1. forventet regnskab - Serviceudgifter

Transkript

1 Servicerammeneutral skema 1. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse TB 1. FR I Modposter på andre udvalg N Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N Politisk organisation U I Fælles formål U Kommunalbestyrelsen U Kommunalbestyrelsen I Kommissioner, råd og nævn U TEK02 Teknik - Integrationspuljen Ja 1A Driftsoverførsler Ja 102 Kommissioner, råd og nævn I Valg U Folkeafstemning om retsforbeholdet Tjenestemandspensioner U I Tjenestemandspensioner U B Tjenestemandspension Tjenestemandspensioner I B Tjenestemandspension Udmøntning Hovedstadens Beredskab Ja 12 Administration U I Serviceområdet U B Udbudsplanen, modpost Ja 120A Korrektion vedr. effektivisering Ja 170 Udmøntning Hovedstadens Beredskab Ja 1A Driftsoverførsler Ja

2 Servicerammeneutral skema 1. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse TB 1. FR I Modposter på andre udvalg N Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N Serviceområdet I A Korrektion vedr. effektivisering Ja 170 Udmøntning Hovedstadens Beredskab Ja 121 Kommunaldirektørens område U B Udbudsplanen, modpost Ja 121A Økonomiafdelingen, vakancer mv B Økonomiafdelingen, ændring og adm.effektivisering B Revision Socialtilsyn Hovedstaden Ja 122B Pressehjælp Socialtilsyn Hovedstaden Ja 170 Udmøntning Hovedstadens Beredskab Ja 1A Driftsoverførsler Ja 121 Kommunaldirektørens område I Børne- og Ungeområdet U B Udbudsplanen, modpost Ja 140C Mønsterbryderpuljen Ja 122A Status for Socialtilsyn Hovedstaden B Revision og pressehjælp vedr. Socialtilsyn Hovedstaden Ja 122C Teknisk korrektion takster Socialtilsyn Hovedstaden D Status for Socialtilsyn Hovedstaden, husleje Ja 1A Driftsoverførsler Ja 1A Driftsoverførsler Børne- og Ungeområdet I A Status for Socialtilsyn Hovedstaden C Teknisk korrektion takster Socialtilsyn Hovedstaden

3 Servicerammeneutral skema 1. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse TB 1. FR I Modposter på andre udvalg N Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N By- og Miljøområdet U B Udbudsplanen, modpost Ja 123A Ekstraordinært loppetorv til fordel for flygtninge Ja 123B Administration flygtninge Ja 170 Udmøntning Hovedstadens Beredskab Ja 171 DAB kontrakt budgetkorrektion DAB kontrakt udmøntning af priseffekt ja 1A Driftsoverførsler Ja 123 By- og Miljøområdet I Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet U A Sundhedskoordinator og Klinisk funktion B Lægeattester D Fagpersonale flygtninge Ja TEK06 Teknik - Administrative udgifter andre aktører Ja TEK03 Teknik - Fælleskommunale sekretariater Ja 140B Udbudsplanen, modpost 0 0 Ja TEK04 Teknik - udbudseffekt kaffe/the Ja TEK05 Teknik - udbudseffekt kontormøbler Ja 1A Driftsoverførsler Ja 124 Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet I A Driftsoverførsler Ja 13 Erhverv m.v. U I Erhverv m.v. U Erhverv m.v. I Råden over vejareal

4 Servicerammeneutral skema 1. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse TB 1. FR I Modposter på andre udvalg N Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N Puljer U I Puljer U A Udbudsplanen B Udbudsplanen, modpost Ja 140D KTO/AUA A Status for Socialtilsyn Hovedstaden F Demografi Ja 140G Flygtninge Ja 170 Udmøntning Hovedstadens Beredskab Ja 140I Udmøntning af bedre arbejdstidstilrettelæggelse Ja 1A Driftsoverførsler Ja 1A Driftsoverførsler L Usikkerhedspuljen, finansiering af driftsoverførsel Ja 140 Puljer I J Parkering Ja 17 Redningsberedskab U I Redningsberedskab U Udmøntning Hovedstadens Beredskab Ja 170 Redningsberedskab I Udmøntning Hovedstadens Beredskab Ja

5 skema 1. forventet regnskab - Overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet U/I Regnskab 15 i 16-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo januar 1. FR Afvigelse Magistraten U TB 1. FR I Tjenestemandspensioner U I Tjenestemandspensioner U Tjenestemandspensioner I A Aktive Tjenestemænd forsyning Puljer U Puljer U E Medfinansiering

6 Udvalg: Flere 103 Titel: Aktivitet: Flere Folkeafstemning om retsforbeholdet Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter Afvikling af folkeafstemning blev afholdt den 3. december Det var forventet og budgetteret at folkeafstemningen blev afholdt i. Budgettet til folkeafstemningen i tilgår derfor kassen.

7 Udvalg: Magistraten 110A Titel: Aktivitet: 11 Tjenestemandspensioner Aktive Tjenestemænd forsyning Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter Som konsekvens af faldet af aktive tjenestemænd på forsyningen (tidligere kommunale forsyningsvirksomheder), forventes der en mindreindtægt på 725. t.kr. fra forsyningsselskaber.

8 Udvalg: Magistraten 110B Titel: Aktivitet: 11 Tjenestemandspensioner Tjenestemandspension Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter Der har vedrørende udbetaling af tjenstemandspensioner været en udvikling hvor den gennemsnitlige pension har været stigende. Dette skyldes at de nytilkomne tjenestemandspensionister har en højere tjenestemandsanciennitet og dermed højere pension end tidligere pensionister. Antallet af tjenestemandspensionister har de seneste år være svagt faldende (netto) og der har i budgettet været forudsat en faldende profil, frem til budget I 2014 og 2015 har netto faldet i antal tjenestemandspensionister dog været mindre end tidligere år. Med det nuværende højere gennemsnitsniveau for pensionerne forventes for et merforbrug på 3,8 mio. kr. Vedrørende overslagsårene forventes på baggrund af det nuværende niveau et merforbrug på ca. 2,3 mio. kr. Der foretages i foråret en nærmere prognose vedrørende udviklingen i antallet af tjenestemandspensionister og pensioner. Ikke pensionerede tjenestemandsansatte (intern ordning i fbm lønforhandling): Som konsekvens af faldet af aktive tjenestemænd i kommunen falder, falder opsparing til fremtidige pensionsforpligtigelser (Ny-løn opsparing). Der foventes hermed en mindreindtægt på 0,6 mio. kr. i relation til opsparing til fremtidige pensionsforpligtigelser.

9 Udvalg: Magistraten 120A Titel: Aktivitet: 12 Administration Korrektion vedr. effektivisering Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter I forbindelse med udmøntning af administrative effektiviseringer til budget blev et ebløb på 0,2 mio. kr. placeret på forkert konto.

10 Udvalg: Magistraten 121A Titel: Aktivitet: 12 Administration Økonomiafdelingen, vakancer mv Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter På grund af vakancer mv. forventer Økonomiafdelingen på nuværende tidspunkt et mindreforbrug i på ca. 0,5 mio. kr.

11 Udvalg: Magistraten 121B Titel: Aktivitet: 12 Administration Økonomiafdelingen, ændring og adm.effektivisering Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter I forbindelse med ændring vedrørende chefstilling og nednormering af antal chefkonsulentstillinger i Økonomiafdelingen frigives 0,120 mio. kr. som bl.a. udmønter administrativ effektivisering vedr. ledelsesstruktur gældende fra 2017.

12 Udvalg: Magistraten 122A Titel: Aktivitet: 12 Administration Status for Socialtilsyn Hovedstaden Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter Ændret budget til ejendomsomkostninger: I 2015 blev det afklaret af kommunens revision, at socialtilsynets betaling for lokalerne i parterre på rådhuset skal opgøres ud fra andre principper end først forudsat. Som følge deraf falder socialtilsynets direkte driftsudgifter fra 0,540mio. kr. til intern husleje til 0,318 mio. kr. til betaling for el, vand og varme, hvortil kommer afskrivninger på 0,150 mio. kr. under de inddirekte udgifter. Socialtilsynets budget til skal som følge deraf vedrørende de direkte udgifter reduceres med 0,239 mio. kr. og indtægterne reduceres med 0,089 mio. kr. Samtidig opskrives tilsynets indirekte udgifter i omkostningsbudgettet med 0,150 mio. kr. vedrørende afskrivninger. Ændringerne er samlet set neutrale for tilsynets omkostningsbudget. Huslejereduktionen håndteres teknisk i særskilt skema 122D. Bidrag til barselspuljen: Socialtilsynet bidrager hvert år til barselspuljen ud fra antallet af ansatte (den budgetterede lønsum) i socialtilsynet. For er socialtilsynets bidrag til barselspuljen opgjort til kr., der hermed omplaceres fra socialtilsynets lønkonto. Udover ovenstående budgetkorrektioner forventes ved 1. forventede regnskab ingen afvigelser i socialtilsynets budgetterede udgifter og indtægter.

13 Udvalg: Flere 122C Titel: Aktivitet: Flere Teknisk korrektion takster Socialtilsyn Hovedstaden Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter Teknisk korrektion vedr. takster Socialtilsyn Hovedstaden i forbindelse med hensættelse af feriepengeforpligtelse for medarbejderne i Socialtilsyn Hovedstaden. Der er fundet serviceramme til korrektionen under Børneudvalget.

14 Udvalg: Magistraten 124A Titel: Aktivitet: 12 Administration Sundhedskoordinator og Klinisk funktion Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter Opsummering Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet forventer et merforbrug på ca. 575 t.kr. på Sundhedskoordinator og Klinisk funktion i, såfremt aktivitetsniveauet er det samme som i Merforbruget søges ikke tillægsbevilget. Baggrund I forlængelse af Førtidpensionsreformen og Sygedagpengereformen er der indgået en samarbejdsaftale med Socialmedicinsk enhed gældende fra 1. januar 2015, hvor Frederiksberg Kommune skal afholde en udgift til Sundhedskoordinatorer (månedlig udgift) samt til Klinisk Funktion (udredning) på Bispebjerg Hospital for borgere under rehabiliteringsforløb. Budgettet til disse udgifter har vist sig ikke at være tilstrækkelige. Desuden har regionerne i en ny samarbejdsaftale med Socialmedicinsk Enhed gældende fra 1. januar 2015 fastlagt en ny højere pris særligt på sundhedskoordinatorerne. Det er kommunen selv, der fastsætter antallet af årlige møder med sundhedskoordinatorerne på baggrund af det forventede antal sager årligt. Klinisk funktion er en af sundhedskoordinatorerne anbefalet udredning af en borger, hvor der i dette regi vil kunne tilbydes enklere udredning. Hvis borgeren ikke bliver udredt vil det betyde, at der vil være flere ikke afsluttede sager, eller at der vil skulle rekvireres endnu flere speciallægeerklæringer for at udrede borgerens funktionsevne.

15 Udvalg: Magistraten 124B Titel: Aktivitet: 12 Administration Lægeattester Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter Opsummering Der forventes et merforbrug på ca. 1,75 mio. kr på lægeattester, hvis der forventes samme aktivitet som i Grundet usikkerhed søges beløbet ikke tillægsbevilget på nuværende tidspunkt. Baggrund Sidste del af Sygedagpengereformen trådte i kraft 5. Januar Det betyder, at hvis en sygedagpengemodtagers fravær forventes at vare mere end otte uger, skal der udarbejdes en lægeattest (LÆ 285) inden første samtale i Jobcentret. En anden del af Sygedagpengereformen indeholder krav om en helbredsattest (LÆ 265), når en sag indstilles til rehabiliteringsteamet. Dertil kommer ændringer vedr fleksjob og førtidspensionsreformen, som ligeledes har betydet et øget forbrug af helbredsattest (LÆ 265). For begge reformer gælder det, at der ikke er fulgt bevillinger med til at dække de øgede udgifter til lægeattester. Generelt er dokumentationskravet på beskæftigelsesområdet stigende, hvorfor udgifterne til lægeattester ligeledes er stigende. Status På baggrund af forbruget i 2015, vurderes det, at merforbruget som følge af sygedagpengereformen er ca. 1,75 mio. kr. på lægeattester; fordelt med 1,3 mio. kr. på LÆ 285 samt 450 t.kr. på andre lægeattester - deriblandt LÆ 265.

16 Udvalg: Magistraten 135 Titel: Aktivitet: 13 Erhverv m.v. Råden over vejareal Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter I budget 2013 blev taksterne til råden over vejareal hævet. I den forbindelse var der en forventning om, at det ville medføre en reduktion (begrænsning) af brugen af vores vejareal. Det ser imidlertid ikke ud til at være sket. Der er indikationer på, at der kan komme merindtægter på råden over vej, hvilket også var tilfældet sidste år. Det er dog endnu for usikkert til at sige om hvor meget.

17 Udvalg: Magistraten 140A Titel: Aktivitet: Flere Udbudsplanen Indmelding 1. FR (netto): Udgifter 0 0 Indtægter Måltallet for nye, uudmøntede projekter på udbudsplanen i er 2,7 mio. kr. og fordeler sig på 15 projekter. Måltallet er dog siden nedbragt med 0,5 mio. kr. efter annullering af projektet for konkurrenceudsættelse af en daginstitution. I 1. forventet regnskab udmøntes projekter vedrørende infoannonce, ejendomsadministration, lønadministration, diabetesprodukter, skolemøbler, kontormøbler og kaffeindkøb med samlede effekter på 2,1 mio. kr. i. De forventede effekter på samme projekter var 0,8 mio. kr., og aktuelt er der dermed en overudmøntning af effektiviseringerne på 1,3 mio. kr. Herefter resterer måltal på 1,4 mio. kr., og aktuelt forventes der på de pågældende projekter realiseret ca. 0,1 mio. kr. Dermed forventes det samlede resultat for altså netop at være en udmøntning af måltallet.

18 Udvalg: Magistraten 140D Titel: Aktivitet: 14 Puljer KTO/AUA Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter I forlængelse af overenskomst 2015, og tidligere afsatte overenskomstmidler, er aftalt videreførsel af kompetencefond, uddannelsesløft, tryghedspulje og indsats vedrørende psykisk arbejdsmiljø (i KL regi). Dette gælder på nuværende tidspunkt for 2015, og Det tidligere afsatte budget dækkede perioden frem til 2014, hvorfor der på denne baggrund forventes merforbrug i 2015 på 1,4 mio. kr. der indbetales til fonden. Indbetalingerne udgør henholdsvis 1,8 mio. kr. i og 2,2 mio. kr. i 2017.

19 Udvalg: Magistraten 140E Titel: Aktivitet: 14 Puljer Medfinansiering Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Indtægter I budget er afsat en pulje på 15 mio. kr. til håndtering af tidligere konstaterede vedr. niveauet for aktivitetsbestemt medfinansiering. Da der i 1. FR forventes merudgifter under Sundheds- og Omsorgsudvalget på 34 mio. kr., forventes det at puljen skal tages i brug til finansiering. Mindreudgiften søges først tillægsbevilget, når merudgiften på SOU tilsvarende søges bevilget.

20 Udvalg: Magistraten 171 Titel: Aktivitet: 12 Administration DAB kontrakt Indmelding 1. FR (netto): Budgetkorrektion Servicerammeneutral effekt Indtægter Som følge af genudbuddet af ejendomsadministrationen, som DAB genvandt pr. 1. januar nedbringes kontrakten med kr. Tidligere var prisen 1.673,54 kr. pr. lejemål (ekskl. revision), mens den nye pris pr. lejemål er kr. (ekskl. revision). Kommunen har lejemål i administration hos DAB, svarende til en besparelse på kr., som tilgår udbudspuljen. Siden det oprindelige udbud i 2011 har budgettet til DAB kontrakten været kr. for lavt. I den forbindelse blev det besluttet, at budgetmankoen skulle søges finansieret via mindreforbrug på ejendommene som følge af en mere systematisk og effektiv ejendomsadministration. Siden er budgetmanko blevet finansieret og tillægsbevilget med 1 års effekt hvert år. Som følge af den nye retningslinjer vedrørende håndtering af moms på GI midler er der nu mulighed for at finansiere budgetmankoen varigt.