Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018

Transkript

1 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar Budgetopfølgning 1 Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar viser det forventede regnskab for. Foto: Vallø Slotspark ØKONOMI, HR & IT 0

2 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk politik... 3 Strukturel balance... 5 Serviceudgifter indenfor rammen... 5 Serviceudgifter udenfor rammen... 5 Overførselsudgifter... 5 Overførselsadgang serviceudgifter... 5 Overholdelse af servicerammen... 6 Anlægsinvesteringer... 6 Likviditet... 6 Finansiering... 6 Renter og afdrag... 6 Overførsler til Overblik Budgetopfølgning 1 Politikområder pr Bilag

3 Indledning Stevns kommune præsenterer i denne budgetopfølgning kommunens forventede regnskab for. Der gennemføres 3 årlige budgetkontroller, bop 1, 2 og 3, henholdsvis pr. ultimo februar, som behandles i april måned, bop2 pr. ultimo maj måned, som behandles i august måned samt bop3 pr. ultimo september, som behandles i november måned. Det er ambitionen, at budgetopfølgningen skal være informativ, overskuelig og tilgængelig, så læseren kan få et overblik over kommunens forventede regnskab såvel samlet som fordelt på de enkelte udvalg og politikområder. Økonomisk politik Den økonomiske politik skal overholdes, så tillægsbevillinger undgås. De enkelte udvalg skal overholde deres budgetter og eventuelle overskridelser skal, så vidt muligt, finansieres indenfor eget budget. 3

4 Overblik og overordnet resultat Budgetopfølgningen der er udarbejdet pr. 28. februar viser nedenstående overblik: Budgetopfølgning pr Mio. kr. positive beløb = udgifter, negative beløb = indtægter Forbrug pr Opr. budget Korr. budget Forv. Regnskab Afvigelse Forv. Regnskab - Korrigeret budget Skatter og Tilskud i alt -291, , , ,70 - Drift Overførselsudgifter i alt 44,6 317,3 317,6 320,2 2,6 Serviceudgifter indenfor servicerammen i alt 146,4 879,1 892,1 886,2-5,9 Serviceudgifter udenfor servicerammen i alt 0,1 74,9 74,9 74,5-0,4 Drift i alt 191,1 1271,3 1284,6 1280,9-3,7 Renter 0,3 1,5 1,5 1,0-0,5 Resultat ordinær drift -99,8-74,9-61,6-65,8-4,2 Afdrag på lån 2,9 17,3 17,3 17,3 0,0 Resultat strukturel balance -96,9-57,6-44,3-48,5-4,2 Anlæg (periodiseret) - udgifter 8,3 50,0 104,3 95,6-8,7 Anlæg (periodiseret) - indtægter - -3,3-7,9-7,9 0,0 Anlæg netto 8,3 46,7 96,4 87,7-8,7 Brugerfinansierede område: Drift 2,7-0,5-0,5-0,5 0,0 Anlæg 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat brugerfinansierede område 2,7-0,5-0,5-0,5 0,0 0,0 Låneoptagelse 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Balanceforskydninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forøgelse/forbrug af likvide aktiver -85,9-11,4 51,6 38,7-12,9 4

5 Strukturel balance Resultatet strukturel balance viser et forventet overskud ultimo på 48,5 mio. kr., som i forhold til korrigeret budget på 44,3 mio. kr. udgør et forventet mindreforbrug på i alt 4,3 mio. kr. og i forhold til oprindeligt budget merforbrug på 9,0 mio. kr. Serviceudgifter indenfor rammen ØU: der forventes et mindreforbrug på 7,9 mio. kr. (heraf udgør bufferpuljen 5 mio.) SSU: der forventes et merforbrug 1,3 mio. kr. BUL: der forventes et merforbrug 0,3 mio. kr. AET: der forventer et merforbrug på 0,6 mio. kr. PMF: der forventes et mindreforbrug 0,2 mio. kr. Serviceudgifter i alt: der forventes et samlet mindreforbrug på 5,9 mio. kr. i forhold til korrigeret budget De væsentligste afvigelser er bl.a. udgiftsprespuljen på ØU s område -5,0 mio. kr., derudover kan resterende afvigelse henføres til forventede samlede overførsler til 2019 på -5,9 mio. kr. Indenfor SSU's er der to større afvigelser, der samlet resulterer i et merforbrug på 1,3 mio. kr., hvilket er resultatet af et forventet merforbrug på Ældre- og Handicappede på 4,0 mio. kr., samt et mindreforbrug Tilbud på Voksne med særlige behov på 2,6 mio. kr. For BUL forventes et samlet merforbrug på 0,3 mio. kr., som består af forventet mindreforbrug på overførsler jf. mål- og rammeaftaler på 2,0 mio. kr. og et merforbrug på øvrig drift på 2,4 mio. kr. Merforbruget på øvrig drift skyldes primært øgede udgifter til privatskoler og specialundervisning. For AET forventes et merforbrug på 0,6 mio. kr., hvilket skyldes øget driftstilskud til museet, samt forventet mindreindtægt på erhvervsområdet. For PMF består mindreforbruget af et mindreforbrug på Kollektiv trafik som modsvares af merforbrug på henholdsvis Vejvæsen, Materielgården og Natur og Miljø. På vejvæsen og materielgården skyldes merforbruget på 0,5 mio. kr. indkøb af vintervejrsstation og reparation af lyssignal i Store Heddinge. Under skadedyrsbekæmpelse forventes en merudgift på 0,5 mio. kr. Der er iværksat initiativer for at nedbringe det store antal af rotteanmeldelser. På kollektiv trafik er der et forventet mindreforbrug på 1,0 mio. kr., idet flextrafik (sundhedsområdet del til transport) blev medtaget ved budgetlægningen. Serviceudgifter udenfor rammen SSU: der forventes et mindreforbrug 0,3 mio. kr. BUL: der forventes et mindreforbrug 0,1 mio. kr. Serviceudgifter udenfor rammen i alt: der forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Overførselsudgifter AET: der forventes et merforbrug på 2,5 mio. kr. SSU: Ingen afvigelse BUL: Ingen afvigelse Overførselsudgifter: der forventes et netto merforbrug på 2,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Afvigelsen består primært af forventet merforbrug på Dagpengeområdet og Fleksjob, samt mindreforbrug på Flygtningeområdet. Overførselsadgang serviceudgifter Fra budget til 2019 forventes der rullet samlet set et overskud p 6,2 mio. kr. i henhold til aftale om rammeaftaler, lønsumsstyring og øvrige overførsler, herunder en forventet overførsel på 0,3 mio. kr. (overskud) på overførselsområdet og en forventet overførsel på 5,9 mio. kr. (overskud) på serviceområdet. 5

6 Overholdelse af servicerammen Overholdelse af servicerammen skal ses i forhold til det oprindelige budget. Budgetopfølgning 1 viser, et forventet skønnet forbrug ultimo på 886,2 mio. kr., som sammenholdt med det oprindelige budget på 879,1 mio. kr., lige p.t. med disse skøn, medfører et forventet merforbrug på 7,1 mio. kr. Afvigelserne fremgår af bemærkningerne til budgetopfølgningen pr. udvalg. Anlægsinvesteringer For anlæg forventes på nuværende tidspunkt et samlet forbrug på 87,7 mio. kr., hvilket resulterer i et mindreforbrug på 8,7 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Erfaringsmæssigt er vurderingerne af anlægsforbruget højt sat på denne tid af året og det endelige resultat må i lyset heraf forventes at blive noget lavere samlet set. Den foreliggende prognose er baseret på vurderingen i det enkelte projekter, men i så stor en portefølje, vil der erfaringsmæssigt ske ændringer i afløbet af en lang række årsager. Størstedelen af mindreforbruget forventes overført til Det korrigerede budget på anlæg udgør 96,4 mio. kr. og består primært af overførsler fra 2017 og det oprindelige periodiserede anlægsbudget på 57,6 mio. kr. Likviditet Kommunens likvide beholdning udgør ultimo februar måned i alt 163,9 mio. kr. jf. bilag 8. Opgørelsen efter kassekreditreglen (gennemsnitlig likviditet de seneste 12 måneder), viser en gennemsnitlige likviditet på i alt 184,5 mio. kr. ultimo februar måned, jf. bilaget Likviditetsbudgettet, jf. bilaget, udviser et forbrug (træk) på de likvide aktiver på 0,3 mio. kr. ultimo regnskab, opgjort ultimo februar måned. Forbruget af de likvide aktiver forvendes af stige, idet der på nuværende tidspunkt i marts måned, er givet tillægsbevillinger til overførelses af anlæg fra 2017 til på 48,4 mio. kr. samt forventes der en overførsel på driften fra 2017 til på 13,7 mio. kr. der er yderligere. Finansiering På skatte- og tilskudsområdet, forventes budgettet for på nuværende tidspunkt at overholdes. Renter og afdrag Nettoudgiften til renter forventes at udgøre 1 mio. kr. sammenholdt med et oprindeligt budget på 1,5 mio. kr. eller en forventet mindreudgifter på 0,5 mio. kr.. Der er ingen forventet afvigelse på afdrag i forhold til korrigeret og oprindeligt budget. Overførsler til 2019 Der kan overføres et overskud svarende til 5% eller et underskud svarende til 2,5% af året korrigerede nettobudget inklusive tidligere års overførsler. Rammer for det enkelte område vil fremgå af Mål og rammeaftalen. Overførslerne skal godkendes af Kommunalbestyrelsen, som egentlige tillægsbevillingssager. Der forventes ved BOP1 følgende overførsler: ØU: -4,4 mio. kr. (mindreforbrug) SSU: 0,9 mio kr. (merforbrug) BUL:-2,1 mio. kr. (mindreforbrug) AET: 0,0 mio. kr. (mindreforbrug) PMF: -0,2 mio. kr. (mindreforbrug) 6

7 Overblik Budgetopfølgning 1 Politikområder udvalgsopdelt pr Regnskabsopgørelse I kr. Regnskab 2017 Opr. budget Korr. budget Forv. Regnskab Afvigelse Heraf forv. Overførsler Heraf forvent. Øvrig drift Udvalgsopdelt Økonomiudvalg Serviceudgifter Tværgående budgetpuljer Tværgående funktioner Folkevalgte Administration Diverse Beredskabet Social og Sundhed Overførselsudgifter Enkeltydelser Serviceudgifter Sundhedsudgifter Tilbud til voksne med særlige behov Ældre og handicappede Tværgående målgrupper Serviceudgifter udenfor servicerammen Sundhedsudgifter Tilbud til voksne Børn, Unge og Læring Overførselsudgifter Børn Serviceudgifter Dagtilbud til børn og unge Skoler m.v Familiehus og sundhedspleje Egenbetaling og tilskud Tilbud til børn og unge m. særlige behov Takstfinansierede institutioner Serviceudgifter udenfor servicerammen Tilbud til børn og unge m.særlige behov Forsættes næste side 7

8 Regnskabsopgørelse I kr. Regnskab 2017 Opr. budget Korr. budget Forv. Regnskab Afvigelse Heraf forv. Overførsler Heraf forvent. Øvrig drift Arbejdsmarked, Erhverv og Turisme Overførselsudgifter Kontante ydelser Revalidering, Ressourceforløb, Fleksjob Arbejdsmarkedsforanstaltninger Flygtninge Førtidspensioner og personlige tillæg Boligstøtte og enkeltydelser Serviceudgifter Erhverv Turisme Kultur Biblioteksvæsen Tilbud til voksne handicappede Tilbud til udlændinge Plan, Miljø og Fritid Serviceudgifter Vejvæsen Kollektiv trafik Faste ejendomme og arealer Materielgården Folkeoplysning Fritid Natur og Miljø Serviceudgifter udenfor servicerammen Faste ejendomme Det brugerfinansierede område Renovation Dagrenovation Haveaffald Glas, papir og pap Genbrugsstationer Administration

9 Bilag Bilag 1 Budgetopfølgning 1 på ØU s områder (service) pr Bilag 2 Budgetopfølgning 1 på SSU s områder pr Bilag 3 Budgetopfølgning 1 på BUL s områder pr Bilag 4 Budgetopfølgning 1 på AET s områder pr Bilag 5 Budgetopfølgning 1 på PMF s områder pr Bilag 6 Budgetopfølgning 1 Renter, afdrag og finansiering pr Bilag 7 Budgetopfølgning 1 Anlægsinvesteringer pr Bilag 8 Budgetopfølgning 1 Likviditet pr