1. forventet regnskab - Serviceudgifter

Transkript

1 Servicerammeneutral skema 1. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse Undervisningsudvalget (inkl. modposter på andre udvalg) U TB 1. FR I Modposter på andre udvalg N Undervisningsudvalget (ekskl. modposter på andre udvalg) N Undervisning U I Skoler U Decentral forventning Flytning af aktiviteten Syge- og hjemmeundervisning Ja 303 Mønsterbryderpuljen Ja 304 Gennemsnitsløn, lærere Tekniske korrektioner Ja 306 Modtagerklasser (demografi) Ja 307 Koordinatorfunktion på skoler med modtagerklasser Ja 308 Demografiregulering folkeskoler Ja 311 Specialundervisning (køb og salg) Udbud af skolemøbler ja 317 Udbud af kaffeindkøb ja 140I Udmøntning af bedre arbejdstidstilrettelæggelse Ja 3A Driftsoverførsler Ja 3A Driftsoverførsler Skoler I Tekniske korrektioner Ja 308 Demografiregulering folkeskoler Ja 3A Driftsoverførsler Ja 302 Syge- og hjemmeundervisning U Flytning af aktiviteten Syge- og hjemmeundervisning Ja

2 Servicerammeneutral skema 1. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse Undervisningsudvalget (inkl. modposter på andre udvalg) U TB 1. FR I Modposter på andre udvalg N Undervisningsudvalget (ekskl. modposter på andre udvalg) N Fællesrådgivningen for Børn og Unge (PPR) U Decentral forventning Tekniske korrektioner Ja 313 Refinansiering STU myndigheds- og bevillingskompetence Ja 3A Driftsoverførsler Ja 303 Fællesrådgivningen for Børn og Unge (PPR) I Skolefritidsordninger U Decentral forventning Gennemsnitsløn, lærere Tekniske korrektioner Ja 310 Demografiregulering SFO Ja 311 Specialundervisning (køb og salg) Økonomisk fripladstilskud, SFO Refinansiering STU myndigheds- og bevillingskompetence Ja 3A Driftsoverførsler Ja 3A Driftsoverførsler Skolefritidsordninger I Demografiregulering SFO Ja 305 Befordring af elever U Befordring af elever I Specialundervisning U Decentral forventning Tekniske korrektioner Ja 311 Specialundervisning (køb og salg) A Driftsoverførsler Ja

3 Servicerammeneutral skema 1. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse Undervisningsudvalget (inkl. modposter på andre udvalg) U TB 1. FR I Modposter på andre udvalg N Undervisningsudvalget (ekskl. modposter på andre udvalg) N Specialundervisning I Specialundervisning (køb og salg) Bidrag til statslige og private skoler U Demografiregulering privatskoler Ja 309 Efterskoler og ungdomskostskoler U Demografiregulering efterskoler Ja 32 Tandpleje U I Tandpleje U Decentral forventning Tekniske korrektioner Ja 3A Driftsoverførsler Ja 320 Tandpleje I Ungdomsuddannelse U I Ungdomsskole U Decentral forventning Specialundervisning (køb og salg) Tekniske korrektioner Ja 3A Driftsoverførsler Ja 330 Ungdomsskole I Produktionsskoler U

4 Servicerammeneutral skema 1. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse Undervisningsudvalget (inkl. modposter på andre udvalg) U TB 1. FR I Modposter på andre udvalg N Undervisningsudvalget (ekskl. modposter på andre udvalg) N Forberedende voksenundervisning U Gennemsnitsløn, lærere Unge U I Klubber U Decentral forventning Tekniske korrektioner Ja 312 Demografiregulering klubber Ja 3A Driftsoverførsler Ja 3A Driftsoverførsler Klubber I Demografiregulering klubber 7 7 Ja 3A Driftsoverførsler Ja 341 SSP og gadepiloter U Gennemsnitsløn, lærere A Driftsoverførsler Ja 342 Særlige klubtilbud U Særlige klubtilbud I

5 1. FR beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Undervisningsudvalget 301 Titel: Aktivitet: Flere Decentral forventning Afvigelse TB Afvigelse Afvigelse Afvigelse Afvigelse Indmelding 1. FR (netto): Skoler Fællesrådgivningen SFO Specialskoler Tandpleje Ungdomsskole Klub Uddybning af aktivitetsforudsætninger, servicekonsekvenser og baggrund På Undervisningsudvalgets område forventes de decentrale institutioner at udvise et samlet mindreforbrug på 960 t. kr. Mindreforbruget forventes at være indenfor grænserne for adgangen til at overføre mindreforbrug mellem regnskabsår. For Fællesrådgivningen forventes et mindreforbrug på 115 t.kr., svarende til et mindreforbrug på 0,5%. SFO'ernes forventes at udvise et mindreforbrug på 187 t.kr., svarende til et mindreforbrug på 0,2% Tandplejen forventes at udvise mindreforbrug på 500 t.kr. svarende til et mindreforbrug på 1,7%. For Ungdomsskolen forventes et mindreforbrug på 151 t.kr., svarende til et mindreforbrug på 2,0 %.

6 1. FR beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Undervisningsudvalget 304 Titel: Aktivitet: Flere Gennemsnitsløn, lærere Afvigelse TB Afvigelse Afvigelse Afvigelse Afvigelse Indmelding 1. FR (netto): Skoler SFO AVU SSP Uddybning af aktivitetsforudsætninger, servicekonsekvenser og baggrund Undervisningsudvalget godkendte på møde den 8. februar at lærernes lønbudgetter opskrives årligt med 3,9 mio. kr. i og frem, finansieret af 2,0 mio. kr. under centrale midler på SFO-området, 0,5 mio. kr. af vakante lønmidler på klubområdet og 0,2 mio. kr. vedr. fritidsaktiviteter for unge med særligt behov indenfor Undervisningsudvalgets driftsbudgetramme. De resterende midler, i alt 1,2 mio. kr. finansieres ved at nedskrive fælleskonti SFO.

7 1. FR beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Undervisningsudvalget 311 Titel: Aktivitet: 34 Unge Specialundervisning (køb og salg) Afvigelse TB Afvigelse Afvigelse Afvigelse Afvigelse Indmelding 1. FR (netto): Specialundervisning, udgifter Specialundervisning, indtægter Fælleskonti, skoler Fælleskonti, sfo Fælleskonti, Ungdomsuddanne Uddybning af aktivitetsforudsætninger, servicekonsekvenser og baggrund Der forventes merudgifter til køb af Specialundervisning på 3,1 mio. kr. svarende til 6-7 elever. Hertil kommer forventede mindreindtægter for salg af specialundervisning til andre kommuner på 2,9 mio. kr. svarende til 6 færre solgte pladser end forudsat i budgettet. I alt en samlet forventet afvigelse på 6,0 mio. kr. I 2015 blev Specialundervisningen tillægsbevilget i alt 6,3 mio. kr. i Midlertidige tiltag: Efter gennemgang af øvrige udgiftsposter peges på mindreudgifter på fælleskonti under skoler på 0,5 mio. kr., fælleskonti SFO på 0,3 mio. kr., Ungdomsskole på 0,6 mio. kr., mindreudgifter til søskendetilskud og økonomiske fripladser, i alt 3,0 mio. kr. heraf 2,0 mio. kr under Børneudvalget. Herefter en forventet afvigelse på 1,6 mio. kr. i hvortil der vil blive identificeret mindreforbrug til finansiering i forbindelse med 2. og 3. forventet regnskab.

8 1. FR beskrivelse (1.000 kr. / 16-pl) Skemanummer Udvalg: Undervisningsudvalget 315 Titel: Aktivitet: 30 Undervisning Økonomisk fripladstilskud, SFO Afvigelse TB Afvigelse Afvigelse Afvigelse Afvigelse Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter Uddybning af aktivitetsforudsætninger, servicekonsekvenser og baggrund Budgettet til økonomisk fripladstilskud for børn i SFO vurderes at kunne reduceres med 1 mio. kr. i. Skønnet er behæftet med en vis usikkerhed, da forbruget vil blive påvirket af den nye fripladslovgivning, der er trådt i kraft pr. 1. januar. Lovændringen betyder, at forældre der af forskellige grunde har fået for lidt i økonomisk fripladstilskud skal have penge tilbage. Tidligere har fripladsreguleringen kun betydet tilbagebetaling fra forældrene, hvis de havde fået for meget i tilskud i forhold til deres reelle indkomst. Det skal nævnes, at nedskrivningen af budgetterne foretages ud over de almindelige budgettilpasninger som følge af den demografiske udvikling.