NOTAT. 2. Økonomiske redegørelse 2017, Børneudvalget

Transkript

1 NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen BUF-Sekretariat 2. Økonomiske redegørelse 2017, Børneudvalget Børne- og Uddannelsesforvaltningen har foretaget budgetopfølgning pr. 31. marts 2017 på Børneudvalgets to aktivitetsområder; 0 6 års området og Foranstaltninger for børn og unge. Køge Rådhus Torvet Køge Tlf Det samlede korrigerede nettobudget på området er 418,2 mio. kr. De decentrale institutioner indgår ikke i 2. økonomiske redegørelse. Som udgangspunkt forventes på det decentrale område et forbrug svarende til budgettet. Forvaltningen har dog valgt at henlede opmærksomheden på en særlig problematik vedr. Tandreguleringsklinikken (se under Foranstaltninger for sårbare børn og unge). Budgetopfølgningen viser, at det samlede budget på tværs af de to aktivitetsområder Dagtilbud og Foranstaltninger for sårbare børn forventes at udvise et merforbrug på ca. 18,3 mio. kr. Kontakt: Søren Rothgardt Jørgensen Tlf Mail buf@koege.dk På 0 6 årsområdet vedrører merforbruget særligt engangsudgifter til tilbagebetaling af forældrebetaling til madordninger på 2,5 mio. kr. 1 samt den varige finansiering af ordningerne på 0,9 mio. kr. På Foranstaltninger for sårbare børn forventes aktuelt vækst i forhold til forventningen ved budgetlægningen. Det gælder både de forebyggende indsatser med ca. 10 mio. kr. og anbringelsesområdet med 5 mio. kr. Af de i alt 15 mio. kr. forventes de 5 mio. kr. at have varig virkning. Det resterende merforbrug skyldes aktivitetsforskydninger og fordeling af tidligere reduktion i kraft af Lov og Cirkulæreprogrammet. Disse håndteres ved følgende budgetneutrale omplaceringer mellem udvalgene: kr. til Børneudvalget fra Økonomiudvalget. Beløbet er tidligere tilført Familieafdelingens myndighedsfunktion (konto 06, ØU- BUF), men tilbageføres nu til Foranstaltninger for sårbare børn, da de 1 Det bemærkes, at omfanget af tilbagebetalingsforpligtelsen aktuelt er under afklaring. En mulig forlængelse af tilbagebetalingsperioden kan øge merforbruget med op til 2,5 mio. kr. Side 1 / 7

2 tilknyttede udgifter afholdes her. Der er tale om en varig omplacering, kr. fra Børneudvalget til Skoleudvalget (PPR) vedr. visitation af indsatsgruppepladser på Dagtilbudsområdet, kr. fra Børneudvalget til Skoleudvalget vedr. Lov- & Cirkulære besparelse i 2015 i forbindelse med oprettelse af rådgivningstjenesten under VISO (besparelsen fordeles endeligt med 1/3 på hver af forvaltningens tre hovedaktivitetsområder). Forvaltningen forelægger forslag til finansiering af det varige merforbrug på 5. mio. kr. på foranstaltninger for sårbare børn og unge ved kompenserende besparelser. Med hensyn til det forventede, resterende merforbrug i 2017 på foranstaltninger for sårbare børn og unge på 10 mio. kr. vil forvaltningen frem mod 3. økonomiske redegørelse udarbejde forslag til finansiering. Forvaltningen forelægger endvidere forslag til finansiering af det varige merforbrug på 0,9 mio. kr. vedrørende madordninger i dagtilbuddene ved kompenserende besparelser. Forvaltningen vil frem mod 3. økonomiske redegørelse udarbejde forslag til finansiering af udgiften i 2017 til tilbagebetaling af forældrebetaling til madordningen. 0 6 års området Det samlede korrigerede nettobudget på området er 234,9 mio. kr. og er på nuværende tidspunkt estimeret til at udvise et merforbrug på ca. 3,1 mio. på de centrale budgetposter. Udgiften forbundet med tilbagebetaling af for meget opkrævet forældrebetaling til frokostordningerne er beskrevet i særskilt sag behandlet på Børneudvalgets møde den 5. april Herunder også den varige udgift forbundet med tilretning af finansieringen af ordningerne. Der henvises imidlertid også til ovennævnte usikkerhed om omfanget af tilbagebetalingsperioden. I Lov- & Cirkulæreprogrammet for 2015 indgik en besparelse (kommunernes bidrag til finansiering) vedr. centralisering af koordinering af specialrådgivning under VISO (Videns- og Specialrådgivningsorganisation på det sociale område og på specialundervisningsområdet). Hele beløbet blev placeret på Skoleudvalget men udmøntes nu endeligt med 1/3 til hvert hovedaktivitetsområde under forvaltningen (Skoler, Dagtilbud og Foranstaltninger for sårbare børn og unge). I forbindelse med organisatorisk ændring ved reduktion og flytning af de pædagogiske udviklingsvejledere fra PPR til dagtilbudsafdelingen omplaceres budget fra dagtilbudsområdet til PPR vedr. fortsat varetagelse af opgaven med visitation til indsatsgruppepladser. Side 2/7

3 Økonomiske estimater tidligt i budgetåret er i sagens natur behæftet med en vis usikkerhed. Men da der aktuelt ikke ventes mindreforbrug på andre områder fx i kraft af reduceret børnetal (se under Opmærksomhedspunkter nedenfor) vil de ovennævnte udgifter alt andet lige give sig udslag i et tilsvarende merforbrug. Omplacering af budget til Skoleudvalget vedr. PPR og VISO-besparelsen forventes håndteret inden for det samlede budget. Kompenserende besparelser på 0 6 års området Korrektionen ift. beregning af forældrebetalingen på madordningen udløser et varigt finansieringsbehov på 0,9 mio. kr. Forvaltningen forelægger forslag til kompenserende besparelser til imødegåelse af dette. Såfremt udvalget beslutter kompenserende besparelser som indstillet, vil der være en resterende engangsudgift i 2017 på udvalgets område på 0,9 mio. kr. Forvaltningen vil frem mod 3. Økonomiske Redegørelse udarbejde forslag til finansiering af de resterende engangsudgifter i Forvaltningen vil frem mod 3. økonomiske redegørelse udarbejde forslag til finansiering af udgiften i 2017 til tilbagebetaling af forældrebetaling til madordningen. Aktuelt er den forventede udgift 2,5 mio. kr. Men det periodemæssige omfang af kommunens tilbagebetalingsforpligtelse er aktuelt under afklaring, hvorfor en mulig forlængelse af perioden kan øge udgiften med op til yderligere 2,5 mio. kr. Samlet overblik på 0 6 års området Det indmeldte samlede merforbrug består af følgende enkeltposter: 0 6 årsområdet (1.000 kr.) Mer-/mindre forbrug Forventet overførsel Ønsket omplacering Rest Budget til PPR vedr. visitation Fordeling af besparelse vedr. VISO Tilbagebetaling, madordninger Finansiering, madordninger I alt (-=merforbrug, +=mindreforbrug) Opmærksomhedspunkter, 0 6 års området Børnetal Den reviderede befolkningsprognose har nedjusteret antallet af børn i 2017 en smule i forhold til den befolkningsprognose, der er anvendt til estimering på budgetlægningstidspunktet. Men der er samtidig stor usikkerhed omkring de anvendte dækningsgrader til beregning af antal årspladser. Forvaltningen har gennemgået og fremskrevet de på nuværende tidspunkt indskrevne børn i daginstitutionerne og der forventes ikke at være flere børn i budgettet end først antaget. Side 3/7

4 Tilskud til privat pasning har sidste år vist en stigende tendens og udgifterne i det første kvartal kan godt tyde på at tendensen holder. Forvaltningen vil i den kommende periode følge udviklingen på dette område tæt. Specialtilbud - Solstrålen og indsatsgrupper Der opleves et stigende træk på kommunens indsatsgruppepladser for børn med behov for ekstra støtte. Der er på nuværende tidspunkt visiteret 3-4 pladser mere end oprindeligt budgetlagt og det er forvaltningens vurdering, at tallet vil stige yderligere. I Solstrålens specialdel (institutionens 32 tilbud) er der pt. ikke indskrevet det forventede antal børn. Institutionen har pr. 31. marts indskrevet to børn mindre end forventet på budgetlægningstidspunktet. I hvilket omfang et mindreforbrug på 32 tilbud kan opveje merforbruget på indsatsgruppepladser er på nuværende tidspunkt usikkert, og forvaltningen vil afvente 3. økonomiske redegørelse, før der i givet fald indstilles til en tillægsbevilling. Flygtninge I forbindelse med beslutningen om budget blev der ved en fejl indregnet et for højt sat provenu af en besparelse på udgifterne til flygtningebørn i dagtilbuddene. Fejlen indebærer en reduktion af budgettet på kr. mere end tilsigtet. Aktuelt afventes imidlertid en ny flygtningeprognose, som vil ligge klar forud for 3. Økonomiske redegørelse. Denne forventes at vise et fald i antal flygtningebørn i forhold til det aktuelt budgetterede. Forvaltningen vil derfor vende tilbage til sagen, når det samlede udgiftsbillede på området kan opgøres. Foranstaltninger for sårbare børn og unge Det samlede korrigerede nettobudget på området er 184,1 mio. kr., hvoraf de 145,1 mio. kr. ligger på centrale budgetposter. På nuværende tidspunkt estimeres et merforbrug på ca. 15,2 mio. på de centrale budgetposter. De centrale budgetposter omfatter udgifter til foranstaltninger (plejefamilier og opholdssteder, forebyggende foranstaltninger, døgninstitutioner, sikrede institutioner, rådgivningsinstitutioner og øvrige sociale formål). Hertil kommer de særskilte områder Indkomstoverførsler og Centrale refusionsordning. Forvaltningen bemærker, at budgettet fra 2016 til 2017 er reduceret med 2 mio. kr., der indgår i finansieringen af Ud i Livet projektet. Hertil kommer, at der er overført merforbrug fra 2016 på ca. 3 mio. kr., hvorfor budgetudgangspunktet er 5 mio. kr. lavere, end det var i Foranstaltninger Anbringelser Budgetopfølgningen på dette tidlige tidspunkt af året er forbundet med en vis usikkerhed i forhold til estimering af restforbrug. Imidlertid forventes Side 4/7

5 allerede nu et merforbrug på tværs af forskellige typer anbringelser på ca. 4 mio. kr. Hertil kommer en forventet merudgift til unge anbragt på sikrede institutioner på ca. 1 mio. kr. I forhold til 2016 ses en stigning i udgifterne til såvel plejefamilier som unge på døgninstitutioner, opholdssteder og i eget værelse. Samtidig forventes ikke mindreforbrug på andre områder fx forebyggende foranstaltninger der kan imødegå udgiftsstigningen. Udgifterne til sikrede institutioner kan svinge meget fra år til år uden mulighed for at påvirke udgiftsniveauet. I 2016 viste området således et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. ud af et samlet budget på 3,9 mio. kr. Uden mindreforbrug på øvrige områder vil det stigende udgiftsniveau på anbringelser alt andet lige give sig udslag i et tilsvarende merforbrug. Forebyggende foranstaltninger Baseret dels på det aktuelle forbrug marts 2017 dels på det samlede forbrug i 2016 må der imødeses et forbrug på forebyggende foranstaltninger i 2017 på 10 mio. kr. Som nævnt ovenfor, er estimering af forventet restbrug på et så tidligt tidspunkt af året dog forbundet med en vis usikkerhed. Merforbruget vurderes bl.a. at være en effekt af den tidlige, opsøgende indsats. Denne ventes på længere sigt at bevirke et mindreforbrug på de dyre foranstaltninger herunder anbringelser men på kort sigt er effekten et merforbrug. Familieafdelingens myndighedsfunktion (konto 06, ØU-BUF) er på et tidligere tidspunkt tilført budget fra Foranstaltninger for sårbare børn. Budgettet, kr. tilbageføres nu varigt til foranstaltninger, da de tilknyttede udgifter afholdes her. Omplacering af budget til Skoleudvalget vedr. endelig placering af VISObesparelsen forventes håndteret inden for det samlede budget (se nærmere uddybning under 0 6 års området). Indkomstoverførsler og Centrale refusionsordning Indkomstoverførsler består af samværsret, merudgifter, tabt arbejdsfortjeneste og hjemmetræning. Forbruget på området er omfattet af den samlede opgørelse under foranstaltninger ovenfor men skal regnskabsmæssigt opgøres særskilt. På nuværende tidspunkt forventes området at være i balance. Den centrale refusionsordning omfatter indtægter fra refusioner, jfr. 176 i lov om social service (særlig dyre enkeltsager). Her er der på nuværende tidspunkt heller ikke belæg for at estimere en afvigelse fra budgettet. Side 5/7

6 Kompenserende besparelser på Foranstaltninger for sårbare børn og unge I forhold til det forventede varige merforbrug på tværs af det samlede foranstaltningsområde på 5 mio. kr. forelægger forvaltningen forslag til finansiering ved kompenserende besparelser. Såfremt udvalget beslutter kompenserende besparelser som indstillet, vil der være en resterende engangsudgift i 2017 på udvalgets område på 5 mio. kr. Forvaltningen vil frem mod 3. Økonomiske Redegørelse udarbejde forslag til finansiering af de resterende engangsudgifter i Med hensyn til det forventede, resterende merforbrug med budgetvirkning udelukkende i 2017 på i alt 10 mio. kr. vil forvaltningen frem mod 3. økonomiske redegørelse udarbejde forslag til finansiering. Samlet overblik på Foranstaltninger for sårbare børn og unge Det indmeldte samlede merforbrug består af følgende enkeltposter: Foranstaltninger for sårbare børn og unge (1.000 kr.) Mer-/mindre forbrug Forventet overførsel Ønsket omplacering Rest Fordeling af besparelse vedr. VISO Tilbageføring af budget fra konto Foranstaltninger, anbringelser Foranstaltninger, forebyggende Centrale budgetposter i alt (-=merforbrug, +=mindreforbrug) Opmærksomhedspunkter på Foranstaltninger for sårbare børn og unge Tandreguleringen Trods adskillige forsøg på genbesættelse er stillingen som specialtandlæge i tandregulering fortsat ubesat. Dette medfører, at nye behandlinger igangsættes hos eksterne leverandører, medens det resterende personale på tandreguleringsklinikken udfører opfølgningsopgaver ift. allerede igangsatte behandlinger. Det er bekosteligt at købe ydelsen hos eksterne leverandører. Hertil kommer, at der på sigt kan opstå en overbemandingssituation på tandreguleringsklinikken, fordi der ikke igangsættes nye behandlinger. Der forventes derfor en betydelig merudgift på området i Der arbejdes med flere forskellige løsningsmodeller for den fremadrettede varetagelse af opgaven herunder udbud og samarbejde med andre kommuner. Den uafklarede situation medfører bl.a., at der aktuelt ikke kan ske en tilpasning af personale på tandreguleringsklinikken ud over at undlade at genbesætte ledige stillinger. I forbindelse med beslutningen om budget blev der afsat 1 mio. kr. i engangsmidler og 0,5 mio. kr. i varige midler til tilbagerulning af tandplejeordningen. Denne proces er aktuelt sat på pause, da ny lovgivning Side 6/7

7 på området giver andre forudsætninger, end hvad der gjaldt ved budgetbeslutningen. Forvaltningen anbefaler derfor, at de 1,5 mio. indtil videre afsættes til imødegåelse af merudgifter til tandregulering. Side 7/7