Budget Mængdereguleringer Samlet for alle udvalg

Transkript

1 Budget Mængdereguleringer Samlet for alle udvalg 1

2 Mængder Udvalg Nr. Tekst Økonomiudvalget M101 Administrationsudgifter skal følge kommunens demografi -1,988-1,938-1,579-1,178 Økonomiudvalget Total -1,988-1,938-1,579-1,178 Børne- og ungdomsudvalget M301 Skoleområdet -2,771-3,514-3,595-7,252 M302 SFO -0,155-0,145-0,090-0,579 M303 Dagpasningsområdet -1,742-1,413-0,821 1,400 M304 PPR -0,127-0,134-0,150-0,259 M305 Ungdomsskolen -0,148-0,213-0,247-0,436 M306 Tandplejen -0,152-0,166-0,151-0,164 M307 Sundhedsplejen -0,071-0,069-0,047-0,017 Børne- og ungdomsudvalget Total -5,166-5,654-5,101-7,307 Voksen- og plejeudvalget M701 Sundheds- og omsorgsområdet - indenfor servicerammen 0,134 1,325 1,842 10,069 Voksen- og plejeudvalget Total 0,134 1,325 1,842 10,069 Hovedtotal -7,020-6,267-4,838 1,584 2

3 Budget Mængdereguleringer Økonomiudvalget 3

4 Økonomiudvalget Titel Administrationsudgifter skal følge kommunens demografi Nr. M101 (Mio. kr. i 2018-priser) Iværksættelsestidspunkt: Udgifter -1,988-1,938-1,579-1, januar 2018 Indtægter 0,000 0,000 0,000 0,000 Indenfor servicerammen: Netto -1,988-1,938-1,579-1,178 Ja - = mindreindtægt/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger 4,1 4,0 3,3 2,5 Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen I forbindelse med budget 2012 vedtog kommunalbestyrelsen, at administrationsudgifterne i Norddjurs Kommune skal afspejle befolkningstallet. I praksis bliver budgettet for de samlede variable administrationsudgifter i kommunen herefter reguleret med et beløb, der afspejler den forventede relative ændring i befolkningstallet. Beregningsgrundlag for mængderegulering Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for Nedenstående tabel 2 viser det forventede samlede befolkningstal i perioden sammenholdt med den foregående befolkningsprognose. Tabel 2. Antal borgere i alt Antal borgere pr. 1. januar Ny prognose B Tidligere prognose B Ændring i forventninger Som det fremgår af tabel 2, forventes indbyggertallet i Norddjurs Kommune at falde svagt i perioden frem til I den tidligere prognose blev der både regnet med et væsentlig højere befolkningstal i 2017 og en samlet stigning i befolkningstallet i de efterfølgende år, fordi der sidste år var ventet en stor tilflytning af flygtninge. Det har imidlertid vist sit, at tilflytningen ikke blev så stor. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. Tabel 3. Teknisk (mio. kr. i 2018-priser) Teknisk budget 2018 Fordeling i procent Faste omkostninger 37,223 14% Variable omkostninger 230,063 86% I alt 267, % 4

5 Økonomiudvalget Det fremgår af tabel 3, at ca. 86% af budgettet, svarende til 230,1 mio. kr., påvirkes af udviklingen i befolkningstallet i kommunen. Det er ca. 0,006 mio. kr. pr. borger. Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i ønsket om, at administrationsudgifterne i Norddjurs Kommune skal afspejle befolkningstallet, medfører det, at der en negativ mængderegulering i den kommende budgetperiode, og dermed en nedjustering af budgettet til administrationsomkostninger. Den negative mængderegulering modsvarer den store stigning, der blev indregnet sidste år på grund af den forventede stigning i antal flygtninge. Stigningen i mængdereguleringen sidste år blev brugt til at finansiere de ekstra sagsbehandlere på integrationsområdet. Den bevilling er dog sidenhen blevet justeret ned af kommunalbestyrelsen i februar 2017 med 0,6 mio. kr. på grund af, at der ikke er kommet så mange flygtninge som forventet. Dette års mængderegulering nedjusteres derfor med det allerede nedjusterede beløb på 0,6 mio. kr. årligt. Tabel 4. Økonomisk tilpasning på baggrund af seneste befolkningsprognose (mio. kr. i 2018-priser) Ændring i forventning til budgetregulering med ny befolkningsprognose -2,588-2,538-2,179-1,778 Nedjustering af tidligere bevilling på integrationsområdet 0,600 0,600 0,600 0,600 Mængderegulering i alt -1,988-1,938-1,579-1,178 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering (i mio. kr. i 2018-priser) Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 266, , , , ,302 Tidligere indregnet mængderegulering * Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose -1,988-1,938-1,579-1,178 Mængdereguleret budget 266, , , , ,124 * Den positive mængderegulering i 2017 finansierede udvidelsen på integrationsområdet. Derfor er der ikke nogen mængderegulering fra sidste år. 5

6 Budget Mængdereguleringer Børne- og ungdomsudvalget 6

7 Titel Skoleområdet Nr. M301 (Mio. kr. i 2018-priser) Iværksættelsestidspunkt: Udgifter -2,771-3,514-3,595-7, januar 2018 Indtægter Indenfor servicerammen: Netto -2,771-3,514-3,595-7,252 Ja - = mindreindtægt/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger -5,6-7,2-7,3-14,7 Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2018 efter mængderegulering: Teknisk budget Regulering 2018 Mængdereguleret Faste omkostninger 79, ,430 Variable omkostninger 261,110-2, ,339 I alt 340,540-2, ,769 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for I overordnede grupperinger ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. 7

8 Tabel 2. Antal børn og unge fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** 6 årige Ny forventning til mængder 369* årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige Ny forventning til mængder 1.116* årige Tidligere indarbejdede mængder 1.129* Forskel årige Ny forventning til mængder 1.200* årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige Ny forventning til mængder 1.271* årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige Ny forventning til mængder 483* årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel *Faktisk befolkningstal pr. 1/ **Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2020, da budgettet er fremrullet fra 2020 til Som det fremgår af tabel 2, forventes der et fald i antallet af børn og unge i Norddjurs Kommune i alle aldersgrupperne i perioden Beregningen tager udgangspunkt i den samlede økonomiske ramme til folkeskolen dvs. både udgifter til almenskolen klasse, 10. klasse og specialundervisning. Budget 2018 udgør på skoleområdet 340,5 mio. kr. ekskl. SFO og PPR. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 8

9 Tabel 3. Teknisk : Teknisk Fordeling i pct. Faste omkostninger 79,430 23% Variable omkostninger 261,110 77% I alt 340, % Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 77 % af budgettet svarende til ca. 261,1 mio. kr. påvirkes af udviklingen i antallet af børn og unge i kommunen. Fordelingen af skoleområdets udgifter på alderskategorier tager udgangspunkt i det forventede elevtal pr. 1. august 2017, samt en vægtning af timetallet for alderskategorierne 6-årige, 7-9 årige, årige, årige og 16 årige. Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose, vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning på baggrund af den seneste befolkningsprognose: årige 0,037-0,329-0,154-2, årige -0,932-0,571-0,465-1, årige -1,077-1,327-1,628-2, årige -0,702-1,242-1,240-0, årige -0,097-0,045-0,108-0,513 I alt -2,771-3,514-3,595-7,252 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 362, , , , ,308 Tidligere indregnet mængderegulering -18,984-23,232-24,790-27,647-27,647 Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose 0-2,771-3,514-3,595-7,252 Mængdereguleret budget 343, , , , ,409 9

10 Fordelingsmodel på skoleområdet Fordelingsmodellen er baseret på kalenderår. Den andel af budgettet som vedrører specialundervisningsmidler fordeles efter KORA-modellen, vedtaget i kommunalbestyrelsen den 10. december Den resterende del af budgettet fordeles efter nedestående fordelingsmodel. I lighed med mængdeudviklingsmodellen bygger fordelingsmodellen også på en opdeling i fire omkostningstyper: Centrale omkostninger: Faste omkostninger: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger, fælles lønpulje på skole- og specialområdet, honorar til hoved- og områdeudvalg, IT, svømmeundervisning halleje, skolekonsulenter og specialvejledere, udgifter og indtægter i forbindelse med frikøbte lærere under DLF, fællestillidsrepræsentant samt mellemkommunale betalinger vedr. specialskole- og specialklasseelever fra andre kommuner. Variable omkostninger: Løn til fagpersonale, vikarer, uddannelse, øvrige personaleudgifter, materiale og aktivitetsudgifter, privat/friskoler, efterskoler, ungdomsuddannelser, betalinger til/fra kommuner/regioner og elevbefordring. Decentrale omkostninger: Faste omkostninger: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger. Faste omkostninger fordeles ikke ud fra elevtal, men ud fra de reale omkostninger. Variable omkostninger: Løn til fagpersonale, vikarer, uddannelse, øvrige personaleudgifter, materiale og aktivitetsudgifter. De decentrale, variable omkostninger fordeles på skolerne og 10. klasse efter følgende principper: o o o o Et grundbeløb som afhænger af skolestørrelse. Skoler med 0-99 elever får 1,0 mio. kr. i grundtildeling, skoler med elever får 0,8 mio. kr. i grundtildeling og skoler med elever får 0,6 mio. kr. i grundtildeling. Der tildeles ikke grundbeløb til 10. Klasse Center Djursland. Et centralt puljebeløb på 2,0 mio. kr. til kompensation for eventuelle skævheder i fordelingen. Der afsættes et budgetbeløb til finansiering for de elever, der går i skole over kommunegrænsen. Restbeløbet (hovedbeløbet) indenfor rammen vægtes efter timetallet og fordeles med udgangspunkt i det faktiske elevtal opgjort pr. 1. august året forud for budgetåret. Budgettildelingen er gældende for hele det efterfølgende kalenderår. 10

11 Titel SFO Nr. M302 (Mio. kr. i 2018-priser) Iværksættelsestidspunkt: Udgifter -0,155-0,145-0,090-0, januar 2018 Indtægter Indenfor servicerammen: Netto -0,155-0,145-0,090-0,579 Ja - = mindreindtægt/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger -0,4-0,4-0,2-1,6 Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2018 efter mængderegulering: Teknisk budget Regulering 2018 Mængdereguleret Faste omkostninger 2, ,907 Variable omkostninger 14,703-0,155 14,548 I alt 17,610-0,155 17,455 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for For de 6-9 årige ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 2. Antal børn fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** 6-9 årige Ny forventning til mængder 1.485* årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel * Faktisk befolkningstal pr. 1/ ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2020, da budgettet er fremrullet fra 2020 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af børn i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 6-9 årige at falde i perioden Budget 2018 udgør på SFO området 17,6 mio. kr. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 11

12 Tabel 3. Teknisk : Teknisk Fordeling i pct. Faste omkostninger 2,907 17% Variable omkostninger 14,703 83% I alt 17, % Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 83 % af budgettet svarende til ca. 14,7 mio. kr. påvirkes af udviklingen i antallet af børn i kommunen. Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning på baggrund af seneste befolkningsprognose: årige -0,155-0,145-0,090-0,579 I alt -0,155-0,145-0,090-0,579 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 19,892 19,591 19,591 19,590 19,590 Tidligere indregnet mængderegulering -1,577-1,981-1,970-1,864-1,864 Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose 0-0,155-0,145-0,090-0,579 Mængdereguleret budget 18,315 17,455 17,476 17,636 17,147 Fordelingsmodel på SFO området Rammen for de variable omkostninger fordeles til institutionerne, efter der er afsat et budgetbeløb til finansiering for de elever, der går i SFO over kommunegrænsen. Fordelingen af budgettet på de enkelte institutioner finder sted efter det faktiske antal indskrevne børn pr. august

13 Titel Dagpasningsområdet Nr. M303 (Mio. kr. i 2018-priser) Iværksættelsestidspunkt: Udgifter -1,742-1,413-0,821 1, januar 2018 Indtægter Indenfor servicerammen: Netto -1,742-1,413-0,821 1,400 Ja - = mindreindtægt/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger -4,5-2,9-2,1 3,6 Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2018 efter mængderegulering: Teknisk budget Regulering 2018 Mængdereguleret Faste omkostninger 21, ,420 Variable omkostninger 109,157-1, ,415 I alt 130,577-1, ,835 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for I overordnede grupperinger ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 2. Antal børn fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** 0-2 årige Ny forventning til mængder 955* årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige Ny forventning til mængder 1.055* årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel * Faktisk befolkningstal pr. 1/ ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2020, da budgettet er fremrullet fra 2020 til

14 Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af børn i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 0-2 år at stige, mens det for de 3-5 årige forventes at falde i perioden Budget 2018 udgør på dagpasningsområdet 130,6 mio. kr. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. Tabel 3. Teknisk : Teknisk Fordeling i pct. Faste omkostninger 21,420 16% Variable omkostninger 109,157 84% I alt 130, % Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 84 % af budgettet svarende til ca. 109,2 mio. kr. påvirkes af udviklingen i antallet af børn i kommunen. Fordelingen af udgifter til dagpleje og daginstitutioner tager udgangspunkt i en vægtning mellem de to alderskategorier, hvor 0-2 årige vægter 1,83 og 3-5 årige vægter 1. Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning på baggrund af seneste befolkningsprognose: årige -1,034-0,861-0,118 0, årige -0,708-0,552-0,703 1,033 I alt -1,742-1,413-0,821 1,400 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 129, , , , ,815 Tidligere indregnet mængderegulering -3,902-2,397-2,376-2,210-2,210 Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose 0-1,742-1,413-0,821 1,400 Mængdereguleret budget 125, , , , ,005 14

15 Fordelingsmodel på dagpasningsområdet Fordelingsmodellen er baseret på kalenderår. Som følge heraf tildeles budgetter fremover for et kalenderår ad gangen. Fordelingen af ressourcer på dagpasningsområdet følger følgende principper: Centrale omkostninger: Faste omkostninger: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger, PAU elever samt forsikringspulje for daginstitutioner. Variable omkostninger: Løn til fagpersonale, vikarer, uddannelse, øvrige personaleudgifter samt materiale og aktivitetsudgifter. Decentrale omkostninger: Faste omkostninger: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger. Faste omkostninger fordeles ikke ud fra børnetal, men ud fra de reale omkostninger. Variable omkostninger: Løn til fagpersonale, vikarer, uddannelse, øvrige personaleudgifter samt materiale og aktivitetsudgifter. De decentrale variable omkostninger fordeles på dagplejen og institutioner efter følgende principper: Et fast beløb til dagplejen i forhold til antallet af ansatte dagplejere i budgetåret. Antallet fastlægges i forbindelse med den årlige budgetlægning, og er gældende for hele året. Et beløb til daginstitutioner, som fordeles efter fastlagte point. Pointene er vægtet mellem to alderskategorier: årige vægter 1,83 point årige vægter 1 point. Tildelingen baseres på det forventede antal point i institutionerne for budgetåret. Små institutioner tildeles som minimum 1,7 mio. kr. (i 2017 prisniveau) Rammen for de variable omkostninger fordeles til institutionerne, efter der er afsat et budgetbeløb til finansiering for børn, der går i institution over kommunegrænsen. Den samlede budgetramme er gældende for hele det efterfølgende kalenderår, hvilket betyder, at der ikke foretages efterreguleringer af rammen i løbet af året. 15

16 Titel PPR Nr. M304 (Mio. kr. i 2018-priser) Iværksættelsestidspunkt: Udgifter -0,127-0,134-0,150-0, januar 2018 Indtægter Indenfor servicerammen: Netto -0,127-0,134-0,150-0,259 Ja - = mindreindtægt/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger -0,2-0,2-0,3-0,5 Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2018 efter mængderegulering: Teknisk budget Regulering 2018 Mængdereguleret Faste omkostninger 0, ,802 Variable omkostninger 10,562-0,127 10,435 I alt 11,364-0,127 11,237 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for For de 7-16 årige ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 2. Antal børn og unge fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** 7-16 årige Ny forventning til mængder 4.070* årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel * Faktisk befolkningstal pr. 1/ ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2020, da budgettet er fremrullet fra 2020 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af børn og unge i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 7-16 årige at falde i perioden Budget 2018 for PPR udgør 11,4 mio. kr. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 16

17 Tabel 3. Teknisk : Teknisk Fordeling i pct. Faste omkostninger 0,802 7% Variable omkostninger 10,562 93% I alt 11, % Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 93 pct. af budgettet svarende til ca. 10,6 mio. kr. påvirkes af antallet af børn og unge i kommunen. Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning på baggrund af seneste befolkningsprognose: årige -0,127-0,134-0,150-0,259 I alt -0,127-0,134-0,150-0,259 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 12,136 12,303 12,303 12,303 12,303 Tidligere indregnet mængderegulering -0,789-0,939-1,067-1,116-1,116 Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose 0-0,127-0,134-0,150-0,259 Mængdereguleret budget 11,347 11,237 11,102 11,037 10,928 17

18 Titel Ungdomsskolen Nr. M305 (Mio. kr. i 2018-priser) Iværksættelsestidspunkt: Udgifter -0,148-0,213-0,247-0, januar 2018 Indtægter Indenfor servicerammen: Netto -0,148-0,213-0,247-0,436 Ja - = mindreindtægt/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger -0,4-0,5-0,6-1,1 Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2018 efter mængderegulering: Teknisk budget Regulering 2018 Mængdereguleret Faste omkostninger 10, ,055 Variable omkostninger 15,507-0,148 15,359 I alt 25,562-0,148 25,414 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for For aldersgruppen år ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 2. Antal børn og unge fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel * Faktisk befolkningstal pr. 1/ ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2020, da budgettet er fremrullet fra 2020 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af unge i Norddjurs Kommune i aldersgruppen årige at falde i perioden Budget 2018 udgør for ungdomsskolen 25,6 mio. kr. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 18

19 Tabel 3. Teknisk : Teknisk Fordeling i pct. Faste omkostninger 10,055 39% Variable omkostninger 15,507 61% I alt 25, % Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger, kontakten og heltidsundervisning med 3,5 mio. kr. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 61 pct. af budgettet svarende til ca. 15,5 mio. kr. påvirkes af antallet af børn i kommunen. Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning på baggrund af seneste befolkningsprognose: årige -0,148-0,213-0,247-0,436 I alt -0,148-0,213-0,247-0,436 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 26,843 27,167 27,167 27,167 27,167 Tidligere indregnet mængderegulering -1,461-1,605-1,809-2,067-2,067 Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose 0-0,148-0,213-0,247-0,436 Mængdereguleret budget 25,382 25,414 25,145 24,853 24,664 19

20 Titel Tandplejen Nr. M306 (Mio. kr. i 2018-priser) Iværksættelsestidspunkt: Udgifter -0,152-0,166-0,151-0, januar 2018 Indtægter Indenfor servicerammen: Netto -0,152-0,166-0,151-0,164 Ja - = mindreindtægt/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger -0,3-0,3-0,3-0,3 Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2018 efter mængderegulering: Teknisk budget Regulering 2018 Mængdereguleret Faste omkostninger 4, ,571 Variable omkostninger 12,629-0,152 12,477 I alt 17,200-0,152 17,048 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for I aldersgruppen 0-17 år ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 2. Antal børn og unge fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** 0-17 årige Ny forventning til mængder 6.922* årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel *Faktisk befolkningstal pr. 1/ **Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2020, da budgettet er fremrullet fra 2020 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af børn og unge i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 0-17 årige at falde i perioden Budget 2018 udgør for tandplejen 17,2 mio. kr. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 20

21 Tabel 3. Teknisk : Teknisk Fordeling i pct. Faste omkostninger 4,571 27% Variable omkostninger 12,629 73% I alt 17, % Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger og fælleskommunal tandpleje. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 73 pct. af budgettet svarende til ca. 12,6 mio. kr. påvirkes af antallet af børn i kommunen. Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning på baggrund af seneste befolkningsprognose: årige -0,152-0,166-0,151-0,164 I alt -0,152-0,166-0,151-0,164 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 17,986 17,964 17,708 17,707 17,707 Tidligere indregnet mængderegulering -0,720-0,764-0,889-0,987-0,987 Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose 0-0,152-0,166-0,151-0,164 Mængdereguleret budget 17,266 17,048 16,653 16,569 16,556 21

22 Titel Sundhedsplejen Nr. M307 (Mio. kr. i 2018-priser) Iværksættelsestidspunkt: Udgifter -0,071-0,069-0,047-0, januar 2018 Indtægter Indenfor servicerammen: Netto -0,071-0,069-0,047-0,017 Ja - = mindreindtægt/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger -0,2-0,2-0,1-0,0 Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2018 efter mængderegulering: Teknisk budget Regulering 2018 Mængdereguleret Faste omkostninger 0, ,292 Variable omkostninger 5,144-0,071 5,073 I alt 5,436-0,071 5,365 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for I aldersgruppen 0-6 år, ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 2. Antal børn fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** 0-6 årige Ny forventning til mængder 2.379* årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel * Faktisk befolkningstal pr. 1/ ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2020, da budgettet er fremrullet fra 2020 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af børn i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 0-6 årige at stige i perioden Budget 2018 for sundhedsplejen udgør 5,4 mio. kr. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 22

23 Tabel 3. Teknisk : Teknisk Fordeling i pct. Faste omkostninger 0,292 5% Variable omkostninger 5,144 95% I alt 5, % Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 95 pct. af budgettet svarende til ca. 5,1 mio. kr. påvirkes af antallet af børn i kommunen. Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning på baggrund af seneste befolkningsprognose: årige -0,071-0,069-0,047-0,017 I alt -0,071-0,069-0,047-0,017 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 5,495 5,601 5,601 5,601 5,601 Tidligere indregnet mængderegulering -0,172-0,165-0,158-0,162-0,162 Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose 0-0,071-0,069-0,047-0,017 Mængdereguleret budget 5,323 5,365 5,374 5,392 5,422 23

24 Budget Mængdereguleringer Voksen- og plejeudvalget 24

25 Voksen- og plejeudvalget Titel Sundheds- og omsorgsområdet indenfor servicerammen Nr. M701 (Mio. kr. i 2018-priser) Iværksættelsestidspunkt: Udgifter 0,134 1,325 1,842 10, januar 2018 Indtægter 0,000 0,000 0,000 0,000 Indenfor servicerammen: Netto 0,134 1,325 1,842 10,069 ja - = mindreindtægt/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene, skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for I overordnede grupperinger, ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 1, hvor tallene sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 1. Befolkningsprognosen og de i forvejen indlagte mængder: Aldersgruppe ** årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel *Faktisk befolkningstal **Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2020, da budgettet er fremrullet fra 2020 til

26 Voksen- og plejeudvalget Som det fremgår af tabel 1, forventes det i perioden , at antallet af voksne i Norddjurs Kommune vil falde for aldersgruppen år og stige for aldersgruppeerne år og 80+ årige. Der forventes et samlet fald på 182 borgere i aldersgruppen år fra 2017 til 2021, mens der i aldersgruppen år forventes en stigning på 581 borgere og på 176 borgere for de 80+ årige. På baggrund af befolkningsprognosen, er der derfor beregnet en mængderegulering. Beregningen tager udgangspunkt i overslagsåret 2018, hvor der i budget 2017 er indlagt de forventede mængder for Budget 2018 udgør på sundheds- og omsorgsområdet 387,6 mio. kr. ekskl. boligområdet og aktivitetsbestemt medfinansiering. Det vurderes, at ca. 95 % af ældreområdets budget påvirkes af antallet af ældre i kommunen. Det er således 369,9 mio. kr., der kan fordeles på de tre alderskategorier årige, årige og 80+ årige. Tabel 2. Teknisk : Teknisk Fordeling i pct. Faste omkostninger 17,721 5 % Variable omkostninger 369, % I alt 387, % Anm.: De faste udgifter vedrører: ledelse, øvrige personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar og materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger Fordelingen af sundheds- og omsorgsområdets udgifter tager udgangspunkt i den konkrete aldersfordeling i april 2017 på kommunens plejecentre, omregnet til årsforbrug, samt antal leverede timer i april 2017 til personlig pleje og praktisk hjælp, fordelt på de tre alderskategorier og omregnet til leverede timer for hele Aldersfordelingen og fordelingen af forbruget på de tre alderskategorier fremgår af den følgende tabel 3. Tabel 3. Forventet fordeling af variable budgetmidler på aldersgrupper i 2017: Aldersgruppe Andel af budget (i procent) Andel af budget (mio. kr.) årige 7,9 % årige 24,6 % årige 67,5 % I alt 100,0 % Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose, vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. 26

27 Voksen- og plejeudvalget Tabel 4. Samlede økonomiske konsekvenser (netto) i mio. kr.: årige -0,282-0,192-0,063-0, årige 0,331 0,462 0,662 2, årige 0,085 1,055 1,243 7,728 I alt 0,134 1,325 1,842 10,069 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 344, , , , ,304 Tidligere indregnet mængderegulering 39,355 44,818 50,865 55,926 55,926 Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose 0 0,134 1,325 1,842 10,069 Mængdereguleret budget 383, , , , ,299 Note: Det statslige tilskud til værdighedspolitikken ophører i 2019, hvorfor budgettet stiger fra