SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. juni 2017 (Halvårsregnskab)

Transkript

1 SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. juni 2017 (Halvårsregnskab)

2 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. juni 2017 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr. 30. juni 2017 og forventet regnskab 2017 Side 4 II.B Bemærkninger til økonomisk råderum pr. 30. juni 2017 og forventet regnskab 2017 Side 5 III.A Byrådets udvalgsrammer pr. 30. juni 2017 og forventet regnskab 2017 Side 11 III.B Bemærkninger til forventet regnskab 2017 Side 13 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo 2017 Side 15 BILAGSLISTE: Bilag A: Likviditetsbudget 2017 (side 17) Bilag B: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 2016 til 30. juni 2017 (side 18) Bilag C: Kassebeholdning 2016, 2017 og forventet 2017 (side 19) Side 2

3 I. Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. juni 2017 Det er et led i kommunens økonomistyring, at der 3 gange årligt laves en budgetopfølgning, der følger kvartalerne. Budgetopfølgningerne sker på det skattefinansierede område og det takstfinansierede område, dvs.: - Skattefinansieret drift (fordelt på serviceudgifter indenfor og udenfor servicerammen og sociale overførselsudgifter) - Skattefinansieret anlæg - Renter, tilskud, udligning og skatter (finansiering) - Brugerfinansieret område (fordelt på drift og anlæg) Budgetopfølgningen er udarbejdet på baggrund af institutions- og afdelingsledernes skøn over forventet regnskab 2017 i forbindelse med budgetopfølgning pr. 31. maj 2017 (grundet afvikling af sommerferie), der også indeholder ledernes skøn over forventede mer-/mindreudgifter og mer-/mindreindtægter i forhold til budget 2017 og skøn over overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2017 til Side 3

4 II A. Økonomisk råderum 2017 og prognose over regnskabsresultat for 2017 Økonomisk råderum Forbrug pr. Opr. budget Korr. budget Bevillinger Overførsel Overførsel Forventet inkl. ompl ex. overfør. b.o års regnskab 2017 Skatter Tils kud og udligning Serviceudgifter (serviceramme) Serviceudgifter (serviceramme) - puljer Serviceudgifter (undtaget serviceramme) Overførs els udgifter Renter Budgetbalance Afdrag på lån Finansielt råderum (- = positivt råderum) Skattefinans ierede anlæg udgifter Skattefinans ierede anlæg indtægter Brugerfinansieret område Finans forskydninger Lånoptagelse Bevægelser på kassebeholdningen ( -) = indtægter /overskud /forøgelse af kassebeholdningen). Budgetopfølgningen pr. 30. juni 2017 viser en forventet merudgift indenfor servicerammen på 3,3 mio. kr., der finansieres af de afsatte puljer til demografi og budgetsikkerhed. Der forventes derudover 3,2 mio. kr. i mindreudgift grundet lavere pris- og lønudvikling end forventet ved budgetlægningen, der vil nedsætte sanktionsmålepunktet for aftaleoverholdelse i Udenfor servicerammen er der samlet en forventet mindreudgift på 4,4 mio. kr., der tilgår kassebeholdningen. I forbindelse med budgetopfølgningen har de budgetansvarlige institutions- og afdelingsledere indsendt skøn over deres forventede overførsel af ØD-midler (serviceudgifter indenfor rammen) fra 2017 til 2018, som er opgjort i særskilt kolonne ovenfor i tabel 1. Overførslerne forventes at udgøre 4,6 mio. kr. Der blev overført 15,5 mio. kr. fra 2016 til Det forventes således, at driftsoverførslerne bliver 10,9 mio. kr. lavere i år., hvilket vil medføre en overskridelse af servicerammen. Det skal bemærkes, at skønnet normalt også er lavt ved 2. budgetopfølgning. En gennemgang af anlægsplanen viser, at der forventes overført skattefinansierede anlæg på 29,4 mio. kr. i anlægsudgifter. Der er overført 49,5 mio. kr.. i anlægsudgifter og 33,5 mio. kr. i anlægsindtægter, i alt netto udgift 16 mio. kr. fra 2016 til Udvidelsen af antallet af plejeboliger påplejecentret Christians Have er finansieret med byggekredit. Der forventes overført en træk på 0,6 mio. kr. til Side 4

5 II B. Bemærkninger til Økonomisk råderum pr. 30. juni 2017 Skatter Der er budgetteret med en samlet indtægt fra skatter i 2017 på 1.238,5 mio. kr. Der er pt. ingen ændringer til budgettet. Tilskud og udligning Der er budgetteret med en udgift til tilskud og udligning på 30,1 mio. kr. i det oprindelige budget for Der er en midtvejsregulering af bloktilskuddet grundet lovændringer, der giver en udgift på 0,4 mio. kr. Derudover er regulering af beskæftigelsestilskuddet som følge af midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud 2016, bidrag til særligt tilskud til kommuner med dårlig udvikling i ledighed og endelig regulering af beskæftigelsestilskud 2015, hvilket giver en samlet indtægt på 0,3 mio. kr. Der var afsat 1,5 mio. kr. til forventet midtvejsregulering af de budgetgarantede områder grundet lavere flygtningekvoter. Det er aftalt i økonomiaftalen for 2018, at der ikke skal ske midtvejsregulering. Der er således en mindreudgift på 1,4 mio. kr. Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 2016 et nettobudget til serviceudgifter indenfor servicerammen på 886,1 mio. kr. for Budgetopfølgningen viser merudgift på serviceudgifter på 3,3 mio. kr., i forhold til korrigeret budget, heraf finansieres 0,7 mio. kr. af de afsatte demografipuljer og 3,0 mio. kr. af budgetsikkerhedspuljen.hvis budgetopfølgningen godkendes som indstillet resterer der 3,5 mio. kr. i budgetsikkerhedspuljen, 1,0 mio. kr. i demografipuljer og 0,7 mio. kr. i pulje vedr. lov- og cirkulæreprogram i alt 5,1 mio. kr. Merudgifterne indenfor servicerammen skyldes primært stigende udgifter indenfor ældreområdet og specialundervisning grundet tilflyttere og skolestartere på specialskoler, samt korrigering af budgetgrundlaget til 85-støtte. Der er mindreudgifter til det specialiserede socialområdet på børneområdet, ligesom der er medtaget kompensation for de ekstraordinære udgifter til stigning i vederlæggelsen af byrådet, hvortil der tidligere er givet tillægsbevilling finansieret af budgetsikkerhedspuljen. Der er som bilag til den politiske sag en specifikation af de bevillingsmæssige ændringer med bemærkninger. Der var i økonomiaftalen for 2017 en forventning om en pris- og lønstigning på 2,1 % fra 2016 til Den aktuelle forventning er en pris- og lønstigning på 1,8 % fra 2016 til Sanktionsmålepunktet i forhold til servicerammen for 2017 nedsættes som følge af det lavere pris- og lønsskøn, hvorfor budgettet for 2017 bliver reduceret som konsekvens heraf. Den samlede mindreudgift som følge af det lavere pris- og lønskøn udgør i alt 3,9 mio. kr., heraf 3,2 mio. kr. indenfor servicerammen. Side 5

6 Tabel 2 Serviceudgifter regnskab 2017 (mio. kr.) Serviceudgifter Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,1 199,0 403,6 283,5 + givne tillægsbevillinger 2 0,0-2,6-3,9 6,5 + overførsel fra ,5 8,8 3,7 3,0 Korrigeret budget 2017 inkl overførsler ,6 205,3 403,4 293,0 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni ,2-4,4-2,7 3,9 Forventet overførsel til ,6-2,7-0,8-1,0 Forventet regnskab ,8 198,2 399,9 295,8 - Reserver (puljer + demografi) 9 5,1 4,1 0,0 1,0 Forventet regnskab 2017 hvis reserver ubrugte 10 = ,6 194,0 399,9 294,8 Sanktionsudgangspunkt (skøn) ,9 Merforbrug i forhold til servicerammen, hvis reserver anvendes Merforbrug i forhold til servicerammen, hvis de uforbrugte reserver ikke anvendes 12 = ,9 13 = ,8 Som det ses ovenfor viser det forventede regnskab, at der vil blive et merforbrug på 10,9 mio. kr. hvis reserverne anvendes. Dette skyldes primært, at overførslerne fra 2017 til 2018 forventes at blive mindre end de var fra 2016 til Hvis reserverne ikke anvendes, vil der være et merforbrug i forhold til kommunens serviceramme på 6,5 mio. kr. Kommunernes serviceramme er sanktionsbelagt. Det betyder, at kommunens bloktilskud vil blive nedsat i 2018, såfremt serviceudgifterne i kommunernes regnskab for 2017 ligger over den korrigerede serviceudgiftsramme 2017 for kommunerne under ét. En evt. sanktion på budget 2017 vil fordele sig med en 60 % individuel sanktion for de kommuner, der har overskredet servicerammen og en 40 % kollektiv sanktion, der bliver pålagt alle kommuner. Kommunerne under ét forventer at ligge under den udmeldte serviceramme. KL vil i slutningen af august måned udsende skøn over sanktionsudgangspunktet for aftaleoverholdelse. Det anvendte skøn er beregnet ud fra oprindeligt budget 2017 fratrukket mindreudgiften fra den lavere pris- og lønudvikling, som servicerammen er reduceret med i forbindelse med halvårsregnskabet. Side 6

7 Tabel 3 Reserver (mio. kr.) Opr. budget Anvendt Budgetopfølgning Restbudget Demografi: Skoler -0,1 0,1 0,0 0,0 Dagtilbud 1,2-0,3 0,0 1,0 Træning 0,3 0,0-0,3 0,0 Daghjem 0,6-0,6 0,0 0,0 Hjemmesygepleje 0,7-0,7 0,0 0,0 Forebyggende hjemmebesøg 0,0 0,0 0,0 0,0 Personlig og praktisk hjælp 0,9-0,9 0,0 0,0 Plejecenter 1,9-1,9 0,0 0,0 Hjælpemidler 0,3-0,3 0,0 0,0 I alt 5,8-4,5-0,3 1,0 Øvrige puljer: Budgetsikkerhedspulje 12,9-6,4-3,0 3,5 Lov- og cirkulæreprogram ,7-0,1 0,0 0,7 I alt 13,6-6,4-3,0 4,1 Total 19,4-10,9-3,3 5,1 Side 7

8 Serviceudgifter udenfor servicerammen Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til serviceudgifter udenfor serviceudgiftsrammen på 62,5 mio. kr. Det korrigerede budget udgør 64,1 mio. kr. Området består af udgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet, ældreboliger og indtægter fra den centrale refusionsordning m.v. Der forventes en mindreudgift på 0,02 mio. kr. i 2017 som følge af lavere pris- og lønudvikling. Tabel 4 - Serviceudgifter udenfor ramme - regnskab 2017 (mio. kr.) Serviceudgifter udenfor ramme Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,5 0,0-3,5 66,0 + givne tillægsbevillinger 2 1,6 0,0 1,5 0,1 Korrigeret budget ,1 0,0-2,0 66,1 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni ,0 0,0 0,0 0,0 Forventet regnskab ,0 0,0-2,0 66,0 Ændringer i forhold til oprindeligt budget 6 = 5-1 1,6 0,0 1,5 0,1 Overførselsudgifter Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til overførselsudgifter på 227,4 mio. kr. Der forventes pr. 30. juni 2017 en mindre udgift på netto 4,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2017, der er på 218,4 mio. kr. Mindreudgift skyldes hovedsagelig den lavere flygtningekvote, bortfald af midlertidig arbejdsmarkedsydelse og beskæftigelsesbonus for 23 flygtninge i 2017, samt lavere pris- og lønudvikling. Tabel 5 Sociale overførselsudgifter (mio. kr.) Sociale overførselsudgifter Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,4 157,9 3,7 65,8 + givne tillægsbevillinger 2-8,6-10,1 0,0 1,5 + overførsel fra ,5-0,5 0,0 0,0 Korrigeret budget ,4 147,4 3,7 67,3 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni ,4-4,3 0,0-0,1 Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 0,0 Forventet regnskab ,0 143,0 3,7 67,3 Ændring i forhold til oprindeligt budget 8 = ,5-14,9 0,0 1,4 Side 8

9 Renter Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til renter på 2,7 mio. kr. Der er en mindreudgift på 0,6 mio. kr. grundet omlægning af lån til lavere rente og ingen lånoptagelse vedr. regnskab Afdrag på lån Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til afdrag på kommunens låneportefølge på 14,2 mio. kr. Der er en mindreudgift på 0,1 mio. kr. grundet omlægning af lån og ingen lånoptagelse vedr. regnskab Skattefinansierede anlæg Byrådet godkendte i oktober 2016 anlæg svarende til en bruttoanlægsudgift i 2017 på 117,4 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for 10,8 mio. kr., og der er overført 49,5 mio. kr. fra 2016 til Der forventes en overførsel fra 2017 til 2018 på 29,4 mio. kr., hvorefter det forventede regnskabsresultat for 2017 vil udvise en bruttoanlægsudgift på 148,3 mio. kr., hvilket er 30,9 mio. kr. over det oprindelige budget. På indtægtssiden godkendte Byrådet i oktober 2016 anlæg svarende til en bruttoanlægsindtægt i 2017 på 91,1 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet indtægts tillægsbevillinger for 2,7 mio. kr., og der er overført 33,5 mio. kr. fra 2016 til Der forventes ingen overførsel af anlægsindtægter fra 2017 til Det forventede regnskabsresultat for 2017 vil herefter udvise en indtægt på 127,3 mio. kr., hvilket er 36,2 mio. kr. mere end det oprindelige budget. Tabel 6 Skattefinansierede anlæg (mio. kr.) Skattefinansieret anlæg Nr. Udgifter total Indtægter total Andre anlæg udg. Andre anlæg indt. Udstyk udg. Udstyk indt. Oprindeligt budget ,4-91,1 102,1 0,0 15,3-91,1 + givne tillægsbevillinger 2 10,8-2,7 10,8-2,6 0,0-0,1 + overførsel fra ,5-33,5 21,1-2,4 28,4-31,1 Korrigeret budget ,7-127,3 134,0-5,0 43,6-122,3 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forventet overførsel til ,4 0,0-18,0 0,0-11,4 0,0 Forventet regnskab ,3-127,3 116,0-5,0 32,3-122,3 Merforbrug / merindtægt i forhold til opr. budget 9 =8-1 30,9-36,2 13,9-5,0 17,0-31,3 Side 9

10 Det brugerfinansierede område (drift og anlæg) Byrådet godkendte i oktober 2016 driftsudgifter for 2017 på 0,7 mio. kr.. Der er overført 1,2 mio. kr. fra 2016 til 2016, og der forventes ingen overførsel til Der er en forventet merindtægt ved budgetopfølgningen pr. 31. marts 2017 på 0,2 mio. kr., der skyldes opkrævning af erhvervsaffaldsgebyr for både 2016 og 2017 i Regnskabsresultat forventes at blive på 1,8 mio. kr. Tabel 7 Det brugerfinansierede område (drift og anlæg i mio. kr.) Det brugerfinansierede område Nr. Samlet Drift Anlæg Oprindeligt budget ,7 0,7 0,0 + givne tillægsbevillinger 2-0,2-0,2 0,0 + overførsel fra ,2 1,2 0,0 Korrigeret budget 2017 inkl overførsler ,8 1,8 0,0 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. juni ,2-0,2 0,0 Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 Forventet regnskab ,6 1,6 0,0 Merforbrug i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 0,8 0,8 0,0 Finansforskydninger Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til finansforskydninger på -27,1 mio. kr. Det korrigerede budget udgør -4,2 mio. kr., idet udgiften til grundkapital vedr. de almene boliger ti Trylleskov Strand og Havdrup Vest først er betalt i I budgettet indgår byggekredit til finansiering af opførelsen af plejeboliger på Christians Have, og det forventes, at der skal overføres et træk på byggekreditten på 0,6 mio. kr. til Lånoptagelse Byrådet vedtog i oktober 2016 et indtægtsbudget 2017 til lånoptagelse på 7 mio. kr., der er forøget til 10 mio. kr. som følge af lånoptagelse vedr. køb af midlertidig flygtningebolig og indfrielse af lån vedr. tidligere flygtningebolig på Yderholmsvej i forbindelse med salg. Side 10

11 III A. Byrådets udvalgsrammer pr. 30. juni 2017 og forventet regnskab 2017 TABEL 8: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper og politikområder kr. (efter finansiering fra budgetsikkerhedspulje). Forbrug pr Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2017 ekskl. ovf Bevillings ansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede efter budgetopfølgning Forventet regnskab 2017 Byrådet, udgiftsrammer Serviceudgifter Økonomi-, teknisk og miljøudvalget Plan, erhverv og kollektiv trafik Borgerbetj., administration og byråd Bygninger, veje og grønne områder Miljø og forsyning Beskæftigelse Beredskab Familie- og uddannelsesudvalget Dagtilbud Undervisning og fritidstilbud Spec.tilbud til børn og unge Forebyggelse og sundhed, børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Kultur og fritid Serviceudgifter, undtaget serviceramme Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Side 11

12 Forbrug pr Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2017 ekskl. ovf Bevillings ansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede efter budgetopfølgning Forventet regnskab 2017 Social-, sundheds- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Overførselsudgifter Økonomiudvalget Beskæftigelse Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Brugerfinansierede områder Økonom-, teknisk og miljøudvalget Miljø og forsyning Side 12

13 III B. Bemærkninger til forventet regnskab 2017 Serviceudgifter indenfor servicerammen Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. (nettomindreudgift) på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig med kr. vedr. finansiering af merudgifter indenfor servicerammen fra budgetsikkerhedspulje, mindreudgift på kr. vedr. lavere pris- og lønudvikling, merindtægt på kr. i tilskud til dækning af merudgifter til vederlæggelse af borgmester, udvalgsformænd, udvalgsmedlemmer og viceborgmestre, merudgift på kr. til årligt abonnement vedr. ABA-anlæg og merudgift på kr. vedr. administrationsbidrag til Udbetaling Danmark. Familie- og uddannelsesudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. (nettomindreudgift) på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig med mindreudgift på kr. vedr. lavere pris- og lønudvikling, mindreudgift på kr. grundet færre aktiviteter på det specialiserede socialområde, merudgift på kr. til specialundervisning grundet tilflyttere og skolestartere på specialskoler, merudgift på kr. til undervisning af de årige fremmedsprogede elever i dansk som andet sprog, der finansieres af mindreudgifter på kr. til bidrag til private skoler og mindreudgift på kr. til UngSolrød grundet justering af lønbudget. Social-, sundheds- og fritidsudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig med mindreudgift på kr. vedr. lavere pris- og lønudvikling, mindreudgift på kr. til flygtningeboliger grundet lavere flygtningekvote, merudgift på kr. til fritvalg personlig og praktisk hjælp, merudgift på kr. til nødkald, merudgift på kr. til 85-støtte og mindreindtægt på kr. vedr. mellemkommunal refusion for borgeres 85-støtte. Serviceudgifter udenfor servicerammen Social-, sundheds- og fritidsudvalget Der ansøges om bevilling på netto kr. grundet lavere pris- og lønudvikling. Overførselsudgifter Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Der ansøges om samlet beviling på kr. (nettomindreudgift). Dette fordeler sig med en mindreudgift på kr. vedr. lavere pris- og lønudvikling, merindtægt på kr. fra beskæftigelsesbonus for 23 flygtninge, mindreudgift på kr. til integrationsprogram m.v., mindreudgift på kr. til integrationsydelse, mindreudgift på kr. til kontanthjælp,, mindreudgift på kr. til midlertidig arbejdsmarkedsydelse, merudgift på kr. til ledighedsydelse og merudgift på kr. til revalideringsydelse. Familie- og uddannelsesudvalget Der ansøges om samlet bevilling på kr. grundet ændret pris- og lønsskøn. Social-, sundheds- og fritidsudvalget Der ansøges om en samlet bevilling på kr. (nettomindreudgift). Dette fordeler sig med en mindreudgift på kr. vedr. lavere pris- og lønudvikling og kr. vedr. personlige tillæg. Side 13

14 Brugerfinansieret område Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Der ansøges om en samlet bevilling på kr. (nettomindreudgift) grundet lavere pris- og lønsskøn. Der er uddybende bemærkninger til bevilingsansøgningerne i Specifikation af bevillingsmæssige ændringer ved halvårsregnskabet, der er bilag til den politiske sag. Side 14

15 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo Den beregnede bogførte kassebeholdning pr. 31. december 2017 er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget for 2017, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet den 19. juni I likviditetsbudgettet er der indarbejdet skøn fra lederne over forventede overførsler fra 2017 til 2018 på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende 2017 i supplementsperioden i 2018 er af samme størrelse som i januar/februar Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar ,9 mio. kr. Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 1. DRIFT 29. august Pulje til indslusning på arbejdsmarkedet oktober Pulje til mere virksomhedsrettet indsats for personer i ressourceforløb 28. november Budget 2017 for den bygningsmæssige drift af 112 plejeboliger og servicearealet i Christians Have Plejecenter 126 Styrkelse af sygedagpengeindsatsen Forhøjelse af tilsagn fra den regionale uddannelsespulje december Pulje til særligt tilrettelagt virksomhedsforløb marts Overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2016 til maj Budgetopfølgning pr. 31. marts Etablering af integrationsgrunduddannelse IGU Drift - Bevillinger i alt ,1 mio. kr. 2. ANLÆG 29. august Tilslutningsbidrag til fjernvarme for 9 parcelhusgrunde i Havdrup Vest 19. december Nye lokaler til hjemmepleje/hjemmesygepleje januar Mødelokale til Byrådet februar Justering af midlertidige boliger til flygtninge og køb af ejendom 27. marts Overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2016 til maj Klubfaciliteter i Solrød Idrætscenter juni Havdrup Idrætscenter færdiggørelse af udearealer Udvidelse af Bølgen Salg af Yderholmsvej 59B Anlæg Bevillinger til rådighedsbeløb i alt ,1 mio. kr. 3. FINANSIERING 30. januar Grundkapitallån til opførelse af 71 almene boliger på storparcel 23, Trylleskov Strand Grundkapitallån til opførelse af 44 almene boliger etape , Havdrup Vest 27. februar Justering af midlertidige boliger til flygtninge og køb af ejendom lånoptagelse og indfrielse af lån ved salg af Yderholmsvej Side 15

16 Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 27. marts Godkendelse af skema B 44 almene boliger Havdrup Vest samt tilskud til grundkapital vedr. etablering af små boliger Finansiering Bevillinger i alt ,0 mio. kr. 4. Budgetopfølgning pr. 30. juni Overførsler fra 2017 til 2018 Mindreudgift serviceudgifter, serviceramme Mindreudgift - serviceudgifter uden for rammen Mindreudgift sociale overførselsudgifter Mindreudgift brugerfinansieret område Mindreudgift renter og afdrag på lån Mindreudgift tilskud og udligning Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,0 mio. kr. Drift ØD-overførsler og øvrige overførsler Anlæg overførsel af rådighedsbeløb, netto Finansiering byggekredit Christians Have Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,3 mio. kr. Budgetteret forøgelse af kassebeholdning oprindelig budget +22,6 mio. kr. Skøn kassebeholdning pr. 31. december ,7 mio. kr. Rest i pulje (budgetsikkerhed og demografi) +5,1 mio. kr. Skøn kassebeholdning pr. 31. december 2017, hvis rest pulje ikke anvendes 227,8 mio. kr. Disponibel kassebeholdning ultimo 2017 Skøn kassebeholdning pr. 31. december ,7 mio. kr. Heraf gæld til affaldsordninger 6,1 mio. kr. Heraf gæld til kirkekasserne 3,6 mio. kr. Heraf hensættelse til arbejdsskade 6,3 mio. kr. Heraf overførsler fra 2017 til ,3 mio. kr. Disponibel kassebeholdning ultimo ,4 mio. kr. Side 16

17 Likviditetsbudget 2017 Bilag A Pr. 30. juni 2017 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kassebeholdning primo Kassebevægelse i alt Kassebeholdning ultimo Driftsudgifter Driftsindtægter Refusioner Netto drift Anlægsudgifter Anlægsindtægter Netto anlæg Netto renter Afdrag på lån Generelle tilskud Udligning af moms Skatter Netto finansiering Finansforskydninger Lånoptagelse Kassebevægelse i alt Side 17

18 Bilag B Kassebeholdning 1. januar juni 2017 Mio. kr dec '14 apr '15 jul '15 sep '15 dec '15 mar '16 jun '16 sep '16 dec '16 mar '17 jun '17 Bogført kassebeholdning Gennemsnit de sidste 365 dg. Side 18

19 Kassebeholdning 2016,2017 og forventet 2017 Bilag C 350 Kassebeholdning 2016, 2017 og forventet 2017 Primo måneden Mio. kr Forventet Faktisk jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec jan Side 19