Rådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 10. juli 2015 (OR. en)

Transkript

1 Rådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 10. juli 2015 (OR. en) 10801/15 FØLGESKRIVELSE fra: modtaget: 8. juli 2015 til: Komm. dok. nr.: JAI 552 ASIM 51 CADREFIN 36 ENFOPOL 204 PROCIV 36 DELACT 93 Jordi AYET PUIGARNAU, direktør, på vegne af generalsekretæren for Europa-Kommissionen Jeppe TRANHOLM-MIKKELSEN, generalsekretær for Rådet for Den Europæiske Union C(2015) 4541 final Vedr.: KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 514/2014 med specifikke bestemmelser for indberetning af uregelmæssigheder i forbindelse med Asyl-, Migrations- og Integrationsfonden og instrumentet for finansiel støtte til politisamarbejde, forebyggelse og bekæmpelse af kriminalitet samt krisestyring Hermed følger til delegationerne dokument - C(2015) 4541 final. Bilag: C(2015) 4541 final 10801/15 bh DG D 1B DA

2 EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den C(2015) 4541 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 514/2014 med specifikke bestemmelser for indberetning af uregelmæssigheder i forbindelse med Asyl-, Migrations- og Integrationsfonden og instrumentet for finansiel støtte til politisamarbejde, forebyggelse og bekæmpelse af kriminalitet samt krisestyring DA DA

3 BEGRUNDELSE 1. BAGGRUND FOR DEN DELEGEREDE RETSAKT Unionen og medlemsstaterne deler ansvaret for at beskytte EU s finansielle interesser og bekæmpe svig. Medlemsstaterne forvalter fire femtedele af EU's udgifter og opkræver traditionelle egne indtægter. For at beskytte de finansielle interesser indeholder EU-lovgivningen krav til medlemsstaterne om indberetning, for så vidt angår finansiel støtte på området delt forvaltning. Medlemsstaterne sender regelmæssigt indberetninger til Kommissionen om afslørede tilfælde af svigagtige uregelmæssigheder og andre uregelmæssigheder, de pågældende beløb og fremskridt med hensyn til administrative og retlige procedurer. De oplysninger, der indberettes af medlemsstaten, er inkluderet i Kommissionens rapport i henhold til artikel 325 TEUF. Inden for rammerne af den nye flerårige finansielle ramme for perioden , bør indberetningskravene defineres inden for rammerne af en eller flere delegerede retsakter. Fire forskellige basisretsakter (forordning (EU) nr. 1303/2013, forordning (EU) nr. 1306/2013, forordning (EU) nr. 223/2014 og forordning (EU) nr. 514/2014) danner retsgrundlaget for vedtagelsen af en delegeret forordning om indberetningskrav. Eftersom alle fire delegerede forordninger i pakken vedrører et bestemt emne, indberetning af uregelmæssigheder og alle vedrører beskyttelsen af Unionens finansielle interesser, er det af yderste vigtighed, at de samme regler regulerer den samme situation. Det ville være hensigtsmæssigt med én enkelt delegeret retsakt som et middel til at harmonisere og forenkle medlemsstaternes indberetning af uregelmæssigheder til Kommissionen. Under hensyntagen til beføjelserne i de forskellige basisretsakter og for at garantere et stærkt retsgrundlag er det imidlertid nødvendigt at vedtage fire særskilte delegerede retsakter, der er harmoniserede i størst muligt omfang. Da de parallelle forordninger ikke kan lægges sammen, skal bestemmelserne være identiske, medmindre forskellene er begrundet i den underliggende basisretsakt. Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 514/2014 giver Kommissionen beføjelse til at vedtage delegerede retsakter. I overensstemmelse med artikel 5, stk. 2, i forordning (EU) nr. 514/2014 er formålet med denne delegerede retsakt at fastsætte supplerende regler, som skal overholdes af medlemsstaterne, når de indberetter tilfælde med uregelmæssigheder og mistanke om svig til Kommissionen i henhold til nævnte artikel. 2. HØRINGER FORUD FOR RETSAKTENS VEDTAGELSE Der er afholdt høringer mellem Europa-Parlamentet, Rådet og Europa-Kommissionen i overensstemmelse med punkt 4 i den fælles forståelse vedrørende delegerede retsakter mellem Europa-Parlamentet, Rådet og Europa-Kommissionen. Alle elementer i denne delegerede retsakt blev drøftet på møder i ekspertgrupper med deltagere fra alle medlemsstater. Datoer, dagsordener og relevante dokumenter vedrørende disse møder blev behørigt meddelt Europa-Parlamentet for at muliggøre dets deltagelse i disse møder. Disse møder fandt sted den 2. december 2013, den 29. april 2014 og den 30. juli 2014 i Bruxelles. Eksperter fra Asyl-, Migrations- og Integrationsfonden blev underrettet på mødet DA 2 DA

4 den 6. juni 2014 om den holdning, som ekspertgruppen vedrørende bekæmpelse af svig indtager. På disse møder gav Kommissionen en grundig præsentation af sit udkast til bestemmelserne, og der fandt en indgående udveksling af synspunkter sted vedrørende alle aspekter af udkastet til den delegerede retsakt. Møderne gav Kommissionen mulighed for at præcisere sin fremgangsmåde, høre eksperternes synspunkter om udkastet og tilpasse det i overensstemmelse hermed. Især var Kommissionen i stand til at afklare og præcisere reglerne som reaktion på eksperternes bemærkninger. Eksperterne havde også mulighed for at fremsætte skriftlige bemærkninger efter mødet. Disse spørgsmål og bemærkninger bidrog til udarbejdelsen af de relevante regler og yderligere drøftelser på senere møder. 3. JURIDISKE ASPEKTER AF DEN DELEGEREDE RETSAKT Artikel 5, stk. 5, i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 514/2014 af 16. april 2014 fastlægger, at: Kommissionen tillægges beføjelse til at vedtage delegerede retsakter i overensstemmelse med artikel 58 vedrørende medlemsstaternes forpligtelser til indberetning af uregelmæssigheder og vedrørende fremskridt inden for den administrative og retlige procedure. DA 3 DA

5 KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 514/2014 med specifikke bestemmelser for indberetning af uregelmæssigheder i forbindelse med Asyl-, Migrations- og Integrationsfonden og instrumentet for finansiel støtte til politisamarbejde, forebyggelse og bekæmpelse af kriminalitet samt krisestyring EUROPA-KOMMISSIONEN HAR under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde, under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 514/2014 af 16. april 2014 om almindelige bestemmelser om Asyl-, Migrations- og Integrationsfonden og instrumentet for finansiel støtte til politisamarbejde, forebyggelse og bekæmpelse af kriminalitet samt krisestyring 1, særlig artikel 5, stk. 5, og ud fra følgende betragtninger: (1) Formålet med denne forordning er at fastslå, hvilke uregelmæssigheder medlemsstaterne bør indberette til Kommissionen. For at give Kommissionen mulighed for at varetage sine opgaver vedrørende beskyttelse af Unionens finansielle interesser, og navnlig for at gøre det muligt for Kommissionen at foretage risikoanalyser, bør det også fastlægges, hvilke data der skal oplyses. (2) Unionens finansielle interesser bør beskyttes på samme måde, uanset hvilken fond der anvendes til at nå de mål, hvortil den blev oprettet. Med henblik herpå giver Europa- Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 514/2014, samt Europa-Parlamentets og Rådets forordninger (EU) nr. 1303/2013 2, (EU) nr. 1306/ og (EU) nr. 223/ Kommissionen beføjelse til at vedtage regler om indberetning af uregelmæssigheder. For at sikre, at der anvendes identiske regler i forbindelse med alle fonde, der er underlagt disse forordninger, er det nødvendigt, at nærværende forordning indeholder EUT L 150 af , s Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1303/2013 af 17. december 2013 om fælles bestemmelser for Den Europæiske Fond for Regionaludvikling, Den Europæiske Socialfond, Samhørighedsfonden, Den Europæiske Landbrugsfond for Udvikling af Landdistrikterne og Den Europæiske Hav- og Fiskerifond og om generelle bestemmelser for Den Europæiske Fond for Regionaludvikling, Den Europæiske Socialfond, Samhørighedsfonden og Den Europæiske Hav- og Fiskerifond og om ophævelse af Rådets forordning (EF) nr. 1083/2006 (EUT L 347 af , s. 320). Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1306/2013 af 17. december 2013 om finansiering, forvaltning og overvågning af den fælles landbrugspolitik og om ophævelse af Rådets forordning (EØF) nr. 352/78, (EF) nr. 165/94, (EF) nr. 2799/98, (EF) nr. 814/2000, (EF) nr. 1290/2005 og (EF) nr. 485/2008 (EUT L 347 af , s. 549). Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 223/2014 af 11. marts 2014 om Den Europæiske Fond for Bistand til de Socialt Dårligst Stillede (EUT L 72 af , s. 1). DA 4 DA

6 de samme regler som Kommissionens delegerede forordning (EU) / 5 [delegeret forordning om supplerende regler til (EU) nr. 1303/2013], (EU) / 6 [delegeret forordning om supplerende regler til (EU) 1306/2013] og (EU) / 7 [delegeret forordning om supplerende regler til (EU) nr. 223/2014]. (3) Definitionen af»uregelmæssighed«i denne forordnings forstand bør være artikel 1, stk. 2, i Rådets forordning (EF, Euratom) nr. 2988/95 8. Med henblik på denne definition, bør»økonomisk aktør«betyde enhver fysisk eller juridisk person eller anden enhed, der deltager i gennemførelsen af bistanden fra fonden, med undtagelse af en medlemsstat, der udøver sine beføjelser som en offentlig myndighed. (4) For at muliggøre en sammenhængende anvendelse af indberetningskravene i medlemsstaterne er det nødvendigt, at definere begrebet»mistanke om svig«under hensyntagen til definitionen af svig i konventionen om beskyttelse af De Europæiske Fællesskabers finansielle interesser, udarbejdet på grundlag af artikel K.3 i traktaten om Den Europæiske Union 9, og definere begrebet»første administrative eller retslige konstatering«. (5) Forordning (EU) nr. 1303/2013 og forordning (EU) nr. 223/2014 fastlægger den indberetningstærskel, under hvilken uregelmæssigheder ikke skal indberettes til Kommissionen, og sager, hvor der ikke er behov for indberetning. For at forenkle og tilpasse bestemmelserne og finde en balance mellem de administrative byrder for medlemsstaterne og den fælles interesse i levering af nøjagtige data med henblik på analyse i forbindelse med Unionens bekæmpelse af svig er det nødvendigt at anvende samme indberetningstærskel og samme undtagelser vedrørende indberetning af uregelmæssigheder som omhandlet i forordning (EU) nr. 1306/2013 og i forordning (EU) nr. 514/2014. (6) For at sikre konsekvens i forbindelse med indberetningen er det nødvendigt at fastsætte kriterier for, hvornår uregelmæssigheder første gang skal indberettes, og hvilke data der skal oplyses i sådanne første indberetninger. (7) For at sikre nøjagtighed i de data, der oplyses til Kommissionen, er det nødvendigt med en rapportering om opfølgningen. Medlemsstaterne bør derfor give Kommissionen ajourførte oplysninger om ethvert betydeligt fremskridt med hensyn til de administrative og retlige procedurer i forbindelse med enhver første indberetning Kommissionens delegerede forordning (EU) / af om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1303/2013 med særlige bestemmelser om indberetning af uregelmæssigheder i forbindelse med Den Europæiske Fond for Regionaludvikling, Den Europæiske Socialfond, Samhørighedsfonden og Den Europæiske Hav- og Fiskerifond (EUT L [ ] af [ ], s. [ ]). Kommissionens delegerede forordning (EU) / af om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1306/2013 med særlige bestemmelser om indberetning af uregelmæssigheder i forbindelse med Den Europæiske Garantifond for Landbruget og Den Europæiske Landbrugsfond for Udvikling af Landdistrikterne og om ophævelse af Kommissionens forordning (EF) nr. 1848/2006 (EUT L [ ] af [ ], s. [ ]). Kommissionens delegerede forordning (EU) / af om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 223/2014 med særlige bestemmelser om indberetning af uregelmæssigheder i forbindelse med Den Europæiske Fond for Bistand til de Socialt Dårligst Stillede (EUT L [ ] af [ ], s. [ ]). Rådets forordning (EF, Euratom) nr. 2988/95 af 18. december 1995 om beskyttelse af De Europæiske Fællesskabers finansielle interesser (EFT L 312 af , s. 1). EFT C 316 af , s. 48. DA 5 DA

7 (8) I lyset af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 95/46/EF 10 og Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 45/ bør Kommissionen og medlemsstaterne i relation til de oplysninger, der er meddelt i henhold til denne forordning, forhindre uautoriseret offentliggørelse af eller adgang til personoplysninger. Herudover bør denne forordning præcisere, til hvilke formål Kommissionen og medlemsstaterne kan behandle disse data. (9) Det Forenede Kongerige og Irland er bundet af forordning (EU) nr. 514/2014 og er følgelig bundet af nærværende forordning. (10) Danmark er ikke bundet af forordning (EU) nr. 514/2014 eller af nærværende forordning. (11) Da der allerede er foretaget udbetalinger i forbindelse med de pågældende fonde, og da der kan forekomme uregelmæssigheder, bør bestemmelserne i denne forordning finde anvendelse omgående. Denne forordning bør derfor træde i kraft dagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende VEDTAGET DENNE FORORDNING: Artikel 1 Genstand Denne forordning fastsætter, hvilke uregelmæssigheder der skal indberettes og, hvilke data der skal oplyses af medlemsstaterne til Kommissionen. I denne forordning forstås ved: Artikel 2 Definitioner a)»mistanke om svig«: en uregelmæssighed, der giver anledning til at indlede en administrativ eller retslig procedure på nationalt plan med henblik på at fastslå, om der foreligger en forsætlig adfærd, navnlig svig, jf. artikel 1, stk. 1, litra a), i konventionen om beskyttelse af Det Europæiske Fællesskabs finansielle interesser, som er indgået på grundlag af artikel K.3 i traktaten om Den Europæiske Union b)»første administrative eller retslige konstatering«: den første skriftlige vurdering fra en kompetent administrativ eller retslig myndighed, som på grundlag af konkrete forhold konkluderer, at der er begået en uregelmæssighed, idet det dog senere kan være nødvendigt at revidere denne konklusion eller trække den tilbage som følge af udviklingen i den administrative eller retslige procedure Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 95/46/EF af 24. oktober 1995 om beskyttelse af fysiske personer i forbindelse med behandling af personoplysninger og om fri udveksling af sådanne oplysninger (EFT L 281 af , s. 31). Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 45/2001 af 18. december 2000 om beskyttelse af fysiske personer i forbindelse med behandling af personoplysninger i fællesskabsinstitutionerne og - organerne og om fri udveksling af sådanne oplysninger (EFT L 8 af , s. 1). DA 6 DA

8 Artikel 3 Første indberetning 1. Medlemsstaterne indberetter uregelmæssigheder til Kommissionen, som: a) vedrører et beløb, der overstiger EUR i bidrag fra fonden b) har været genstand for en første administrativ eller retslig konstatering. 2. I den første indberetning giver medlemsstaterne følgende oplysninger: a) angivelse af navnet og det fælles identifikationskodenummer (CCI-nr.) for det nationale program samt referencen til projektet b) angivelse af de implicerede fysiske eller juridiske personer eller andre enheder, der har været med til at begå uregelmæssigheden og deres rolle, undtagen i de tilfælde, hvor denne angivelse er irrelevant for bekæmpelsen af uregelmæssigheder som følge af den pågældende uregelmæssigheds karakter c) den region eller det område, hvor projektet er gennemført, identificeret ved anvendelse af passende oplysninger, såsom NUTS-niveau d) den eller de bestemmelse(r), der er overtrådt e) datoen for og kilden til de første oplysninger, som gav anledning til mistanke om, at der var begået en uregelmæssighed f) hvilke fremgangsmåder der er benyttet i forbindelse med uregelmæssigheden g) eventuelt hvorvidt fremgangsmåden giver anledning til mistanke om svig h) hvordan uregelmæssigheden blev opdaget i) hvilke medlemsstater og tredjelande der i givet fald er involveret j) det tidsrum eller tidspunkt, hvor uregelmæssigheden blev begået k) datoen for, hvornår den første administrative eller retslige konstatering af uregelmæssigheden blev fastslået l) de samlede udgifter for projektet, udtrykt i Unionens bidrag, det nationale bidrag og det private bidrag m) det beløb, der er berørt af uregelmæssigheden udtrykt i Unionens og det nationale bidrag n) i tilfælde af mistanke om svig, og hvis der ikke er udbetalt noget offentlige bidrag til modtageren, det beløb, som ville være blevet udbetalt uretmæssigt, hvis uregelmæssigheden ikke var blevet opdaget udtrykt i Unionens og det nationale bidrag o) den uretmæssige udgifts art DA 7 DA

9 p) i givet fald om betalingerne er suspenderet, og muligheden for inddrivelse af de udbetalte beløb. 3. Som undtagelse fra stk. 1 skal medlemsstaterne ikke indberette uregelmæssigheder til Kommissionen i følgende tilfælde: a) tilfælde, hvor uregelmæssigheden alene består i undladelse af helt eller delvist at gennemføre et projekt, fordi modtageren er gået konkurs b) tilfælde, der af modtageren frivilligt bringes til den myndighed, der har ansvaret for revisionsmyndigheden, før en af myndighederne selv opdager den, uanset om det offentlige bidrag allerede er udbetalt c) tilfælde, der opdages og korrigeres af den myndighed, der har ansvaret for revisionsmyndigheden, før den pågældende udgift medtages i den udgiftsoversigt, der forelægges for Kommissionen. I alle andre tilfælde, navnlig de tilfælde, der går forud for en konkurs, eller i tilfælde af mistanke om svig, skal de konstaterede uregelmæssigheder indberettes til Kommissionen sammen med de dertil knyttede forebyggende og korrigerende foranstaltninger. 4. Hvis nationale bestemmelser foreskriver tavshedspligt under sagsbehandlingen, kan oplysningerne kun videregives med tilladelse fra den kompetente ret, domstol eller andet organ i overensstemmelse med nationale bestemmelser. Artikel 4 Rapportering om opfølgning 1. Hvis nogle af de i artikel 3, stk. 2 omhandlede oplysninger, navnlig oplysninger om, hvordan uregelmæssigheden blev begået, og hvordan den blev opdaget, ikke er tilgængelige eller skal korrigeres, leverer medlemsstaterne så vidt muligt de manglende oplysninger eller korrigerer dem i forbindelse med de efterfølgende kvartalsvise rapporteringer om opfølgning af uregelmæssighederne til Kommissionen. 2. Medlemsstaterne holder Kommissionen underrettet om indledning og afslutning eller indstilling af alle procedurer i forbindelse med pålæggelse af administrative foranstaltninger, administrative sanktioner eller strafferetlige sanktioner vedrørende de indberettede uregelmæssigheder samt resultatet af disse procedurer. For så vidt angår uregelmæssigheder, der har medført sanktioner, giver medlemsstaterne også meddelelse om følgende: a) om sanktionerne er af administrativ eller strafferetlig art b) om sanktionerne skyldes overtrædelse af EU-retten eller national ret og nærmere oplysninger om sanktionerne c) om der er konstateret svig. DA 8 DA

10 3. På skriftlig anmodning fra Kommissionen giver en medlemsstat oplysning om bestemte uregelmæssigheder eller grupper af uregelmæssigheder. Artikel 5 Anvendelse og behandling af oplysninger 1. Kommissionen kan benytte alle oplysninger, som er meddelt af medlemsstaterne i henhold til denne forordning, til at foretage en risikoanalyse ved hjælp af egnet informationsteknologi, og den kan på grundlag af de modtagne oplysninger udarbejde rapporter og udvikle systemer, der kan bruges til at afdække risiciene mere effektivt. 2. Alle oplysninger i medfør af denne forordning er omfattet af tavshedspligt og nyder den samme beskyttelse, som oplysninger har efter den nationale lovgivning i den medlemsstat, som har meddelt oplysningerne, og efter de bestemmelser, der gælder for Unionens institutioner. Medlemsstaterne og Kommissionen træffer alle nødvendige foranstaltninger for at sikre, at disse oplysninger behandles fortroligt. 3. De i stk. 2 nævnte oplysninger må navnlig ikke meddeles til andre end de personer i medlemsstaterne eller i Unionens institutioner, hvis arbejdsopgaver kræver, at de har adgang til dem, medmindre den medlemsstat, som har meddelt dem, udtrykkeligt har givet tilladelse til det. 4. De oplysninger, der er omhandlet i stk. 2, må ikke anvendes til andre formål end beskyttelse af Unionens finansielle interesser, medmindre de myndigheder, der har meddelt oplysningerne, udtrykkeligt har givet deres tilladelse. Artikel 6 Ikrafttræden Denne forordning træder i kraft dagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende. Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i medlemsstaterne i overensstemmelse med traktaterne. Udfærdiget i Bruxelles, den På Kommissionens vegne Formand Jean-Claude JUNCKER DA 9 DA