Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering

Transkript

1 Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Oktober 2014

2 regnskab 2014 Tabel 1 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB Forventninger INDTÆGTER , , ,5 0,0 0,0 DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0,0 Økonomiudvalget 243,6 239,1 236,5-2,6 Udvalget for Skole, Familie og Børn 496,5 500,1 499,4-0,7 Udvalget for Ældre og Handicappede 421,5 427,8 430,3 2,5 Udvalget for Vækst og Erhverv 409,0 396,0 391,0-5,0 Udvalget for Sundhed og Kultur 203,6 221,8 223,3 1,5 Udvalget for Miljø og Teknik 129,6 128,2 128,2 0,0 Forventede overførsler 2014/2015 1,6 1,6 Afsat mindreforbrug på Beskæftigelsesområdet til regulering af beskæftigelsestilskud i ,0-12,0 DRIFT I ALT 1.903, , ,2-14,7 RENTER 14,2 12,5 12,5 0,0 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT -106,5-95,1-109,8-14,7 ANLÆGSVIRKSOMHED Økonomiudvalget -4,7 4,5 4,5 0,0 Udvalget for Skole, Familie og Børn 50,5 39,6 39,6 0,0 Udvalget for Ældre og Handicappede 4,5 5,5 5,5 0,0 Udvalget for Vækst og Erhverv 0,0 0,2 0,2 0,0 Udvalget for Sundhed og Kultur 10,3 14,7 14,7 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik 28,4 35,4 35,4 0,0 Forventede overførsler 2014/2015 0,0-21,1-21,1 ANLÆG I ALT 89,1 99,8 78,7-21,1 RESULTATET AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE -17,4 4,7-31,1-35,8 RESULTAT AF FORSYNINGSOMRÅDET 0,0 1,4 1,4 0,0 FINANSIERING 0,0 Balanceforskydninger -26,2-25,6-25,6 0,0 Afdrag på lån 37,7 37,7 37,7 0,0 Optagne lån -32,4-9,1-9,1 0,0 FINANSIERING I ALT -20,9 3,0 3,0 0,0 RESULTAT -38,3 9,1-26,7-35,8 Fortegn: intet fortegn =(mer)forbrug, - =(mer) indtægter /mindreudgifter *Kolonnen for korrigeret er udtryk for det af Byrådet godkendte inklusive meddelte tillægsbevillinger. Der er endvidere under driften tale om centralt afsatte puljer til barselsudligning, lønkompensation til medlemmer af Hoved MED samt centralt afsatte lønpuljer, som i løbet af året fordeles administrativt mellem Økonomiudvalgets område og fagudvalgene. For driften under et påvirker disse omkonteringer således ikke tet. Side 2

3 Servicedriftsudgifter Tabel 2 for servicedriftsudgifter Mio. kr. for servicedriftsudgifter forbrug af servicedriftsudgifter Mio. kr. Overførsel fra 2014 til ,4 Økonomiudvalget 258,6 258,0 255,4 Administrationen 222,6 229,7 229,7 Øvrige Udgifter 36,0 28,3 25,7 Udvalget for Skole, Familie og Børn 496,0 500,4 499,7 Folkeskoler 298,7 299,1 299,1 Dagpasning 108,2 106,8 106,8 Familie og børn 89,1 94,6 93,9 Udvalget for Ældre og Handicappede 363,1 375,4 377,9 Handicap og Psykiatri 131,8 137,4 137,4 Ældre 231,3 238,1 240,6 Udvalget for Vækst og Erhverv 11,2 12,5 12,5 Beskæftigelse 7,0 9,4 9,4 Erhverv og turisme 4,2 3,1 3,1 Udvalget for Sundhed og Kultur 126,6 121,8 119,8 Kultur 20,9 21,9 21,9 Fritid 11,4 12,0 12,0 Sundhed 53,2 53,2 51,2 Sociale ydelser 41,1 34,6 34,6 Udvalget for Miljø og Teknik 129,1 127,7 127,7 Veje, grønne områder 57,3 55,2 55,2 Kommunale ejendomme 71,8 72,6 72, , , ,6 Udmeldt ramme fra KL 1.385, , ,0 Rammeafvigelse -0,4 10,9 6,7 Side 3

4 Kommentere forventninger til fagudvalgenes områder Økonomiudvalget Tabel 3 regnskab regnskab Politikområdet Øvrige udgifter Den resterende del på 2,6 mio. kr. af den afsatte pulje til imødegåelse pres på servicedriftsrammen inddrages. Side 4

5 Udvalget for Skole, Familie og Børn Tabel 4 regnskab regnskab Politikområdet Folkeskoler Der forventes en merforbrug på folkeskoleområdet på 4 mio. kr. primært på Arresø skole. Merforbruget på skoleområdets virksomheder skyldes blandt andet en negativ overførsel fra 2013 på 1,8 mio. kr. og som i indeværende år vil blive øget med 2,2 mio. kr. I alt et merforbrug på skolerne på 4,0 mio. kr. Politikområdet Dagpasning Det korrigerede for Dagpasning er under pres. Politikområdet Familie Side 5

6 Udvalget for Ældre og Handicappede Tabel 5 regnskab regnskab Politikområdet Handicap og Psykiatri Der forventes et merforbrug på virksomhederne indenfor Social Service og Familier. Merforbruget vedrører primært virksomheden Botilbuddene hvor der har været øget It-udgifter, en større personalegennemstrømning på Midgården med tilhørende udgifter til udbetaling af feriekort, samt underbelægning på Midgården som følge af hjemtagelser samt dødsfald. Merforbruget vil blive overført til 2015 og dermed ikke påvirke årsresultatet for Politikområdet Ældre Der forventes et samlet merforbrug på 2,5 mio. kr. på ældreområdet. Det drejer sig om: Et forventet merforbrug på frit valgs området på 3 mio. kr. Antallet af visiterede timer er steget væsentligt siden maj. Der er ikke tale om stor tilgang af borgere men en ændret plejetyngde på de visiterede borgere. Der er sket en stor stigning i antallet af borgere der modtager over 20 t og borgere der modtager mere end 27 t pr. uge om ugen. Et forventet merforbrug på 1,5 mio. kr. på køb og salg af plejepladser i andre kommuner. Der blev ved revisionen i maj givet en tillægsbevilling på 10,7 mio. kr., men der er efterfølgende givet betalingstilsagn om køb af 4 pladser i andre kommuner. Samtidigt har der været et frafald af i antallet af borgere på kommunens plejecentre hvor andre kommuner har haft en betaligs forpligtigelse. Der forventes et mindre forbrug på 2 mio. kr. på udgifterne til hjælpemidler. Side 6

7 Udvalget for Vækst og Erhverv Tabel 6 regnskab regnskab Politikområdet Beskæftigelse Der forventes et mindre forbrug på 17 mio. kr. på udgifter til arbejdsløshedsdagpenge, svarende til 5,0 % af det korrigerede. Økonomiopfølgningen for september viser, at der vil være et yderligere et mindre forbrug på 12 mio. kr. udover det tidligere indmeldte mindreforbrug på 5,0 mio. kr.. Det tidligere indmeldte mindreforbrug på de 5,0 mio. kr. modsvarer den udgift til endelig regulering for 2013 og midtvejsregulering for 2014 af beskæftigelsestilskuddet, som blev medtaget i revisionen i maj. Det anbefales at afsætte mindreforbruget på de 12,0 mio. kr. til regulering af beskæftigelsestilskuddet, der først sker i maj Derefter vil det reelle mindre forbrug kunne tilfalde Kommunens kassebeholdning medio Der vil i januar 2015 blive foretaget en vurdering af et eventuel mindreforbrug for 2015 på Beskæftigelsesområdet samt påvirkning af beskæftigelsestilskuddet. Side 7

8 Udvalget for Sundhed og Kultur Tabel 7 regnskab regnskab Politikområdet Sundhed Der forventes et merforbrug på 1,5 mio. kr., svarende til 0,7 % af det korrigerede. - SOSU mindreforbrug på 0,3 mio. kr. - Sundhedsfremme mindreforbrug på 0,6 mio. kr. - Sundhedsservice mindreforbrug på 1,1 mio. kr. - Medfinansiering merforbrug på 3,5 mio. kr. Heraf vil mindreforbruget på 2,0 mio. kr. have betydning for forbruget af servicedriftsmidler. - Mindreforbruget på Social og Sundhedsuddannelserne skyldes færre helårselever end forudsat i grundlaget. - Der er på områderne Sundhedsfremme og Sundhedsservice mindreforbrug som relaterer sig til uforbrugte midler vedrørende projekter. Det forventes, at der vil bliver søgt om at få overført midlerne til 2015 til anvendelse på konkrete tiltag og initiativer indenfor sundhedsaftaler, forebyggelsespakker og sundhedspolitik. - Merforbruget på den aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsydelser skyldes, at efterreguleringen for august og september er markant højere end tidligere måneders efterreguleringer. Sygehusene foretager hver måned en bagudrettet regulering af manglende afregninger, dog kun indenfor kalenderåret. Endvidere er der betydelige stigninger i mængderne primært indenfor den stationære og ambulante somatik. De stationære indlæggelser er de første 9 måneder af året steget med ca. 5 % i forhold til sidste år og de ambulante besøg er i samme periode steget med ca. 10 %. Merforbruget er primært på den stationære og ambulante somatik. Side 8

9 Udvalget for Miljø og Teknik Tabel Budget Regnskab Det korrigerede forventes overholdt. Side 9

10 Mio. kr. Likviditet Tabel gennemsnitlig likviditet 2014 (Kassekreditregel) Aktuel prognose bud 2014 I Aktuel prognose er der til og med 31. oktober 2014 indsat faktisk kassebeholdning. Kassekreditreglen indebærer, at kommunens gennemsnitlige likviditet et år tilbage ikke må være negativ. Forklaringer på ændringer i realiseret gennemsnitslikviditet Det oprindelige udviser en forventet gennemsnitslikviditet ultimo 2014 på 103,7 mio. kr. Den aktuelle prognose forudser en gennemsnitslikviditet på 86,2 mio. kr. I forhold til sidste månedsrapportering er dette en stigning på 5,6 mio. kr. Der er følgende forklaring til den ændrede forventning: Mindreudgifter forøger gennemsnittet med Opdatering af betalingsflow forøger gennemsnittet med Forventede ændringer i alt 1,4 mio. kr. 4,2 mio. kr. 5,6 mio. kr. Side 10

11 Mio. kr. Tabel likviditet ultimo Aktuel prognose Budget 2014 I Aktuel prognose er der til og med 31. oktober 2014 indsat faktisk kassebeholdning. Ultimobeholdning Ved vedtagelsen forventedes en ultimobeholdning på 17,8 mio. kr. Den nu forventede ultimobeholdning udviser 8,4 mio. kr. hvilket er en forbedring på 9,8 mio. kr. i forhold til sidste månedsrapportering. Ændringerne i den forventede ultimobeholdning kan opsummeres således: Tabel 11 likviditet ultimo 2014 Likviditet primo ,3 Likviditetseffekt af oprindeligt vedtaget ,3 Kendte likviditetseffekter Overførsler fra 2013 drift -1,1 Overførsler fra 2013 anlæg -26,4 Tidligere meddelte tillægsbevillinger netto -20,3 Nedbringelse af kassekredit vedrørende affaldsdepot -10,9 Forventede likviditetseffekter Forventede overførsler til 2015 drift 10,4 Forventede overførsler til 2015 anlæg 21,1 Forventede netto merudgifter og mindreindtægter jf. tidligere rapporteringer 5,8 Forventede netto merudgifter og mindreindtægter jf. rapporteringen for oktober -1,1 ultimobeholdning 8,4 Side 11