Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a Klintholm Havn 4791 Borre

Transkript

1 Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a Klintholm Havn 4791 Borre Årsrapport 2011 CVR-nr Revisionsfirmaet A. Rolf Larsen, Sjælland - statsautoriserede revisorer a-s Metalgangen 9-11A 2690 Karlslunde - T: F: E: revi@rolflarsen.dk - cvr.nr

2 Indhold Side Erklæringer Regnskabserklæring 3 Ledelsesberetning Påtegning 4 Årsregnskab 1. januar december Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance 7-8 Noter 9-12 Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a. Side 2 af 12

3 Administrators erklæring om assistance Regnskabserklæring Til medlemmerne af Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a. På grundlag af ejerforeningens bogføring og øvrige oplysninger modtaget fra foreningens bestyrelse har vi ydet assistance med opstilling af årsregnskabet for Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a for regnskabsåret Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Foreningens bestyrelse har ansvaret for årsregnskabet. Vi har tilrettelagt og udført vores arbejde i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om assistance med regnskabsopstilling. Vi har ikke revideret eller udført review af årsregnskabet og udtrykker derfor ikke nogen grad af sikkerhed derom. Karlslunde, den 22. marts 2012 Revisionsfirmaet A. Rolf Larsen, Sjælland statsautoriserede revisorer a-s Preben Kellerstrøm administrator Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a. Side 3 af 12

4 Påtegning Generalforsamlingsvalgt revisors erklæring: Jeg harv revideret ejerforeningens årsrapport for regnskabsåret Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger og det er min opfattelse at årsrapporten giver et retvisende billede af ejerforeningens finansielle stilling og årets resultat. Klintholm, den 22. marts 2012 Årsrapporten er godkendt af bestyrelsen 22. marts 2012 Eva Ervø formand Niels Blom Jørgen Junge-Andersen Niels Anker Rasmussen Kurt Nielsen Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a. Side 4 af 12

5 Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis Generelle bemærkninger Årsrapporten er udarbejdet efter almindelig anerkendt regnskabspraksis for ejerforeninger. Resultatopgørelsen Indtægter Opkrævede fællesbidrag (ejernes acontobetaling af lejlighedens andel i budgetterede fællesomkostninger) indtægtsføres ved forfaldstidspunktet og indgår i opgørelsen af årets resultat. Fællesomkostninger De samlede fællesomkostninger består af: Fællesomkostninger er omkostninger til forsikring, renholdelse, administration, revision, elforbrug m.v. Reparation og vedligeholdelsesomkostninger består af omkostninger til løbende vedligeholdelse af installationer, bygninger og fællesarealer samt diverse foreningsomkostninger i øvrigt. Ovennævnte fællesomkostninger periodiseres, d.v.s. omkostningerne henføres til den periode, de vedrører, uanset forfaldstidspunktet eller betalingstidspunktet. Eventuelle tab på tilgodehavende ejerforeningsbidrag medregnes, når det skønnes, at tabet er uundgåeligt. Balancen Elregnskab Elregnskab består af forskelsbeløbet mellem indbetalte acontobidrag og faktiske omkostninger. Henlæggelser Henlæggelser til reserver såsom grundfond foretages efter bestyrelsens indstilling og efterfølgende generalforsamlingsgodkendelse. Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a. Side 5 af 12

6 Resultatopgørelse Note Budget DKK DKK 1 Kontingenter fra medlemmer Indtægter Lønomkostninger Driftsomkostninger Administrationsomkostninger Renovering ved boliger og svømmehal Omkostninger i alt Resultat før finansielle poster Renteindtægter Renteomkostninger Finansiering i alt Årets resultat Resultatdisponering Overført til næste år/egenkapital Hensættelse til /anvendt til renoveringer Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a. Side 6 af 12

7 Balance Note DKK DKK Aktiver Ejermellemværender Periodiserede poster Tilgodehavender Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a. Side 7 af 12

8 Balance Note DKK DKK Passiver Egenkapital primo Overført til næste år Egenkapital i alt Hensat til renovering Hensættelser Hensættelser i alt Møns Bank Skyldige omkostninger Øvrig anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a. Side 8 af 12

9 Noter DKK DKK Note 1 - Indtægter Kontingent fra medlemmerne, fællesudgifter Kontingent fra medlemmerne, renovation Indskud fra nye ejere Vaskeriindtægter Note 2 - Lønomkostninger Løn Kørselsgodtgørelse Telefongodtgørelse ATP Pension Sociale bidrag m.v Øvrige personaleomkostninger Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a. Side 9 af 12

10 Noter DKK DKK Note 3 - Driftsomkostninger Centerforeningen Estimeret fordelingsudgifter fra Centerforeningen Fælles vand inkl. viderefakturering El Ejendomsskatter Poolbygning Forsikringer Møntvaskeri Udskiftning af vandmålere/ledningsnet Legeplads og nyt gulv Vedligehold bygninger Vedligehold udendørs Miljøanklage/boreprøver Renovation Opdeling af el Licens/kabel tv Hjemmeside Tab debitorer Regulering tidligere år Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a. Side 10 af 12

11 Noter DKK DKK Note 4 - Administrationsomkostninger Diverse Porto, PBS og lønservice Administration, tidligere administrator Administration, ny administrator Advokatbistand/inkassoomkostninger Møder og generalforsamling Note 5 - Renteindtægter Pengeinstitutter Rente og gebyr, indtægter, debitorer Note 6 - Tilgodehavender Per Henriksen, løbende forskud Centerforeningen Øvrige tilgodehavender, El og vand viderefaktureres, Aconto betalt vand Vand forbrugt 80 lejligheder Aconto betalt el El Note 7 - Likvide beholdninger Møns Bank Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a. Side 11 af 12

12 Noter DKK DKK Note 8 - Hensættelser Hensættelse primo Hensat til vinduer svømmehal 0 0 Hensat til ej fordelt renovation Anvendt i 2010 til renovering Note 9 - Skyldige omkostninger Skyldige omkostninger Modtagne forudbetalinger Leverandører Elopkrævninger, november/december Administrationshonorar Aconto betalt el El forbrugt 80 lejligheder Note 10 - Øvrig anden gæld Skyldig A-skat Sociale bidrag Kørsel, udbetalt i januar Ejerforeningen Klintholm Marinapark f.m.b.a. Side 12 af 12