Likviditetsprognose og økonomisk status

Transkript

1 Likviditetsprognose og økonomisk status Indhold Likviditet pr. 31. august :...2 Resultatopgørelse:...4 Driftsudgifter på politikområder:...5 Status anlæg:...7 1

2 Likviditet pr. 31. august : Den gennemsnitlige likviditet over de seneste 12 måneder betegnes som kassekreditreglen. Likviditeten opgjort efter kassekreditreglen skal altid være positiv. På baggrund af regnskabet for august vises nedenfor en oversigt over kassekreditreglen for til 2021: Likviditetsprognose jan-17 apr-17 jul-17 okt-17 jan-18 apr-18 jul-18 okt-18 jan-19 apr-19 jul-19 okt-19 jan-20 apr-20 jul-20 okt-20 jan-21 apr-21 jul-21 okt-21 Min. Kassebeh. - Økonomisk politik Realiseret likviditet (12 mdr. gns) Revideret likviditetsprognose - 12 mdr. gns, handlingskatalog som behandles på seminar 24/8 inkl. voksen handicap 14 mio. kr. årligt samt optimeringer for -10, -30, -50 mio. kr. årligt Prognose pr. 31/7-17 Faktisk likviditet - kassekreditregel og mål i økonomisk politik Likviditeten opgjort efter kassekreditreglen pr. 31. august udgør 119,4 mio. kr. Til brug for beregning af denne, anvendes bl.a. den faktiske gennemsnitlige månedlige likviditet for august, som udgør 134,1 mio. kr. I forhold til den forventede månedlige likviditet, ved sidste måneds likviditetsopfølgning er der tale om en forbedring på 36,9 mio. kr., som skyldes en forskel i periodiseringen i den faktiske likviditet for august ifht. prognosen. Da likviditeten opgjort efter kassekreditreglen, som nævnt er et gennemsnit af de seneste 12 måneder, påvirker ændringen i den månedlige likviditet ikke kassekreditreglen fuldt ud. Dog ændrer det udgangspunktet for den fremadrettede prognose og efter 12 mdr. vil forbedringen på 36,9 mio. kr. dermed have fuld effekt. Frederikssund Kommunes økonomiske politik om en kassekreditregel på minimum 100 mio. kr. er overholdt. Forudsætninger i den reviderede likviditetsprognose: Der er indarbejdet en række forudsætninger i likviditetsprognosen frem til Budgetforudsætninger o Budgetopfølgningen udarbejdet er indarbejdet i likviditetsprognosen for. o Der teres med en central implementeringspulje på ca. 30 mio. kr. som ikke forventes anvendt. o Det antages at overførslen vedr. drift til 2018 er på niveau med overførslen for regnskab 2016 til på ca. 17 mio. kr. Med hensyn til anlægsudgifterne forventes der overførsler for yderligere ca. 14 mio. kr. som følge af, at der allerede i opfølgningen, overføres ca. 22 mio. kr. til o Budgetforslag 2018 som er i høring danner baggrund for likviditetsprognosen for , dog uden anvendelse af implementeringspuljen på 15 mio. kr. årligt. 2

3 Periodisering: o Anlægsudgifter og indtægter, bortset fra Vinge, er periodiseret ud fra en tilbagemelding på de største anlæg. o Aftalen vedr. Vinge er indarbejdet jf. aftale indgået med AP Pension ultimo juni. o I prognosen er forudsat, at det forbrugsmønster der tidligere har været, dvs. at en del regninger vedr først betales i, også fortsætter i de kommende år. mønstret skal derfor følges, for at afklare om det udvikler sig som forventet. 3

4 Resultatopgørelse: Økonomisk status pr. 31. august Alle beløb i kr. - = indtægt/overskud / + = udgift/undersk Vedtaget Adm. herefter Forbrug ultimo august % indevær. % sidste år Skatter, tilskud og udligning ,6% 79,2% Skatter ,1% 80,3% Tilskud og udligning ,9% 74,2% Drift ,4% 65,0% Serviceudgifter ,7% 65,8% Overførselsudgifter ,7% 68,9% Forsikrede ledige ,5% 63,0% Den centrale refusionsordning ,8% 61,9% Aktivitets bestemt medfinansiering ,1% 48,4% Ældreboliger ,0% 64,9% A. Strukturel driftsbalance ,8% 491,5% Anlæg Anlægsudgifter ,3% 50,5% Anlægsudgifter - huslejefinansierede ,9% 55,2% Anlægsindtægter ,9% 2,6% B. Anlæg ,0% 179,6% A+B Skattefinansierede område % 1000% Forsyning Forsyning - drift ,2% -469,4% Forsyning - anlæg ,3% 0,0% C. Forsyningsvirksomheder % -469% Finansielle poster Optagne lån ,3% 48,0% Renter m.v ,8% -13,4% Afdrag på lån ,8% 88,3% Øvrige finansforskydninger ,1% -751,9% D. Finansielle poster % -659% A-D Kasseforbrug/opsparing % -60% Noter: Hvis det terede forbrug fordeler sig med 1/12 hver måned, bør forbrugsprocenten pr. ultimo august udgøre 66,7 % Det administrative indeholder implementeringspuljen, samt en forventning om at der er samme overførselsmønster fra til 2018 som der var fra 2016 til vedr. drift og anlæg. procenten for Forsyningen skyldes at alle indtægterne er medregnet på nuværede tidspunkt, da de falder i to rater over året. Den lave forbrugsprocent på Ældreboliger skyldes at der kun er medregnet udgifter for 1 kvt.. 4

5 Driftsudgifter på politikområder: A. Opgørelse af serviceudgifter Udvalg /Politikområde Regnskab 2016 i Budget Administrativt Koorigeret herefter Forbrug ultimo august % % sidste år priser SERVICEUDGIFTER ialt: ,8% 65,8% Økonomiudvalget: ,4% 64,9% Boligpolitik ,7% 85,6% Beredskab ,4% 88,1% Politisk organisation ,2% 59,0% Administration m.v ,3% 63,0% Lønpuljer- og tjenestemandspensioner ,8% 66,3% Rengøring ,9% 65,8% Forsikringer samt udkontering af IKT m.v ,1% 62,1% Uddannelsesudvalget: ,9% 67,3% Skole- og klubområdet ,3% 67,9% Dagtilbud ,1% 65,8% Familieområdet ,4% 67,4% Fritidsudvalget ,9% 66,0% Kultur og Fritid ,9% 66,0% Sundhedsudvalget ,2% 61,7% Social service ,1% 61,1% Sundhed- og forebyggelse ,6% 65,0% Velfærdsudvalget ,0% 65,7% Social service ,8% 76,1% Servicecenter ,0% 53,6% Ældreområdet ,3% 65,7% Vækstsudvalget ,5% 71,0% Uddannelsesvejledning ,9% 100,0% Beskæftigelsesindsats ,8% 67,2% Erhvervs og Turisme ,8% 75,3% Teknisk udvalg ,7% 65,7% Jordforsyning ,6% 406,3% Kommunale bygninger ,4% 79,4% Hovedvedligeholdelse ,5% 74,1% Servicekorps ,6% 60,7% Udenomsarealer ,4% 65,5% Energi ,6% 58,3% Veje og grønne områder ,1% 63,5% Færgedrift ,7% 58,3% Natur og Miljø ,2% 57,9% Kollektiv trafik ,2% 69,5% Affaldshåndtering ,0% 0,0% Forventede overførsler

6 B. Øvrige udgifter Udvalg /Politikområde Regnskab 2016 i Budget Administrativt Koorigeret herefter Forbrug ultimo august % % sidste år Øvrige udgifter i alt ,8% 62,6% OVERFØRSELSUDGIFTER: ,1% 68,9% Økonomiudvalget: ,5% 50,0% Forsikringer samt udkontering af IKT m.v ,5% 50,0% Uddannelsesudvalget: ,1% 66,7% Skole- og klubområdet ,2% 89,9% Familieområdet ,9% 61,3% Velfærdsudvalget ,3% 66,3% Social service ,4% 65,8% Servicecenter ,9% 67,6% Vækstudvalget ,8% 70,4% Beskæftigelsesindsats ,8% 70,4% FORSIKREDE LEDIGE ,4% 63,0% Vækstudvalget ,4% 63,0% Beskæftigelsesindsats ,4% 63,0% DEN CENTRALE REFUSIONSORDNING ,8% 61,9% Uddannelsesudvalget: ,9% 59,2% Familieområdet ,9% 59,2% Sundhedsudvalget ,6% 64,3% Social service ,6% 64,3% Velfærdsudvalget ,0% 0,7% Ældreområdet ,0% 0,7% AKTIVITETSBESTEMT MEDFINANSIERING ,6% 48,4% Sundhedsudvalget ,6% 48,4% Sundhed og forebyggelse ,6% 48,4% ÆLDREBOLIGER ,0% 63,6% Økonnomiudvalget ,1% 45,0% Ældreområdet ,1% 45,0% Velfærdsudvalget ,0% 56,0% Ældreområdet ,0% 56,0% Teknisk udvalg ,8% 16,8% Hovedvedligeholdelse ,0% 0,0% Servicekorps ,0% 0,0% Udenomsarealer ,0% Energi ,2% 44,1% Den lave forbrugsprocent på Ældreboliger skyldes at der kun er medregnet udgifter for 1 kvt.. C. Forsyning FORSYNING: ,2% -469,4% Teknisk udvalg ,2% -469,4% Affaldshåndtering ,2% -469,4% procenten for Forsyningen skyldes at alle indtægterne er medregnet på nuværede tidspunkt, da de falder i to rater over året. 6

7 Status anlæg: Anlægsoversigt Kriterier for hvilke anlægsprojekter som er specificeret i nedenstående tabel er dels beløbsstørrelser (over 4 mio. kr.) og dels projekter med særlig interesse. Alle beløb i kr. - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud Vedtaget Omplac og till.bev Adm. herefter Forbrug ultimo august % indevær. år Anlægsudgifter: Vinge - byggemodning ,9% Idrætsby ,8% Byggemodning - areal tidl. Oppe-Sundby skole ,0% Børnehuse i Skibby ,9% Renovering af Slangerup svømmehal ,2% Ådalens Skole ,8% Pulje til etablering af cykelstier ,5% Køb af ejendom på Toftevej ,6% Skadeforebyggelse - Sikringstiltag ,6% Istandsættelse af færgevej ,9% Øvrige anlæg - Skattefinansierede projekter ,1% Forventede overførsler til Skattefinansierede bruttoanlæg ,1% Kommunale ældreboliger, boligdel ,9% Forsyning - brugerfinansierede ,4% Bruttoanlæg i alt ,7% Anlægsindtægter: Vinge salg af byggegrunde ,4% Salg af tidl. Oppe-Sundby Skole ,0% Salg af bygninger - Space management ,0% Øvrige salgsindtægter ,0% Indtægter I alt ,2% B. Samlede nettoanlæg ,0% 7