hvor rullelisten ikke indeholder det korrekte, bedes driftsherre angive andet og notere under bemærkninger. Driftsherre bedes kontrollere, at de fortrykte navne er korrekte og foretage eventuelle rettelser i indberetningsskemaet. Målgruppe Der er tale om overordnede målgruppekategorier, som anvendes i rammeaftalerne i de fem regioner, og som tager udgangspunkt i Socialstyrelsens målgruppeklassifikation. Målgrupperne fremgår af bilag 1. Til målgrupperne er tilføjet målgruppen Specialundervisning. Denne målgruppe anvendes kun i de tilfælde, hvor en af de øvrige målgrupper ikke er dækkende for pågældende specialundervisningstilbud. I de tilfælde et tilbud varetager flere forskellige målgrupper, skal den målgruppe, som vurderes at være den primære målgruppe, anføres. Gamle/nye takster Såfremt en takst indberettet i 2018 er udgået i 2019, som følge af at tilbuddet er lukket, kan driftsherre indstille, at denne takst holdes ude af analysen. Dette gøres konkret ved at sætte et kryds ud for taksten i kolonnen Gamle/nye takster. Ligeledes kan driftsherre indstille til, at en nyoprettet takst i 2019, som ikke eksisterede i 2018, holdes ude af analysen ved at sætte kryds ud for taksten i kolonnen Gamle/nye takster. Ved at sætte krydset vil skemaet automatisk undlade at foretage beregninger af takstgrundlag og takster samt udviklingen heri. Hvis krydset fjernes vil beregningerne igen indgå. s permanente takstanalysegruppe vil vurdere, hvorvidt der ud fra kriterierne er tale om nye eller gamle takster, eller om der er tale om omlægning af eksisterende tilbud. Hvis der er tale om omlægning, kan taksten ikke friholdes fra analysen. 5

6 B. Takstoplysninger der skal indberettes for 2019 I denne hovedkategori skal driftsherre indberette takstoplysninger fordelt på de forskellige elementer i takstberegningen. Vær opmærksom på følgende i indberetningen for 2019: Skemaet er fortrykt med driftherres indberettede takstoplysninger for Udgifter til Socialtilsyn skal indgå i takstberegningen under de direkte omkostninger. besluttede, at der fra den nuværende aftalte vejledende norm for beregning af de indirekte omkostninger for kommunale tilbud på 7 procent af de direkte omkostninger (overheadprocent), blev arbejdet hen imod 6 procent som et gennemsnitligt mål for kommunerne under ét ved udgangen af Beslutning om gennemsnitligt mål frem mod 2020 fastlægges i august Indtægter for beboerbetaling til boligbetaling, el/varme, m.v. i tilbud efter må ikke indgå i takstberegningen. Der skal indberettes følgende oplysninger for hver takst for 2019: Antal normerede pladser Det normerede antal pladser, som taksten beregnes ud fra. Antal takstdage Driftsherre skal i 2019 indberette det antal takstdage, som anvendes i takstberegningen, hvilket typisk er 365 dage. Belægningsprocent Belægningsprocenten skal angives som decimal (eksempelvis skal 98% angives som 0,98). Direkte omkostninger Tilbuddets direkte omkostninger inkl. udgifter til socialtilsyn og udgifter til reparation og vedligehold, jf. definitioner i bilag 1 til Styringsaftalen i Rammeaftale Indirekte omkostninger Udgifter til overhead, jf. definitioner i bilag 1 til Styringsaftale i Rammeaftale besluttede, at der blev arbejdet hen imod 6 procent som et gennemsnitligt mål for kommunerne under ét ved udgangen af Beslutning om gennemsnitligt mål frem mod 2020 fastsættes i august Beregnede omkostninger Udgifter til forrentninger og afskrivninger samt tjenestemandspensioner, jf. principperne i bilag 1 til Styringsaftalen i Rammeaftale Almindelige indtægter Eventuelle indtægter fra eksempelvis produktionssalg. Herunder kan beboeres egenbetaling af serviceydelser (kost, rengøring, vask m.v.) i tilbud efter også angives. Skal angives som negativ værdi. Efterregulering Eventuel efterregulering af over- og underskud fra tidligere år ud over +/- 5 procent, jf. principperne i bilag 1 til Styringsaftalen i Rammeaftale Efterregulering af overskud angives som negativ værdi, mens efterregulering af underskud angives som positiv værdi. B. Takstoplysninger der beregnes af skema På baggrund af de indberettede takstoplysninger beregner skemaet selv det samlede takstgrundlag og taksten per dag samt udgiftsgrundlag og udgifter per dag. Konkret beregner skemaet følgende kolonner: Takstgrundlag Udgiftsgrundlag (takstgrundlag eksklusiv beregnede omkostninger og efterreguleringer) Takst per dag Udgifter per dag (takst pr. dag eksklusiv beregnede omkostninger og efterreguleringer). Overheadprocent for

7 Desuden omregner skemaet taksten per dag og udgifter per dag for 2019 til 2018 P/L-niveau. Til pris- og lønfremskrivning anvender skemaet de pris- og lønskøn som anvendes i økonomiaftalerne for 2018 for henholdsvis kommuner og regioner. Det anvendte pris- og lønskøn for kommunerne for er 2,1 procent, som udmeldt af KL i december måned D. Beregning af udvikling i udgifter per dag og takst per dag (beregnes af skema) Skemaet foretager beregninger af takstudviklingen. Beregningerne skal ses med forbehold for, at den permanente takstanalysegruppe blandt andet skal træffe beslutning om eventuel friholdelse af gamle/nye takster samt eventuelle øvrige tvivlsspørgsmål, førend den endelige analyse af udviklingen i udgifter per dag foreligger. Skemaet foretager følgende konkrete beregninger af udviklingen i udgifter og takst per dag: Gennemsnitlig udvikling i takst pr. dag. Andel af det samlede takstgrundlag (mellemregning i vægtningsberegning). Gennemsnitlig udvikling i takst pr. dag vægtet med takstgrundlag. Gennemsnitlig udvikling i udgifter pr. dag. Andel af det samlede udgiftsgrundlag (mellemregning i vægtningsberegning). Gennemsnitlig udvikling i udgifter pr. dag vægtet med udgiftsgrundlaget. Cellen markeret med gult i indberetningsskemaet markerer den vægtede gennemsnitlige udvikling i udgifter per dag fra 2018 til 2019 for de indberettede tilbud/takster. Værdien i denne celle, er således den værdi, som driftsherre måles på i forhold til aftalen om udvikling i udgifter per dag. Indberetning af takster for nye tilbud Der er i skemaet gjort plads til indberetning af ekstra takster. Såfremt dette ikke er tilstrækkeligt, tilføjes nye takster ved at kopiere en linje til det ekstra tilbud og indsætte denne ved at anvende funktionen Indsæt kopierede celler. Herefter udfyldes de relevante oplysninger for tilbudet i 2018 og 2019 i den indsatte linje. Husk at anføre i bemærkningsfeltet, at der er tilføjet et nyt tilbud eller takst. Indberetning af takster for tilbud med flere takstniveauer Styringsaftale i Rammeaftale 2018 gav mulighed for at anvende flere takstniveauer i samme tilbud differentieret efter grupper af funktionsniveau og ydelser. Ved flere takstniveauer inden for samme tilbud, skal takstniveauerne indberettes som selvstændige takster i indberetningsskemaet. Det vil sige, at de forskellige elementer i takstberegningen skal fordeles ud på og indberettes for hvert takstniveau. Indføres der differentierede takster i 2019, skal takstoplysninger for 2018 indberettes i de tilsvarende takstniveauer efter samme fordelingsnøgle, jf. metoden for opsplitning af tilbud, således der er sammenlignelighed mellem årene. Bemærkningsfelt I bemærkningsfeltet anføres begrundelse for væsentlige ændringer i taksterne, oplysninger vedr. lukning, sammenlægning og åbning af nye tilbud samt andre væsentlige oplysninger med betydning for udviklingen i udgifter per dag

8 BILAG 1: Målgrupper Overordnede målgruppekategorier Undermålgrupper omfattet af de overordnede målgruppekategorier Fysisk funktionsnedsættelse Døvblindhed (medfødt og erhvervet) Hørenedsættelse Kommunikationsnedsættelse Mobilitetsnedsættelse Synsnedsættelse Anden fysisk funktionsnedsættelse. Hjerneskade Medfødt Erhvervet. Udviklingsforstyrrelser Autismespektrum Opmærksomhedsforstyrrelse Udviklingsforstyrrelse af sansemotoriske færdigheder Udviklingsforstyrrelse af skolefærdigheder Udviklingsforstyrrelse af tale og sprog Anden udviklingsforstyrrelse. Udviklingshæmning Downs syndrom Anden udviklingshæmning. Anden intellektuel/kognitiv forstyrrelse Demens Anden intellektuel/kognitiv forstyrrelse. Psykiske vanskeligheder sindslidelse Angst Depression Forandre virkelighedsopfattelse Personlighedsforstyrrelse Spiseforstyrrelse Stressbelastning Tilknytningsforstyrrelse Anden sindslidelse. Multiple funktionsnedsættelser Borgere uden talesprog med flerhed af svære fysiske og psykiske funktionsnedsættelser. Sjældent forekommende funktionsnedsættelser Sjældne, alvorlige og kroniske diagnoser/syndromer, som under 1000 borgere i Danmark lider af. Hjemløshed Husvilde Funktionelt hjemløse. Alkoholmisbrug Alkoholafhængighed. Stofmisbrug Misbrug af cannabis Misbrug af centralstimulerende rusmidler Misbrug af opioider Misbrug af ikke-ordineret afhængighedsskabende lægemiddel Misbrug af andre rusmidler. Overgreb Overgreb i nære relationer Seksuelt overgreb Voldeligt overgreb Æresrelateret konflikt Andet overgreb. Øvrige svære sociale problemer Indadreagerende adfærd Kriminalitet Omsorgssvigt Prostitution Seksuel krænkende adfærd Selvmordstanker eller - forsøg Selvskadende adfærd Social isolation Udadreagerende adfærd Andet socialt problem. Specialundervisning Anvendes kun hvis ingen af ovenstående målgrupper er dækkende for et specialundervisningstilbud Note: Målgruppedefinitionen tager afsæt i Socialstyrelsens målgruppekategorisering. 8