Indholdsfortegnelse. Side. Påtegninger Bestyrelsens påtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning 2-3. Ledelsesberetning Ejerforeningsoplysninger 4

Transkript

1

2 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Bestyrelsens påtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning 2-3 Ledelsesberetning Ejerforeningsoplysninger 4 Årsregnskab 1. januar december 2016 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance 7-8 Noter 9-12 Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2016

3

4 Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne af Ejerforeningen Fjordstokkene Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Fjordstokkene for regnskabsåret 1. januar december 2016, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven og vedtægter. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Vi er uafhængige af foreningen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven og vedtægter. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er bestyrelsen ansvarlig for at vurdere foreningens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre bestyrelsen enten har til hensigt at likvidere foreningen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

5

6 Ejerforeningsoplysninger Ejerforening Ejerforeningen Fjordstokkene Strandstræde 6-10 og Pakhusstræde Holbæk Matr. nr. 356 ak, 356 q og 365 as Holbæk Bygrunde Hjemsted: Regnskabsår: Holbæk 1. januar december Bestyrelsen Bente Hansen, formand Rogert Poulsen, næstformand Dorthe Nielsen Vagn Jensen Peter Haugaard Medlemmer Ejerforeningen består af 56 medlemmer med et samlet fordelingstal på Vedtægter Vedtægterne er tinglyst den 27. februar 2012 Administrator LL Regnskab og Administration ApS Revision RIR REVISION, Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Bankforbindelse Nykredit Bank Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

7 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2016 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse A. Regnskabsskemaerne er dog fraveget af hensyn til ejerforeningens formål og form. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Indtægter Indtægter omfatter opkrævede bidrag fra medlemmer. Indtægterne hidrører fra regnskabsåret. Omkostninger Omkostninger omfatter omkostninger til vedligeholdelse og drift af ejendommen samt administrationsomkostninger vedrørende regnskabsåret. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

8 Resultatopgørelse 1. januar december Ej revideret budget Note kr. kr. t.kr. Fællesbidrag Indbetalt bygningsvedligeholdelse Indtægter fælleshus Indtægter Ejendomsskatter og renovation Forsikringer Renholdelse Elforbrug Varme- og vandregnskab, ISTA Reparation og vedligeholdelse Kabel TV Administration Revisionshonorar Advokat Diverse administrationsomkostninger Drift af fælleshus Serviceabonnement Hensat ekstraord. til bygningsvedligeholdelse Hensat til bygningsvedligeholdelse Omkostninger Årets resultat Årets resultat disponeres således: Overført til egenkapital Omkostning pr. fordelingstal ( kr. / 5.772) 274,9 241,3 Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

9 Balance 31. december Aktiver Note kr. t.kr. Omsætningsaktiver Tilgodehavender fællesbidrag Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningspost Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

10 Balance 31. december Passiver Note kr. t.kr. 9 Egenkapital Hensættelser Gældsforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 13 Eventualposter Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

11 Noter Ej revideret budget kr. kr. t.kr. 1. Ejendomsskatter og renovation Ejendomsskatter Renovation Forsikringer Bygningsforsikring, Alm. Brand Renholdelse Trappevask Vinduespolering Tømning af container og skakter Snerydning og saltning Flaskecontainer Rengøring af gulv i P-kælder Rengøring fælleshus og affaldsrum Reparation og vedligeholdelse Viceværtfunktion Blikkenslager Elektriker Gård, vej og have Elevator eftersyn og reparation Centralvarme / varmemålere Låse/nøgler/Dominus Vandrensning (Guldager) Diverse rep. og vedligeholdelse Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

12 Noter Ej revideret budget kr. kr. t.kr. 5. Administration LL Regnskab og Administration Diverse administrationsomkostninger Bestyrelsesgodtgørelse: Adm. godtgørelse Tlf. godtgørelse Kontorartikler og tryksager Porto og gebyrer Edb-hjemmeside E-conomic, finansprogram Udbetaling B-indkomst Diverse (møder/ generalforsamling) Andre tilgodehavender Varmeregnskab indbetalt til Dong Vandregnskab indbetalt til Holbæk Kommune Deponering voldgiftssag Likvide beholdninger Nordea Bank, fælleshus 0 0 Nykredit Bank, driftskonto Nykredit Bank, fælleskonto Nykredit Bank, vedligeholdelseskonto Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

13 Noter kr. t.kr. 9. Egenkapital Saldo primo Årets resultat Hensat til bygningsvedligeholdelse Vedligeholdelsesplan: Saldo primo Hensat i året Hensat ekstra Malerarbejde Saldo ultimo Voldgiftssag: Saldo primo Facadepartier i gavle Afdræning af kælder Renteindtægt 0 9 Rådgivende ingeniør Anders Jensen Forundersøgelse Anden gæld Indbetalt a conto varme fra medlemmer Indbetalt a conto vand fra medlemmer Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ejerforeningens vedtægter er tinglyst pantstiftende med 39 t.kr. pr. lejlighed til sikkerhed for betaling af fællesudgifter. 13. Eventualforpligtelser Der er ingen eventualforpligtelser pr. 31. december Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

14