Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen

Transkript

1 1 Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen Opbygning af notatet Notatet er bygget op omkring en forside med en kortfattet konklusion samt en række bilag, som uddyber en række forskellige forhold vedr. budgetopfølgningen. Overordnet konklusion på budgetopfølgningen Som det fremgår af nedenstående tabel, så forventes der med udgangspunkt i baselinen pr. ultimo april 2014 et mindreforbrug på godt 1 mio. kr. inkl. overført gæld fra tidligere år. Resultatet eksklusiv den overførte gæld og dermed det rene 2014-resultat er et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. Korr. Budget 2014 Baseline pr. 30/ Afvigelse Afvigelse uden overførsel Variabel Øvrig del Note: Et positivt tal på afvigelsen er udtryk for et merforbrug/mindreindtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug/merindtægt. Budgettet er beskrevet nærmere i bilag 1, mens baselinen er beskrevet nærmere i bilag 2. Ældrebevillingen er udfordret primært fire faktorer: Overført gæld fra tidligere år Usikkerhed omkring mellemkommunale indtægter Sundhedsudgifter på Sølund Usikkerhed omkring de økonomiske konsekvenser vedr. det nye plejecenter på Vestergade Udfordringerne er beskrevet nærmere i bilag 3. Konklusion Med udgangspunkt i det forventede resultat pr. ultimo april 2014 og de udfordringer ældrebevillingen står over for, så forventes der på nuværende tidspunkt at være balance med udgangen af Bilagsfortegnelse Bilag 1: Hvordan ser budget 2014 ud?... 2 Bilag 2: Baseline pr. ultimo april Bilag 3: Hvilke udfordringer står ældrebevillingen over for? maj 2014 / Niels M. K. Diedrichsen

2 Budget Bilag 1: Hvordan ser budget 2014 ud? Det oprindelige budget 2014 på 39,4 mio. kr. er blevet reguleret med samlet -12,9 mio. kr. Dette giver et korrigeret budget på 26,5 mio. kr. for Oprindeligt budget Budgetændringer Andel af overskud fra barselspulje Overført merforbrug fra tidligere år Flytning af budget vedr. AKUT-team til udfører Udgiftsreducerende tiltag: Sparede forsikringspræmier Udmøntning af effektiviseringskrav Udmøntning af sundhedsplanen Flytning af lønbudget vedr. kontinensteam Flytning af lønbudget vedr. brobygger Flytning af lønbudget vedr. forebyggere Budgetregulering ifm. fast tildeling til kontraktenheder Budgetreguleringer ifm. BUM-afregninger Budget til ældre udviklingshæmmede Korrigeret budget Note 1: Det oprindelige budget for indeholder demografifremskrivning af budgettet. Dette slår også igennem på resultatet. Note 2: Det overførte merforbrug fra tidligere år er opgjort teknisk, dvs. hele overførslen ligger i 2014, selvom den først er aftalt afdraget med udgangen af Note 3: Forudsætter godkendelse i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo april De budgetmæssige reguleringer fremgår af ovenstående tabel og er kort beskrevet i det følgende. Andel af overskud fra barselspulje På baggrund af, at antallet af medarbejdere på barsel er faldet væsentligt siden 2011, er der oparbejdet et mindreforbrug på 4,0 mio. kr. i barselspuljen. Byrådet besluttede derfor ultimo 2013, at beløbet i 2014 tilbageføres forholdsmæssigt til de kontrakt- og aftalestyrede enheder. Dette har udmøntet sig i budgettilførsel på kr. Overført merforbrug fra tidligere år Det oprindelige merforbrug fra 2012 var på 4,6 mio. kr. I 2013 er der blevet afdraget 4 mio. kr. De resterende 0,6 mio. kr. er blevet overført til Flytning af budget vedr. AKUT-team I forbindelse med budgetforliget for 2013 blev der afsat 1,6 mio. kr. i henholdsvis 2013 og 2014 til en AKUT-indsats. Dette har udmøntet sig i et AKUT-team, som organisatorisk er forankret i Aktivitet & Træning. AKUT-teamet blev først opstartet i løbet af 2013, hvorfor den 2-årige projektperiode strækker sig ind i Med udgangen af 2013 er der et restbudget på samlet 2,24 mio. kr. Disse er flyttet med 1,5 mio. kr. i 2014 og 0,74 mio. kr. i Udgiftsreducerende tiltag: Sparede forsikringspræmier Som følge af en ny Forsikrings- og Sikkerhedspolitik er bl.a. forsikringspræmiebetalingen for de aftale- og kontraktstyrede enheder blevet reduceret. I efteråret 2013 blev det besluttet at høste

3 den sparede præmiebetaling som udgiftsreducerende foranstaltning. Nettoeffekten heraf er i 2014 på 0,25 mio. kr. 3 Udmøntning af effektiviseringskrav Byrådet besluttede ultimo 2013, at den forudsatte effekt fra den fælles effektiviseringspulje skulle fordeles forholdsmæssigt til de kontrakt- og aftalestyrede enheder. Det har udmøntet sig i et effektiviseringskrav til ældrebevillingen på 1,5 mio. kr. Udmøntning af sundhedsplanen Skanderborg Kommune er med Økonomiaftalen for 2014 blevet tildelt 3 mio. kr. til udmøntning af aftalen mellem KL. og regeringen. Denne udmøntning sker via sundhedsplanen. Sundhedsplansmidlerne indgår i det oprindelige budget, hvor udmøntningen heraf fremgår som en udgift på samlet 3 mio. kr. Flytning af lønbudget vedr. kontinensteamet I forbindelse med årsskiftet 2013/2014 er kontinensteamet flyttet fra Aktivitet & Træning til Fagsekretariatet. Flytning af lønbudgettet på samlet 0,9 mio. kr. er sket som konsekvens heraf. Flytning af lønbudget vedr. brobygger I forbindelse med årsskiftet 2013/2014 er brobyggerfunktionen flyttet fra Fagsekretariatet til Aktivitet & Træning. Flytning af lønbudgettet på samlet 0,5 mio. kr. er sket som konsekvens heraf. Flytning af lønbudget vedr. forebyggere I forbindelse med årsskiftet 2013/2014 er tre forebyggere flyttet fra Plejedistrikt Skanderborg Nord til Fagsekretariatet. Flytning af lønbudgettet på samlet 1,5 mio. kr. er sket som konsekvens heraf. Budgetregulering ifm. med fast tildeling til kontraktenhederne Der var fejlagtigt lagt for meget rammebudget ud til kontraktholderne i forbindelse med den oprindelige budgettildeling. Dette er blevet rettet ved at det for meget tildelte budget er tilbageført til fagsekretariatet, svarende til 0,8 mio. kr. Samtidig er Plejedistrikt Skanderborg Midt blevet tilført henlagte midler til ibrugtagning af det nye plejecenter på Vestergade på samlet 2 mio. kr. Nettoeffekten er dermed en udgift for fagsekretariatet på 1,2 mio. kr. Budgetreguleringer ifm. BUM-afregninger Samtlige fritvalgsenheder (hjemmehjælp) BUM-afregnes. I praksis betyder det, at deres budgetter én gang om måneden reguleres i forhold til den reelle aktivitet. Derudover reguleres der ift. kategori D-timer på plejecentrene. I 2014 er der pr. ultimo april 2014 blevet reguleret på følgende måde: Måned BUM-regulering Januar Februar Marts April Note: Et positivt tal er udtryk for en mindreudgift for fagsekretariatet, mens et negativt tal er udtryk for et merforbrug for fagsekretariatet

4 Budget til ældre handicappede borgere For at sikre en ensartet konteringspraksis er det besluttet, at alle borgere, der visiteres/er visiteret af visitationsteams på handicapområdet, konteres på handicap- og socialpsykiatribevillingen, mens alle borgere, der visiteres/er visiteret af visitationsteams på ældreområdet, konteres på ældrebevillingen. Med udgangspunkt i dette flyttes der således i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo april 2014 et budgetbeløb på i alt 7,6 mio. kr. fra ældrebevillingen til handicap- og socialpsykiatribevillingen (Fagsekretariatet). Budgetbeløbet er et helårsbudget. 4

5 Bilag 2: Baseline pr. ultimo april 2014 Baselinen pr. ultimo april 2014 er beregnet med udgangspunkt i den kendte aktivitet pr. 30. april Hvordan er baselinen blevet vurderet? Vurderingen af baselinen er delt op i to dele: 1. Den variable del af bevillingen 2. Den øvrige del af bevillingen Den variable del af bevillingen består af følgende: Afregning i forhold til plejecentre BUM-afregning i forhold til fritvalgsenhederne BUM-afregning i forhold til D-timer Elever og studerende Mellemkommunale afregninger Afregning med private leverandører af pleje, praktisk bistand og madservice Udgifter vedr. plejevederlag Udgifter til færdigbehandlede patienter Indtægter vedr. madservice Beboerbetaling på Søkilde Effekt af jobrotationsordninger Den øvrige del af bevillingen består af følgende: Udgifter til bygningsdrift (herunder lejetab) Fælles formål (IT, nødkald, demensindsats, administration m.m.) Udviklingsprojekter og/eller tværgående kompetenceudvikling Statsrefusioner Den variable del af bevillingen er blevet gennemgået på CPR-niveau. Det betyder konkret at udgifterne til hver enkelt kendt borger pr. 30. april 2014 på denne del af bevillingen er blevet vurderet. Den øvrige del af bevillingen er blevet gennemgået på et mere generelt niveau. Det betyder konkret, at udgifterne for 2011, 2012 og 2013 er blevet gennemgået på dels posteringsniveau og dels mere overordnet niveau. Med udgangspunkt i denne gennemgang samt i en vurdering af øvrige kendte forhold som indvirker på udgifterne, er den forventede udgift for 2014 blevet estimeret. Hvad viser gennemgangen? Gennemgangen af bevillingen viser, at baselinen pr. 30. april 2014 er på samlet 25,4 mio. kr. fordelt på følgende måde: 5 Korr. Budget 2014 Baseline pr. 30/ Afvigelse Afvigelse uden overførsel Variabel Øvrig del Note: Et positivt tal på afvigelsen er udtryk for et merforbrug/mindreindtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug/merindtægt. Note 1: I afvigelsen på den variable del indgår mindreindtægter vedr. mellemkommunale betalinger på samlet 0,6 mio. kr.

6 Det betyder, at der med udgangspunkt i den kendte aktivitet pr. 30. april 2014 forventes en nettoudgift på den variable del af bevillingen på 13,2 mio. kr., mens der for den resterende del af bevillingen forventes nettoudgifter for samlet 12,2 mio. kr. Det korrigerede budget for 2014 (inkl. det overførte merforbrug fra tidligere år på 0,6 mio. kr.) er på 26,5 mio. kr., hvilket alt andet lige betyder, at der med udgangspunkt i det kendte aktivitetsniveau må forventes en mindreudgift på samlet 1,1 mio. kr. i Fratrukket det overførte merforbrug fra tidligere år på 0,6 mio. kr. giver det et rent 2014-resultat på 1,7 mio. kr. i mindreforbrug. 6

7 Bilag 3: Hvilke udfordringer står ældrebevillingen over for? 7 På ældrebevillingen er der især 4 udfordringer, som kort uddybes i nedenstående. Afdrag på gæld fra tidligere år Fra 2012 til 2013 blev der overført et merforbrug på samlet 4,6 mio. kr. Som følge heraf blev der i 2013 iværksat to udgiftsreducerende tiltag med henblik på at kunne afdrage planmæssigt på gælden. Begge tiltag er implementeret. Den konkrete implementerede effekt fremgår af følgende oversigt: Total Reduktion af garantibudgetter på frit valgs området med 3 % Ordning vedr. jobrotationsvikarer Note: Et positivt tal er udtryk for et merforbrug/mindreindtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug/merindtægt. Ovenstående tiltag har i 2013 bidraget med 1,8 mio. kr. til afdrag af gælden. Derudover har ekstraordinært store statsrefusionsindtægter i 2013 samt at der er tilbageført ubrugt budget fra Vores Køkken bidraget til yderligere afdrag på gælden. Tilsammen har dette betydet, at 4 mio. kr. af gælden har kunnet afvikles i Det forventede merforbrug i 2014 på samlet kr. som følge af ovenstående tiltag indgår i baselinen pr. 30. april 2014 og vil således ikke belaste bevillingen yderligere. Usikkerhed omkring mellemkommunale betalinger Frem til 2013 har der været en rimelig balance imellem til- og afgang af borgere med en anden betalingskommune. Siden 2013 har der ikke på samme måde være balance. I 2013 kunne der konstateres et markant pres i form af vigende mellemkommunale indtægter, mens der i 2014 pr. ultimo april 2014 kan konstateres stigende mellemkommunale indtægter og samtidig faldende udgifter på det mellemkommunale område. De mellemkommunale betalinger udgør som sådan ikke en udfordring med det vi kender til pr. ultimo april Når de er nævnt som en udfordring, så handler det primært om, at der er tale om et risikoområde, hvor forholdsvis få ændringer kan have forholdsvis store økonomiske konsekvenser. Området følges derfor tæt. Sundhedsudgifter Sølund Udgifter efter Sundhedsloven må ikke indeholdes i Sølunds takster. Økonomistaben har anslået, at der som konsekvens af dette er sundhedsudgifter på ca. 1,8 mio. kr. årligt, som skal finansieres på anden måde. I 2013 blev disse finansieret via en tillægsbevilling. Fra 2014 og frem er det forudsat, at ældre- og handicapområdet rummer udgiften inden for den eksisterende budgetramme. Der pågår pt. en analyse af behovet for sundhedslovsydelser på Sølund. Dette arbejde forventes at munde ud i et oplæg til fremtidig håndtering omkring sommerferien I den forbindelse forventes det, at den fremtidige håndtering vil indebære en effektivisering og dermed en reduktion i forholdt til det nuværende udgiftsniveau.

8 Usikkerhed omkring de økonomiske konsekvenser vedr. det nye plejecenter på Vestergade Pr. 1. juli 2014 råder Skanderborg Kommune over 54 nye plejeboliger. På nuværende tidspunkt ser der ud til at være betydelige udfordringer i at få lejet dem alle sammen ud. Skanderborg Kommune skal betale tomgangsleje for de boliger, som ikke er udlejet. Der er disponeret med udgifter til tomgangsleje på 1,3 mio. kr. i Der er dog betydelig usikkerhed omkring omfanget af tomme boliger, hvorfor der er tale om et risikoområde, som skal følges tæt. 8