Tabel 1 Opgaveændringer i B2013, fordelt på type, service/overførsler akt. Medfin. (1.000 kr. 12 pl)

Transkript

1 Bilag 2 Sagsbeh: LFM/JK Budget og Regnskab Opgaveændringer Drift Budgetforslag 2013 tager udgangspunkt i de vedtagne overslagsår fra B2012 for perioden , mens 2016 i udgangspunktet sættes lig Der er siden budgetvedtagelsen vedtaget en række ændringer gældende for budgetperioden Disse kan opdeles i forskellige typer alt efter, hvornår og hvordan de er indarbejdet i budgettet. Nedenfor ses summen af alle ændringer fordelt på service- og overførselsudgifter samt aktivitetsbestemt medfinansiering. Samlet set er der indarbejdet opgaveændringer for 26,7 mio. kr. i 2013, 16,6 mio. kr. i 2014, 3,2 mio. kr. i 2015 og 44,2 mio. kr. i I alt beløber ændringerne sig til 90,8 mio. kr. over alle år 1. Tabel 1 Opgaveændringer i B2013, fordelt på type, service/overførsler akt. Medfin. (1.000 kr. 12 pl) Serviceudgifter Politisk vedtaget ændringer (tabel 2 & 3 ) Tekniske ændringer (tabel 4) FR. (tabel 5 & 6) Demografi (tabel 7) Specialiseret område (tabel 8) I alt Overførselsudgifter Politisk vedtaget ændringer (tabel 2 & 3 ) FR. (tabel 5 & 6) BG (tabel 9) Specialiseret område (tabel 8) I alt Akt. medfinansiering Politisk vedtaget ændringer (tabel 2 & 3) Demografi (tabel 7) I alt I alt, drift Som det ses af Tabel 1 belaster opgaveændringerne serviceudgifterne, mens overførselsudgifterne mindskes. Dette skyldes primært ændringerne indarbejdet i forbindelse med 1. forventet regnskab samt det specialiserede område, idet demografien dog i 2016 (hvor befolkningsprognosen knækker senere end sidste år) medfører betydelige merudgifter i forhold til Alle tal i notatet vises i 2012pl og kr. 1

2 Alle ændringerne er præsenteret fordelt på de respektive politiske udvalg og underopdelt i kategorier, jf. tabel 2. I bilaget er medtaget alle ændringer vedtaget til og med Kommunalbestyrelsesmødet d. 23. april Justering i opgave og udvalgsfordeling Jf. Indenrigsministeriets regler, skal budget vedrørende Christianskolen fra 2013 henføres til funktion , hvor den tidligere har været henført under Dette indebærer at budgettet flyttes fra opgaven 300 Folkeskoler til opgaven 306 Specialundervisning. Det foreslås endvidere, at opgaven 301 Fællesudgifter folkeskoler fra 2013 nedlægges og budgettet overflyttes til 300 Folkeskoler, idet Børne- og Ungeområdet i budgetopfølgningen ønsker at se de to opgaver under ét. Der vil fortsat være en opsplitning på funktion 3. niveau jf. Indenrigsministeriets kontoplan. Herudover foreslås det, at POL 600 Køb af specialpladser i dagtilbud (familieafdelingen) fra 2013 nedlægges og udgifterne fordeles til hhv. 651 Særlige dagtilbud (dagtilbudsafdelingen) og en nyoprettet pol-kode til særlige klubtilbud under Undervisningsudvalget, Unge. Politisk vedtagne ændringer Tabel 2 Udgiftsneutrale politisk vedtagne opgaveændringer* (drift) til budget , 2012 pl 2 Magistraten FR 2011: Omlægning af affaldsgebyrer FR:Implementering af strategi for bæredygtig udvikling FR:Overflytning af budget vedr. kriserådgivning FR:Overførsel af indtægtsbudget vedr. chefløn Drifts- og Forsyningsudvalget FR 2011: Omlægning af affaldsgebyrer Undervisningsudvalget FR 2011: Omlægning af affaldsgebyrer Sundheds- og Omsorgsudvalget FR 2011: Omlægning af affaldsgebyrer FR:Fælleskonti under boligtilbud FR:Overflytning af medarbejder fra FKRC til Forebyggelse FR:Overførsel af 12 udgifter til funktion 5.40 (SOU) Kultur og Fritidsudvalget FR 2011: Omlægning af affaldsgebyrer Børneudvalget FR 2011: Omlægning af affaldsgebyrer FR:Implementering af strategi for bæredygtig udvikling Socialudvalget FR 2011: Omlægning af affaldsgebyrer

3 3.FR:Fælleskonti under boligtilbud FR:Overflytning af budget vedr. kriserådgivning FR:Overflytning af medarbejder fra FKRC til Forebyggelse FR:Overførsel af 12 udgifter til funktion 5.40 (SOU) By- og Miljøudvalget FR:Overførsel af indtægtsbudget vedr. chefløn Hovedtotal *Grunden til ændringerne ikke går i nul skyldes pl-ændringer for beslutninger truffet i 2011, men først indarbejdet i De gik således i nul i Tabel 3 Politisk vedtagne opgaveændringer med kassekonsekvens (drift) til budget , 2012 pl Det bemærkes at den samlede sun af digitaliseringsplanen (markeret med *) på 2,0 mio. kr. modgås under tekniske ændringer, idet direktionen vil fremsætte forslag til modgående reduktioner. Tabel 3 Magistraten 3.FR:Tema 6: Udbudsplanen i 3. forventet regnskab Antenneanlæg for kommunens ejerlejlighed i Solbjerg Have Digi: Udmøntning af Digitaliseringsplanen * Salg af ejendommen Roskildevej 52B Udmøntning af Kanal- og Servicestrategien Magistraten Total Drifts- og Forsyningsudvalget Digi: Udmøntning af Digitaliseringsplanen * Drifts- og Forsyningsudvalget Total Undervisningsudvalget 3.FR:Tema 6: Udbudsplanen i 3. forventet regnskab Digi: 04. Printerkonsolidering* Digi: 06. Telefonstrategi* Undervisningsudvalget Total Sundheds- og Omsorgsudvalget 3.FR:Tema 6: Udbudsplanen i 3. forventet regnskab Digi: Udmøntning af Digitaliseringsplanen * Effektfokus på ældreområdet Etablering af akutteam i FK Hjemmesygepleje og delvis Flintholm får puljemidler fra Forebyggelsesfonden til faglig Sundheds- og Omsorgsudvalget Total Kultur og Fritidsudvalget 3.FR:Tema 6: Udbudsplanen i 3. forventet regnskab Digi: Udmøntning af Digitaliseringsplanen * Kultur og Fritidsudvalget Total Børneudvalget 3

4 Tabel 3 3.FR:Afledt drift FR:Hurtigere afdrag på merforbrug overført fra regnskab FR:Tema 6: Udbudsplanen i 3. forventet regnskab Digi: Udmøntning af Digitaliseringsplanen * Børneudvalget Total Socialudvalget 2.FR: Udgiftsneutral budgetændring vedr. udgifter til 85-s FR:Afvigelser på tilbud til handicappede - 84, 85 og FR:Udgiftsreduktion på omsorgsophold Digi: Udmøntning af Digitaliseringsplanen * Socialudvalget Total By- og Miljøudvalget 3.FR:Tema 6: Udbudsplanen i 3. forventet regnskab Digi: Udmøntning af Digitaliseringsplanen * By- og Miljøudvalget Total Arbejdsmarkedsudvalget Digi: Udmøntning af Digitaliseringsplanen * Arbejdsmarkedsudvalget Total Hovedtotal Ovenstående tabel 3 fordelt på typer Tabel 3a Aktivitetsbestemt medfinansiering Overførelser Service Hovedtotal Tekniske ændringer Der er i B2013 blevet korrigeret for en række tekniske ændringer, som ses af tabel 4. Disse ændringer fremkommer primært som følge af, at budgettet i det sidste overslagsår fremkommer ved en automatisk rulning af B2012 sidste overslagsår. Nedenfor er beskrevet hvad disse ændringer dækker over. Tabel 4 Tekniske ændringer (drift) til budget , 2012 pl Magistraten 1. FR.: Tjenestemandspensioner Borgerundersøgelser (hvert fjerde år) Folketingsvalg Forøgelse af central pulje som følge af TB på digiplan, Pensionisthåndbog SSA, udgives i ulige år Turistguide udgives i ulige år

5 Udarbejdelse af kommuneplan Valg til ældrerådet i 2015 men ikke i Åremål BUO direktør (falder i 2015, skal derfor ikke rulles til 2016) Kontingent KL Magistraten Total Børneudvalget Dagtilbud jf. finansloven (uddybet i resuméet) Børneudvalget Total By- og Miljøudvalget Korrektion af budget pba. Movias basisbudget By- og Miljøudvalget Total Hovedtotal FR 2012 ekskl. specialiserede områder Derudover er der i forbindelse med 1. forventet regnskab vedtaget en række ændringer, som er indarbejdet i B2013 og overslagsårene. Disse kan inddeles i ændringer, som er udgiftsneutrale i mellem udvalg og de ændringer, som har kasse konsekvens. Begge ses af tabellerne nedenfor. Tabel 5 Udgiftsneutrale ændringer fra 1. FR (ekskl. specialiserede områder) Magistraten FR.: Budgetflytninger i forbindelse med integrationsprojekter FR.: Kompenserende voksenuddannelse FR.: Omdannelse af DAMCs Beskyttede Boliger FR.: Omorganisering og administrative effektiviseringer FR.: Refusion fra trepartsmidler vedr. elever i ambulancetjenesten FR.: Tekniske korrektioner FR.: Udbud (El-materiel og VVS-udstyr) FR.: Udbudsplanen i 1. forventet regnskab FR.: Udmøntning af digitaliseringsplanen FR.: Udmøntning af IT-financial Management FR.: Udmøntning af lønsumsreduktion, sygefravær og adm. effektiviseringer FR.: Udmøntning af mindre administration/konsulenter (vedrører hele udvalget) Drifts- og Forsyningsudvalget FR.: Refusion fra trepartsmidler vedr. elever i ambulancetjenesten FR.: Udmøntning af lønsumsreduktion, sygefravær og adm. effektiviseringer Undervisningsudvalget FR.: Tekniske korrektioner FR.: Udbudsplanen i 1. forventet regnskab FR.: Udmøntning af mindre administration/konsulenter (vedrører hele udvalget) Sundheds- og Omsorgsudvalget

6 1. FR.: Omdannelse af DAMCs Beskyttede Boliger FR.: Omorganisering og administrative effektiviseringer FR.: Overførsel af 12 udgifter FR.: Udbudsplanen i 1. forventet regnskab FR.: Udmøntning af digitaliseringsplanen FR.: Udmøntning af IT-financial Management FR.: Udmøntning af mindre administration/konsulenter (vedrører hele udvalget) Kultur og Fritidsudvalget FR.: Budgetflytninger i forbindelse med integrationsprojekter FR.: Udmøntning af mindre administration/konsulenter (vedrører hele udvalget) Børneudvalget FR.: Tekniske korrektioner FR.: Udbudsplanen i 1. forventet regnskab FR.: Udmøntning af mindre administration/konsulenter (vedrører hele udvalget) Socialudvalget FR.: Budgetflytninger i forbindelse med integrationsprojekter FR.: Kompenserende voksenuddannelse FR.: Omdannelse af DAMCs Beskyttede Boliger FR.: Overførsel af 12 udgifter FR.: Udbudsplanen i 1. forventet regnskab FR.: Udmøntning af IT-financial Management FR.: Udmøntning af mindre administration/konsulenter (vedrører hele udvalget) By- og Miljøudvalget FR.: Udbud (El-materiel og VVS-udstyr) FR.: Udmøntning af lønsumsreduktion, sygefravær og administrative effektiviseringer FR.: Udmøntning af mindre administration/konsulenter (vedrører hele udvalget) Arbejdsmarkedsudvalget FR.: Udbudsplanen i 1. forventet regnskab FR.: Udmøntning af IT-financial Management FR.: Udmøntning af mindre administration/konsulenter (vedrører hele udvalget) Hovedtotal Tabel 6 Ændringer med kassekonsekvens 1. FR (ekskl. specialiserede områder) Magistraten 1. FR.: Digitalisering af personsag og NemRefusion FR.: Mindreindtægter vedr. nødkaldsfunktioner FR.: Nulstilling af trepartspulje FR.: Udbudsplanen i 1. forventet regnskab modpost Kassen FR.: Udmøntning af IT-financial Management Magistraten Total Undervisningsudvalget 1. FR.: Befordring af elever FR.: Budget til særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse FR.: Fem færre lukkedage i SFO FR.: Fællesområdet, Ungdomsskole FR.: Indtægtsbudget til forældrebetaling for feriekolonier FR.: Køb af fritidshjemspladser

7 1. FR.: Mindreforbrug, fællesområdet FR.: Puljeinstitutioner Undervisningsudvalget Total Sundheds- og Omsorgsudvalget 1. FR.: Ambulant specialiseret genoptræning mv FR.: Budgetflytninger ifm. integrationsprojekter FR.: Døgnrammen FR.: Hjælpemidler FR.: Hjælpemidler, BSC FR.: Sosu elever FR.: Sosu elever, vederlag til praktikvejledere Sundheds- og Omsorgsudvalget Total Kultur og Fritidsudvalget 1. FR.: Mellemkommunale betalinger folkeoplysningsområdet Kultur og Fritidsudvalget Total Børneudvalget 1. FR.: Afledt drift FR:: Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste FR: PAU Børneudvalget Total By- og Miljøudvalget 1. FR.: Byfornyelse - mindreudgifter på indexlån FR.: Nedjustering af kirkegårdenes indtægtsbudget FR.: Tilbagehold - planlægning undersøgelser, tilsyn By- og Miljøudvalget Total Arbejdsmarkedsudvalget 1. FR.: Udmøntning af IT-financial Management Arbejdsmarkedsudvalget Total Hovedtotal Ovenstående tabel 6 fordelt på typer Tabel 6a Overførelser Service Hovedtotal Demografi I bilag 3 er konsekvensen af den nye befolkningsprognose beregnet. Denne betyder en samlet demografiændring på 19,8 mio. kr. i perioden , som er ujævnt fordelt over budgetårene. Grundlæggende er justeringerne i de kendte år relativt små, mens der i 2016 er store merudgifter, særligt på undervisningsudvalget og børneudvalget, som 7

8 følge af, at den relativt høje vækst i børnetallet i befolkningsprognosen er forlænget et år. Fordelingen på udvalg ses nedenfor. Tabel 7 Demografiregulering B2013 fordelt på udvalg Undervisningsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Kultur og Fritidsudvalget Børneudvalget Hovedtotal Ovenstående tabel 7 fordelt på typer Aktivitetsbestemt medfinansiering Service Hovedtotal Specialiseret område Tabel 8 Ændringer på det specialiserede område fordelt på udvalg Undervisningsudvalget 1. FR.: Specialundervisning* Undervisningsudvalget Total Børneudvalget 1. FR.: Døgninstitutioner FR.: Forebyggende foranstaltninger FR.: Plejefamilie og Opholdssteder FR.: Sikrede institutioner Børneudvalget Total Socialudvalget 1. FR.: Forventet afvigelse på BPA-ordningen FR.: Mindreforbrug på køb af stofmisbrugsbehandling Refusion (Overførselsudgifter) Aktivitetsregulering specialiseret voksenområde Socialudvalget Total Hovedtotal * I 1. FR er dette beløb delvist kompenseret på udvalget Overførsler/Budgetgaranti Tabel 9 Socialudvalget

9 Budgetgaranti jf. bilag Arbejdsmarkedsudvalget Budgetgaranti jf. bilag Hovedtotal Anlæg I 1. finansielle orientering er der indarbejdet en anlægsramme på 1,0 mia. kr. over den fireårige budgetperiode Det vil sige, at der er afsat 250 mio. kr. årligt jf. målet om en bæredygtig økonomisk politik, som blev vedtaget med oplægget til budget Rammen ligger i 2013 og 2014 en smule under summen af de projekter, der indgår i overslagsårene i budget Det er endnu uvist, hvorvidt der i 2013 vil være en statslig styring af anlægsudgifter i form af et anlægsloft. Tabel 10a Anlægsramme afsat i 1. finansielle orientering (netto inkl. lånoptagelse) Mio. kr., 2013 p/l Budget 2012 s overslagsår Ramme afsat i 1. finansielle orientering Hertil kommer, at der er pt. er afsat følgende under finansforskydninger: Tabel 10b Anlægsrelaterede beløb afsat under finansforskydninger Mio. kr., 2013 p/l Deponering vedr. plejehjem Indskud vedr. plejehjem Landsbyggefond i øvrigt 1 9