Halvårs- regnskab 2013

Transkript

1 1 Halvårsregnskab 213

2 Regnskabsopgørelse i 1. kr. Forbrug pr regnskab Korrigeret budget Budget 213 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv Indtægter i alt Driftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Direktion Administration og service Pleje og omsorg Social og arbejdsmarked Børn Dagtilbud Børn Undervisning Børn og Unge Rådgivning Plan og Kultur Teknik Sundhed og Handicap Driftsudgifter i alt Driftsresultat før finansiering Renter mv RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT Anlægsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og Kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Administration Anlægsudgifter i alt RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIE- REDE OMRÅDE RESULTAT AF FORSYNINGSVIRKSOMHED RESULTAT I ALT Udgifter er angivet med (-) 2

3 Drift Generelle bemærkninger: Halvårsregnskabet er det styringsværktøj, som Regeringen og KL blev enige om. Det skal sikre, at kommunerne følger op på udgiftsudviklingen og at der udarbejdes en prognose for regnskabsresultatet/årsresultatet. Et bredt flertal i Folketinget står bag en budgetlov, som fastlægger de fremtidige rammer for samarbejdet mellem staten og kommunerne. Med budgetloven vil Folketinget fra 213 skulle fastsætte fireårige lofter for de kommunale serviceudgifter. I 213 er 3 mia. kr. af kommunernes bloktilskud betinget af kommunernes aftaleholdelse i budgetterne for 213. Der er enighed om, at en eventuel regnskabssanktion tager afsæt i det aftalte udgiftsniveau. Kommunens andel af det betingede bloktilskud udgør i ,1 mio. kr. Opgørelse af Faaborg Midtfyn kommunes økonomiske ramme (servicedriftsrammen) i forhold til forventet driftsregnskab i 213: Mio. kr. A. Servicedriftsramme 2.84,7 Korrigerede budget pr ,5 mindreforbrug -13,2 Omplacering ml. drift og anlæg, nettooverførsel fra 213 til 214-4, Pulje til driftsoverførsler mellem årene -83,1 B. Forventede servicedriftsudgifter, i alt 2.51, C. overskud (A-B) 33,7 Der forventes et samlet råderum i servicedriftsrammen på ca. 34 mio. kr. under forudsætning af, at der netto overføres et mindreforbrug fra 213 til 214 på 4 mio. kr. Bedømt ud fra de overførte overskud mellem årene fra 27 til 213 vurderes det, at aftaleholderne generelt er tilbageholdende med at bruge de opsparede midler og at man sikrer sig en buffer, for at kunne imødegå uforudsete udgifter fremover. Det forventes således, at driftsoverførslerne fra 213 til 214 vil være på niveau med niveauet de tidligere år, og der vil derfor ikke blive problemer med at overholde kommunens servicedriftsramme. I forbindelse med budgetopfølgningen pr vil samtlige lønkonti blive reduceret med,9 pct. Som følge af manglende midtvejsregulering. Endvidere vil der ske en nedjustering af prisudviklingen til de nye skøn fra KL. Samlet set vil budgetterne blive nedskrevet med 16,643 mio. kr. 3

4 Specielle bemærkninger: Direktionen: Direktionen Det vedtagne årsbudget for direktionen er pr. den forøget med 1,9 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 212 på 3,6 mio. kr. Administration og service: Administration og service Det vedtagne årsbudget for administration og service er pr nedsat med 59,4 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 212 på 16,2 mio. kr., samt en budgetneutral omplacering af puljen til driftsoverførsler mellem årene på -83,1 mio. kr. Modpost til denne er finansforskydninger. I budgetopfølgningen pr blev der givet en samlet tillægsbevilling på,5 mio. kr. (bl.a. ekstra brændstoftillæg til Bjørnø-færgen, merudgifter til førtidspensioner samt mindreudgifter til høreapparater). Der blev derudover givet budgetneutrale tillægsbevillinger. I budgetopfølgningen pr søges der udelukkende om budgetneutrale tillægsbevillinger. Pleje- og omsorg: Pleje- og Omsorg Det vedtagne årsbudget på pleje- og omsorgsområdet er pr nedsat med 2,1 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. en negativ bevilling overført fra 212 på 3,5 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en tillægsbevilling på 2,8 mio. kr. vedr. mellemkommunale betalinger. Der blev derudover givet budgetneutrale tillægsbevillinger. Ved budgetopfølgningen pr forventer Pleje og Omsorg at holde budgettet og der søges udelukkende om budgetneutrale tillægsbevillinger. Social- og arbejdsmarked: Social- og arbejdsmarked

5 Det vedtagne årsbudget på social- og arbejdsmarkedsområdet er pr nedsat med 1,5 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. et overskud overført fra 212 på 7,1 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en negativ tillægsbevilling på,4 mio. kr. vedr. ændrede finansieringsmodel vedr. kontrolgruppen. Ved budgetopfølgningen pr indstilles det, at der gives en negativ tillægsbevilling på 3,762 mio. kr. vedr. mindreudgifter på forsikrede ledige og seniorjobordningen samt mindreindtægt vedr. beskæftigelestilskuddet og generelle merudgifter indenfor området jf. nye oplysninger fra KL. Børn Dagtilbud: Børn - Dagtilbud Det vedtagne årsbudget til området børn dagtilbud er pr forøget med 2,8 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. et overskud fra 212 på 5,6 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en tillægsbevilling på,1 mio. kr. vedr. ejendomsskat på de selvejende institutioner. I budgetopfølgningen pr søges der udelukkende om budgetneutrale tillægsbevillinger. Børn Undervisning: Børn - Undervisning Det vedtagne årsbudget for området børn undervisning er pr forøget med 14,6 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. et overskud fra 212 på 17,1 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en budgetneutral tillægsbevilling på -,1 mio. kr. (overførsel til anlægsprojekt). I budgetopfølgningen pr søges der en negativ tillægsbevilling på,2 mio. kr. vedr. den nedlagte ledsageordning Lyø-børn samt budgetneutrale tillægsbevillinger. Børn og Ungerådgivning: Børn og Ungerådgivning Det vedtagne årsbudget for børne- og ungerådgivningen er pr forøget med 23,8 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. et overskud fra 212 på 25,3 mio. kr. Budgetopfølgningen pr viser et forventet overskud for aftaleområdet på 7,9 mio. kr. Der søges derfor om en negativ tillægsbevilling på 5 mio. kr., som tilføres kassebeholdningen. 5

6 Plan- og Kultur: Plan- og Kultur Det vedtagne årsbudget for plan- og kulturområdet er pr forøget med 9,3 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. et overskud fra 212 på 9,6 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en negativ tillægsbevilling på,1 mio. kr. vedr. Musikskolens statsrefusioner. Samlet forventes der et mindreforbrug i 213 i forhold til det korrigerede budget. Dette skyldes bl.a. at, Plan og Kultur har en del flerårige projekter. Teknik: Teknik Det vedtagne årsbudget på det tekniske område er pr forøget med 2,6 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 212 på 3,9 mio. kr. Der forventes i budgetopfølgningen pr et netto merforbrug på 9,2 mio. kr. som skyldes vintertjenesten og betaling af vejbidrag til FFV Energi & Miljø A/S. Der forventes en samlet overførsel til 214 på -3,4 mio. kr., fordelt med -11,9 mio. kr. på vintertjenesten og 8,5 mio. kr. på de øvrige områder. Sundhed og Handicap: Sundhed og Handicap Det vedtagne årsbudget på sundhed og handicapområdet er pr forøget med 16,3 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 212 på 11,2 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en tillægsbevilling på 5,6 mio. kr. vedr. bl.a. vederlagsfri fysioterapi, STU, særlig dyre enkeltsager og kommunal genoptræning. Der blev derudover givet budgetneutrale tillægsbevillinger. I budgetopfølgningen pr søges der en tillægsbevilling på 15,4 mio. kr. som primært vedr. medfinansiering af de aktivitetsbaserede sundhedsudgifter, Borgerstyret Personlig Assistance (PBA) og mellemkommunale betalinger. Derudover søges der om budgetneutrale tillægsbevillinger. 6

7 Anlæg: Anlæg - jordforsyning Anlæg i øvrigt Det vedtagne årsbudget til anlæg jordforsyning er pr forøget med netto 4,5 mio. kr. Heraf udgør overførsel af restbevillinger og rådighedsbeløb fra 212-2,8 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en negativ tillægsbevilling på 3, mio. kr., som både vedrørte overførsel af bevillinger fra 213 til 214 samt færre indtægter fra salg af grunde. I budgetopfølgningen pr søges der igen om en negativ tillægsbevilling på 3,3 mio. kr. vedrørende de samme forhold som nævnt ovenfor. Det vedtagne årsbudget til anlæg i øvrigt er pr forøget med 33,3 mio. kr. Heraf udgør overførsel af restbevillinger og rådighedsbeløb fra ,4 mio. kr. I budgetopfølgningen pr blev der givet en negativ tillægsbevilling på 17,6 mio. kr. primært vedrørende overførsel af bevillinger fra 213 til 214. I budgetopfølgningen pr søges der om en tillægsbevilling korrigeret for budgetneutrale ændringer - på 5,3 mio. kr. Det skyldes bl.a. ansøgning om fremrykning af sidste etape af ombygningen af Pontoppidanskolen. 7