Ubby Vandværk a.m.b.a.

Transkript

1 Ubby Vandværk a.m.b.a. Årsrapport 2017 Godkendt på vandværkets generalforsamling d. / 2018 Dirigent:

2

3

4 Anvendt regnskabspraksis HvidebækRevisoren 4. Årsrapporten for Ubby Vandværk a.m.b.a. er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt vandværkets vedtægter. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af vandværkets aktiviteter for regn-skabsperioden, og vise, om de budgetterede og hos medlemmerne opkrævede beløb er tilstrækkelige. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser vandværkets aktiviteter i det forløbne regnskabsår. I resultatopgørelsen indgår budgettal for regnskabsåret og det kommende år. De er udelukkende medtaget til orientering og for at vise sammenhængen mellem de budgetterede og de realiserede tal. Nettoomsætning Nettoomsætning fra vandsalg m.v. indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering og risikoovergang har fundet sted i løbet af regnskabsåret. Nettoomsætningen indregnes eksklusiv moms og afgifter. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets indvinding af vand, herunder også personaleomkostninger og maskinpark, samt vedligeholdelse af og afskrivning på anlæg. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets distribution af vand, herunder også personaleomkostninger samt vedligeholdelse af og afskrivning på anlæg. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger til administration og ledelse. Finansielle poster Finansielle poster indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består af udbytter samt kursregulering af værdipapirer. Finansielle udgifter består af renter af bankindeståender. Balancen Materielle anlægsaktiver. Vandværkets materielle anlægsaktiver værdiansættes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde Der foretages lineære afskrivninger baseret på aktivernes forventede brugstid efter følgende principper: Bygninger Installationer Forsyningsledninger Stikledninger Vandmålere Boringer 50 år 50 år 40 år 20 år 12 1/2 år 50 år Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter under aktiver omfatter afholdte udgifter, der vedrører efterfølgende regnskabsår

5 HvidebækRevisoren 5. RESULTATOPGØRELSE FOR 2017 Realiseret Realiseret Budget Budget Note t. kr t. kr t. kr. 1 Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Resultat af primær drift Andre driftsindtægter Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle udgifter Årets resultat

6 HvidebækRevisoren 6. BALANCE PR. 31. DECEMBER 2017 Note AKTIVER 2016 i t. kr. 8 Grunde og bygninger Installationer, boringer m.v Ledningsnet Materielle anlægsaktiver Kr Anlægsaktiver i alt Kr Tilgodehavender fra salg Øvrige tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender i alt Kr Værdipapirer Kr Likvide beholdninger Kr Omsætningsaktiver i alt Kr Aktiver i alt Kr PASSIVER Egenkapital, primo Overført resultat Egenkapital i alt Kr Leverandører af varer og tjenesteydelser Gældsforpligtelser i alt Kr Passiver i alt Kr

7 HvidebækRevisoren 7. NOTER Note 2016 i t. kr. 1 Nettoomsætning Fast afgift Vandforbrug: m 3 ( m 3 ) Vandforbrug tidligere år Restanceafgifter Lukke- og genåbningsgebyrer Kr Produktionsomkostninger Vedligeholdelse bygning, inst. og inventar El til produktion Vandanalyser og boringskontrol Småanskaffelser Ejendomsskat Vandafledningsafgift Løn, driftspersonale Kørselsgodtgørelse Forsikringer Godtgørelse vedrørende boringer Afskrivninger: Bygning m.v Råvandsledning Installationer Boringer Kr Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledningsnet m.v Løn, driftspersonale Opmåling af ledningsnet El distribution Nødberedskab, vand Serviceabonnementer Afskrivninger: Forsyningsledninger Stikledninger Vandmålere Kr

8 Note HvidebækRevisoren i t. kr. 4 Administrationsomkostninger Honorar bestyrelse Øvrige udgifter bestyrelsesmøder mv Generalforsamling Annoncer Porto og gebyrer 335 Kontorartikler og telefon IT, hjemmeside, mv Bluegarden og Nets Faglitteratur og kontingenter Revisor og anden rådgivning Kursusudgifter 0 2 Kørselsgodtgørelse Forbrugerinformation Forsikringer Tab på debitorer Repræsentation Kr Andre driftsindtægter Måleraflæsningsgebyr Kr Finansielle indtægter Samlet afkast af depot Kr Finansielle omkostninger Rente, bankindestående Kr Grunde og bygninger Saldo pr. 1/ Tilgang i året Årets afskrivning: 2% af kr (Ejendomsværdi pr. 1/ kr ) Kr

9 Note HvidebækRevisoren i t. kr. 9 Installationer, boringer m.v. Saldo pr. 1/ Tilgang i året Afgang i året Afskrevet på udgåede aktiver Årets afskrivning: 2% af kr Kr Ledningsnet Forsyningsledninger: Saldo pr. 1/ Tilgang i året Årets afskrivning: 2,5% af kr Stikledninger: Saldo pr. 1/ Tilgang i året Årets afskrivning: 5% af kr Vandmålere: Saldo pr. 1/ Årets afskrivning: 8% af kr Kr Værdipapirer 7506 Stabil akk KL á 136,34 Kr Likvide beholdninger Jyske bank nr Jyske bank nr Jyske bank nr Kr

10 Note HvidebækRevisoren i t. kr. 13 Leverandører af varer og tjenesteydelser Moms: Saldo pr. 1. januar Udgående moms Indgående moms Elafgift Betalt moms Afgift af ledningsført vand Indeholdt A-skat og AM-bidrag Øvrige kreditorer Kr