Indholdsfortegnelse. Redegørelse og anbefalinger Kassebeholdning/likviditet Finansiering af eget udvalg.. 5

Transkript

1 Økonomivurdering 31. august 2010

2 Indholdsfortegnelse Redegørelse og anbefalinger Kassebeholdning/likviditet... 4 Finansiering af eget udvalg.. 5 Tillægsbevillingsansøgninger... 5 Regnskabsopgørelse Finansieringsoversigt... 7 Driftsudgifter netto... 8 Likviditet... 9 Bemærkninger til økonomivurderingen: Økonomiudvalget Børn og Familie Arbejdsmarked Sundhed og Omsorg Kultur og Fritid Teknik og Miljø Budgetgaranterede udgifter Befolkningsfremskrivning Oversigt over byggegrunde... 35

3 Side 1 Redegørelse og anbefalinger. Økonomivurderingen er udarbejdet af Staben Økonomi i samarbejde med fag- og stabscheferne, som har budgetansvaret for deres respektive områder. Økonomivurderingen er Økonomiudvalgets overordnede styringsredskab for opfølgningen på Mariagerfjord Kommunes økonomiske situation på tidspunktet. Økonomivurderingen sendes fra direktionen til fagudvalgene med henblik på stillingtagen til hvordan de forventede afvigelser finansieres. Økonomiudvalget får økonomivurderingen gennemgået på førstkommende møde og afventer herefter tilbagemelding fra fagudvalgene. Herefter tager Økonomiudvalget beslutning om eventuelle finansieringsforslag fra udvalg m.m. og indstilling til Byrådet. Fokuspunkter pr. 31. august 2010 Fokuspunkter Bemærkninger Handlingsplan Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Anbringelser af børn og unge Ifølge personbaseret database er der pres på udgifterne vedr. Plejefamilier, opholds-steder m.v. samt Døgninstitutioner. Selv med en forventning om en tillægsbevilling fra buffer-puljen i størrelsesordenen 3,5 mio. kr., vil der stadig være et udgiftspres på området. Efter et meget markant pres på budgetrammen vedr. Forebyggende foranstaltninger for børn og unge i 2009 og 2010, ser det nu ud til at flere iværksatte udgiftshæmmende foranstaltninger bringer balance mellem forbrug og budgetramme. Det nyetablerede Fællessekretariat for Børn- og unge- samt Handicapområdet næres der også store forventninger til i form af Fra starten af 2010 er der afholdt kvartalsmøder, hvor relevante medarbejdere på forebyggelsesområdet deltager sammen med repræsentanter fra Økonomi. Her drøftes udviklingen i antal sager (tilgang, underretninger, afgang m.v.) med øget fokus på økonomirammen. I lighed med anbringelsesområdet er alle sager på forebyggelsesområdet bogført på personniveau og der er arbejdet målrettet med at få samtlige sager registreret i en database, hvori der kan søges data efter paragraf, sagsbehandler, sagens økonomiske tyngde osv. Der er søgt en tillægsbevilling på 5 mio. kr. til forebyggende foranstaltninger i økonomivurderingen pr. 28. februar og med de iværksatte styringsmæssige foranstaltninger i samarbejde mellem Fagenhed og Økonomi er der udsigt til, at den korrigerede vedtagne budgetramme kan holde. På anbringelsesområdet vil Fagenheden og Økonomi kopiere mødestruktur m.m. fra Forebyggelsesområdet. Området følges meget tæt over tid. Der vil også at resten af 2010 være et stort pres på budgetrammen også selv om en forventet tillægsbevilling på 3,5 mio. kr. fra buffer-puljen kommer i hus. Der vil således stadig være en stor udfordring for Fagenheden i at bringe

4 Side 2 Udvalget for Sundhed og Omsorg Botilbud, Aktivitets- og samværstilbud udvikling af bedre styringskulturer/-redskaber på tværs af de 2 fagenheder. Det er vigtigt, at helheden (Ledelse, Fagenhed, Økonomi) arbejder ud fra og italesætter Børn og Unge som et styrbart område, velvidende at det er med store udfordringer over tid. Der er fortsat pres på udgifterne til botilbud i andre kommuner især p.g.a. overtagelse af mange unge fra Familie. balance mellem budget og aktuelt forbrugsniveau på anbringelsesområdet.. I lighed med Familieafdelingen følger Handicap tæt op på udgifterne på personniveau. Handicap har det seneste år overtaget en lang række sager fra Familie, idet der nu betales for 20 døgnanbringelser af årige. For 10 af disse afholder Handicap boligudgifterne i forbindelse med STU-ophold. Efterhånden som andre i STU bliver 18 år, flyttes opholdsudgiften for disse også over til handicap, og det giver et forstærket udgiftspres i afdelingen. Fagenheden søger at stramme visitationen og finde billigere tilbud, hvor det er muligt. En ændring af Serviceloven betyder, at vi fra forbliver handlekommune for borgere, der anbringes udenfor kommunen, og vi har valgt også at overtage handlekommuneforpligtelsen for borgere, vi allerede har anbragt udenfor kommunen med virkning fra Dette giver bedre muligheder for styring og for at undgå merudgifter i sagerne. Desuden vil personkredsen, hvor man kan arbejde med at finde billigere bo- og dagtilbud, med lovændringen blive kraftigt udvidet. Der ligger jo i budgettet en forudsætning om, at tilgang skal modsvares af afgang, idet der ikke er indlagt vækst i budgettet. Der er som nævnt en markant tilgang af sager fra Familieenheden. Afgang kan oftest ikke styres, da hovedparten er anbragt i botilbud resten af livet, så muligheden for at finde billigere tilbud er eneste metode til at undgå merudgifter.

5 Side 3 Likviditetsudviklingen. Likviditetsmæssig viser den akkumulerede opgørelse for august måned et gennemsnitligt overskud på 50,0 mio. kr. set over de seneste 12 måneder (kassekreditreglen). Forudsætninger: 1) Opgørelsen af forventede overførsler fra områder/institutioner er indregnet i korrigeret budget. Driftsoverførslerne er neutraliseret, både regnskabs- og likviditetsmæssigt. I alt 25,9 mio. kr. Anlægsoverførslerne er delvist neutraliseret, både regnskabs- og likviditetsmæssigt. Fra 2009 til 2010 med 39,0 mio. kr. Vores forventninger til overførsel fra 2010 til 2011 er kun 15,0 mio. kr. 2) At jordforsyningen i 2010 sælger for 6,4 mio. kr. af deres forventede udestående på 26,4 mio. kr. 3) At statstilskud til forsikrede ledige ansat i kommuner på 4,4 mio. kr. ændres fra serviceudgift til overførselsudgift. 4) At de udmeldte besparelser på servicerammen for budget overholdes. Som det fremgår af side 8 nederst forventes et mindreforbrug på serviceudgifterne på 9,6 mio. kr. i forhold til servicerammen. Anbefalinger. Det indstilles: At vurderingens fokuspunkter og forudsætninger følges nøje. At det konstateres, at der på nuværende tidspunkt forventes en overskridelse af budgettet på 8,0 mio. kr. Økonomi har sammen med fagchefer og direktører haft en kritisk gennemgang af områderne, og det vurderes, at merforbruget i indeværende år ikke kan findes indenfor egne budgetter, bl.a. fordi de nye tiltag, der er sket på områderne, først vil slå fuldt igennem fra næste år. At ansøgning om eventuel tillægsbevilling fra buffer-puljen afventer økonomivurderingen pr. 31. oktober. At det efter økonomivurderingen pr. 31. oktober bedre vil kunne vurderes, i hvilken udstrækning overskridelserne skal finansieres af buffer-puljen, og i hvilken udstrækning overskridelserne skal overføres negativt til de enkelte udvalgsområder til budget 2011.

6 Side 4 KASSEBEHOLDNING Korrigeret tilgang/afgang kassebeholdning Neutralisering af driftsoverførsler Delvis neutralisering af anlægsoverførsler Neutralisering af forventet udestående jordforsyning Økonomivurdering Korrigeret kassebeholdning tilgang/afgang herefter Ingen fortegn = tilgang til kassebeholdning FORVENTET LIKVIDITET Forventet gennemsnit Forventet likviditet

7 Side 5 2 % FINANSIERING AF EGET UDVALG Overskridelser op til 2 % af nettoudvalgsramme finansieres af udvalget ved effektivisering/regulering af serviceniveau. 2 % af servicerammen 28. febr. 30. april 30. juni 31. aug. 31. okt. Rest Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udv. for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø ANSØGNING OM TILLÆGSBEVILLINGER I ØKONOMIVURDERINGERNE 28. febr. 30. april 30. juni 31. aug. 31. okt. I alt Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udv. for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø

8 Side 6 REGNSKABSOPGØRELSE kr. - A.DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE: Opr. budget 2010 Tillægsbevil./ omplac Korr. Budget 2010 Forv. afvigelser 2010 Forv. regnskab 2010 Indtægter - Skatter Generelle tilskud I alt Driftsudgifter (ekskl.forsyning.) - Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Renter I alt Neutralisering af driftsoverførsler Ialt skattefinansieret drift Anlægsudgifter (ekskl. forsyning.) - Økonomiudvalget Udvalget for Børn og Familie Udvalget for Arbejdsmarked Udvalget for Sundhed og Omsorg Udvalget for Kultur og Fritid Udvalget for Teknik og Miljø Neutralisering af anlægsoverførsler I alt Jordforsyning - Køb af jord, inkl. byggemodning Salg af jord Neutralisering af forv. udestående I alt RESULTAT AF DET SKATTE- FINANSIEREDE OMRÅDE (A)

9 Side 7 B.FORSYNINGSVIRKSOMHED ER: - Drift (indtægter - udgifter) Anlæg (indtægter - udgifter) RESULTAT AF FORSYNINGS- VIRKSOMHEDER (B) RESULTAT I ALT (A+B) FINANSIERINGSOVERSIGT kr. - Opr. budget 2010 Tillægsbevil./ omplac Korr. Budget 2010 Forv. afvigelser 2010 Forv. regnskab 2010 Tilgang af likvide aktiver: Resultat i alt ifølge resultatopgørelse Optagne lån (langfristet gæld) I alt Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån (langfristet gæld) Øvrige finansforsyninger I alt Kursregulering, likvide aktiver ÆNDRING AF LIKVIDE AKTIVER

10 Side 8 DRIFTSUDGIFTER - NETTO kr. - Opr. budget 2010 Korr. budget 2010 Forv. afvigelser 2010 Forv. regnskab Økonomiudvalget Serviceudgifter Udvalget for Børn og Familie Familie Serviceudgifter Overførselsudgifter Dagtilbud Serviceudgifter Skoler Serviceudgifter Udvalget for Arbejdsmarked Arbejdsmarked Serviceudgifter Overførselsudgifter Udvalget for Sundhed og Omsorg Handicap Serviceudgifter Overførselsudgifter Sundhed og Ældre Serviceudgifter Overførselsudgifter Udvalget for Kultur og Fritid Kultur og Fritid Serviceudgifter Udvalget for Teknik og Miljø Natur og Miljø Serviceudgifter Brugerfinansierede udgifter Teknik og Byg Serviceudgifter Neutralisering vedr. driftsoverførsler I ALT Heraf: Serviceudgifter Overførselsudgifter Brugerfinansierede udgifter Ramme for serviceudgifter Forøgelse af servicerammen *) Overskud på servicerammen *) Forøgelse af servicerammen p.g.a. finansloven, 2010, Ældreområdet

11 1.000 kr kr. Side 9 LIKVIDITET Gennemsnitlig månedlig kassebeholdning 2010 (sammenlignet med 2009) Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December Akkumuleret gennemsnitlig kassebeholdning 2010 (kassekreditreglen) (sammenlignet med 2009) Januar Februar Marts April Maj Juni Juli August September Oktober November December

12 Side 10 Økonomiudvalget Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Drift Renter, tilskud, udligning og skatter m.v. 0 0 Anlæg 0 0 I alt 0 0 Mindreudgift/Merindtægt Økonomiudvalget i alt Drift. Fra buffer-puljen på 15,0 mio. kr. foreslås anvendt 8,0 mio. kr. til finansiering af merudgifter på områderne Børn og Familie med 5,5 mio. kr. og Handicap med 2,5 mio. kr. Herefter resterer der således 7,0 mio. kr. i buffer-puljen Anlæg. Salg af jord og ejendomme Omkostningssted Budget 2010 Regnskab Salg af jord til kr kr. ubestemte formål (salg af areal ved Kongsdal m.fl.) Pulje salg af kr kr. ejendomme(salg af Vestergade 24 og Østergade 19, Mariager) I alt kr kr. Anlæg - uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til Omkostningssted Forventet overført til IT KL s vision kr KMD Opera kr Hospice Mariagerfjord kr. IALT kr. Anlæg Merforbrug i forhold til budget. Omkostningssted Merforbrug Maskiner m.v., hjemtagelse af rengøringsopgaver kr Ombygning af køkken Mariager Rådhus kr.

13 Side 11 Udvalget for Børn og Familie Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Familie Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge Døgninstitutioner for børn og unge Sikrede døgninstitutioner for børn og unge 200 Sociale formål 300 Dagtilbud Dagplejen 891 Daginstitutioner fleksibel pasningspulje Betaling til/fra kommuner 800 Skoler Tjenestemandspensioner 468 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov I alt Restbehov findes indenfor budgetrammen i 2010 evt. i Merudgift søges finansieret af buffer-puljen Familie i alt Drift 5.20 Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge Ved økonomivurderingen er personbaseret database opdateret pr. 31. august anvendt til opgørelse af udgifter og indtægter på området. Databasen er sammenholdt med de aktuelle udgifter/indtægter, der er registreret i økonomisystemet pr. 31. august. På området er der konstateret god overensstemmelse mellem de afholdte udgifter og databasens anvendte tal med de forventede udgifter. På indtægtssiden er der ud fra databasens tal beregnet statsrefusion af de særligt dyre enkeltsager og disse indtægter er indregnet i budgetopfølgningen. Merforbruget skyldes hovedsageligt, at den nye lovbestemte (STU) Særligt Tilrettelagte ungdomsuddannelser (for unge, der ikke kan følge ungdomsuddannelse på almene uddannelsesinstitutioner med støtte) bevirker at nogle unge

14 Side 12 også anmoder om at få den bodel, der udbydes sammen med uddannelsen på skolen (f.eks. landbrugsskole). Principielle afgørelser (ankede afgørelser) har foreløbig vist, at det vil de ofte være berettiget til. Dette bevirker, at den unge skal anbringes på trods af, at den unge ikke umiddelbart er vurderet som en ung, man normalt ville anbringe. På Fagenheden Familie er bodelen beregnet til 2,8 mio. kr. Dette beløb er indregnet i budgetrammen for 2011, hvor beløbet indgik som en del af Knastnotat. Der henvises til beskrivelsen nedenfor på funktion 3.46 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov under Fagenheden Skoler, hvor der er redegjort for tiltag, der skal virke udgiftshæmmende for både skoledel og bodel. Det registrerede forbrug sammenholdt med databasens forudsætninger og en fremregning til årets slutning på de aktuelt kendte personsager, viser et forventet merforbrug på netto 3,3 mio. kr. Regnskabet for 2009 sluttede med en nettoudgift på 59,7 mio. kr. mod et korrigeret vedtaget budget på 60,3 mio. kr. eller et mindre forbrug på 0,6 mio. kr. Der er i 2009 givet tillægsbevillinger på 9,1 mio. kr. til kontoafsnittet, hvoraf 5,8 mio. kr. blev givet på baggrund af økonomivurderingen pr Denne tillægsbevilling er kun bevilget i I forhold til økonomivurderingen pr. 30. juni er den beregnede merudgift steget med 0,8 mio. kr. Fagenheden har opmærksomheden rettet på området og arbejder intenst for at bringe udgifterne i balance med budgetrammen i resten af budgetåret 2010 samt det nye budgetår Der vil i lighed med området Forebyggende foranstaltninger for børn og unge fremadrettet blive afholdt månedlige møder, hvor fagchef, afsnitsledere og decentral økonomimedarbejder deltager. Det skal være med til at fastholde fokus og en stram økonomistyring på området. Budgetrammen for 2010 er på 53,460 mio. kr. Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. oktober Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 0 Der er pres på udgifter til forebyggelse, herunder Børne- og Familiegruppen (Familiehuset). Budgetrammen for 2010 er på 27,049 mio. kr. inkl. tillægsbevilling på 5,0 mio. kr. givet her i foråret 2010 på baggrund af regnskabsresultatet for Efter tillægsbevillingen på 5,0 mio. kr. er der stadig en stor udfordring i at bringe balance mellem budget og skønnet forbrug i Fra starten af 2010 afholdes månedlige møder, hvor fagchef, afsnitsledere og decentral økonomimedarbejder deltager. Her drøftes udviklingen i antal sager (tilgang, underretninger, afgang m.v.) med øget fokus på økonomirammen. Alle sager er på personniveau og registreret i en database, hvori der kan søges data efter paragraf, sagsbehandler, sagens økonomiske tyngde osv.

15 Side 13 Den intensive opfølgningsindsats er effektiv og er begyndt at virke positivt ind på økonomirammen. Virkningen forventes at give yderligere effekt i resten af budgetåret 2010 samt på den lange bane fremadrettet. Det betyder, at budgetrammen for 2011 forventes at holde/kan vise et mindre forbrug. Fagenheden har på den baggrund en forventning om, at den korrigerede vedtagne budgetramme holder. Forebyggende foranstaltninger for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. oktober Døgninstitutioner for børn og unge Der er foretaget en fordeling af udgifter til døgninstitutioner for børn og unge med henholdsvis adfærdsproblemer og handicap. Det giver mulighed for en bedre økonomistyring fremadrettet Regnskabet for 2009 sluttede med en nettoudgift på 12,1 mio. kr. mod et korrigeret vedtaget budget på 11,0 mio. kr. eller et merforbrug på 1,1 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger på 0,353 mio. kr. til kontoafsnittet. Det registrerede forbrug omregnet til årsbasis på de aktuelt kendte personsager og sammenholdt med databasens forudsætninger, viser et forventet merforbrug på netto 1,9 mio. kr. I forhold til økonomivurderingen pr. 30. juni er den beregnede merudgift faldet med 0,2 mio. kr. Fagenheden har opmærksomheden rettet på området og arbejder intenst for at bringe udgifterne i balance med budgetrammen i resten af budgetåret 2010 samt det nye budgetår Der vil i lighed med området Forebyggende foranstaltninger for børn og unge fremadrettet blive afholdt månedlige møder, hvor fagchef, afsnitsledere og decentral økonomimedarbejder deltager. Det skal være med til at fastholde fokus og en stram økonomistyring på området. Budgetrammen for 2010 er på 14,091 mio. kr. Døgninstitutioner for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 31. oktober Sikrede døgninstitutioner for børn og unge -200 På grundlag af den viden, der er på området aktuelt, forventes der en udgift på samme niveau som regnskabsresultatet for Der kan således forventes en mindre udgift på 0,2 mio. kr Sociale formål (overførsler) -300 På kontoafsnittet afholdes Udgifter vedr. børn i eget hjem med handicap og Tabt arbejdsfortjeneste. Der er også udgifter til Hjemmetræning m.m. Bortset fra hjemmetræning er der 50 % statsrefusion til udgifterne. På grundlag af forbrugsrapport pr. 31. august omregnet til årsbasis kan der forventes et mindre forbrug på 0,3 mio. kr. netto.

16 Side 14 Der søges om en tillægsbevilling til Familie på 3,5 mio. kr. af buffer-puljen. Restbeløbet på 1,2 mio. kr. forventes finansieret indenfor budgetrammen i 2010, eventuelt i Dagtilbud i alt Drift 5.11 Dagplejen -891 Ifølge oversigt fra Pladsanvisningen pr. september 2010 forventes der et mindre forbrug af dagplejepladser i forhold til budgetlægningen for Der var oprindelig regnet med et børnetal på 815. I forbindelse med genåbning af budgettet for 2010 blev dette tal reduceret med 12 pladser som følge af den demografiske udvikling og yderligere blev budgetrammen reduceret med 3 %. Udover disse reduktioner er der tidligere på året reduceret med 5,2 mio. kr. i dagplejebudgettet. Heraf er 2 mio. kr. brugt til finansiering af et merforbrug til fripladser i dagpleje og daginstitutioner samt tilskud til privat pasning. Fagenheden Dagtilbud og Økonomi forventer nu, at der kan reduceres yderligere på budgettet med 11 pladser. Der skal gøres opmærksom på, at der med denne reduktion vil blive yderligere pres i forhold til den forventede driftsoverførsel fra i henhold til Dialog- og Aftalestyring Fleksibel pasningspulje Konto for fleksibel pasningspulje udgjorde ved årets start 2,985 mio. kr. I henhold til aftale om dialog- og aftalestyring i Mariagerfjord Kommune reguleres daginstitutionerne for mer- og mindreindskrivning en gang årligt. Bevægelser udover vippeordningen går i henhold til aftalen til afregning. Den samlede udgift til mer- og mindreindskrivning udgør 1,140 mio. og svarer til ca. 27 helårspladser. Herudover er kontoen anvendt til finansiering af 1 specialbørnehaveplads og andre reguleringer på pladser i dagtilbud for i alt kr. I forbindelse med aftalen for dialog- og aftalestyring for 2010 blev antallet af pladser forøget med 31 pladser i børnehaver og integrerede institutioner, 10 pladser i vuggestue og 1 plads i specialbørnehave. Denne forøgelse er på normal vis finansieret af kontoen, i alt mio. kr. Saldoen på kontoen er pr. 31. august kr. Der skal således findes finansiering for 1,141 mio kr Betaling til/fra kommuner 800 På baggrund af registreret forbrug pr. 31. august og på grundlag af indhentede oplysninger fra Pladsanvisningen pr. september 2010 kan der forventes en ubalance på kontoen for betaling til andre kommuner vedrørende daginstitutionspladser i andre kommuner, der benyttes af børn fra Mariagerfjord Kommune (fritvalgsordning over kommunegrænsen). Modsat er der færre børn fra andre kommuner, der benytter pladser i Mariagerfjord kommune. Der bliver således mindre indtægter på kontoen for betaling fra andre kommuner. De 2 konti er i udgangspunktet budgetsat neutralt med +/- 1,8 mio. kr. Der søges om en tillægsbevilling til Dagtilbud på 1,0 mio. kr. af buffer-puljen. Restbeløbet på 0,445 mio. kr. forventes finansieret indenfor budgetrammen i

17 Side , eventuelt i Skoler i alt Drift 3.01 Vikarer for langtidssygdom 0 Ud fra kendte data omkring sygdom af længerevarende karakter kan det konstateres, at der bliver en merudgift i størrelsesorden kr. Merudgiften overføres på skolerne Tjenestemandspensioner. 468 Mariagerfjord kommune har en økonomisk forpligtelse med indbetaling af pension for medarbejdere, der pensioneres på grund af svagelighed, frivillig aftale m.v. Forpligtelsen indebærer indbetaling af pension indtil medarbejderen har nået en alder af 63,5 år. Aktuelt for 2010 betyder det en merudgift på kontoen med i alt kr. Der vil formentlig kun være en merudgift i 2010, da nogle når alderen på 63,5 år i løbet af 2010 og På den baggrund forventes budgetrammen at holde i Det skal dog understreges, at tilgangen til kontoen er svær at spå om Mellemkommunale betalinger Det undersøges p.t. om budgettet kan overholdes på dette område. Aktuelt udskrives der regninger for regnskabsåret sidste 5/12 (= 1. del af det nye skoleår) vedr. normalområdet (Frit valg over kommunegrænsen, støttetimer mv.) og specialområdet. Dette arbejde forventes afsluttet ultimo september/primo oktober Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Skolefagenheden har udarbejdet fortegnelse over elever, der er optaget i skoleforløb. Der er i alt 30 elever på årsbasis, som er optaget på forskellige tilbud. Udgift for de visiterede tilbud vil i 2010 udgøre 5,5 mio. kr. Det betyder, at der i forhold til et årsbudget på 2,9 mio. kr. fremkommer et merforbrug på 2,6 mio. kr. i 2010 og overslagsår. Der er aktuelt udarbejdet en økonomioversigt over elever på CPR-niveau, der er indskrevet i et uddannelsesforløb. Tilbud om særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse og aktivitetstilbud blev indført pr. 1. august 2007 og kommunerne blev delvis kompenseret over bloktilskuddet. Mariagerfjord Kommune blev i første omgang kompenseret med kr. Bloktilskuddet blev senere forøget med 1,155 mio. kr. i I forbindelse med økonomivurderingen pr. 30. juni har Skolefagenheden egenfinansieret kr. Der mangler således finansiering af kr. Der iværksættes/er iværksat tiltag, som sikrer en besparelse på udgifterne til STU (skole og bodel). Besparelserne får først fuld gennemslagskraft i 2013, da STUforløbet er 3-årig og det ikke er muligt at hjemtage allerede anbragte unge. Der vil dog allerede i 2011 være betydelige besparelser at hente.

18 Side 16 Dette gøres ved: 1. STU udgifterne følges tæt gennem en database på personniveau. 2. Der etableres et tæt samarbejde mellem UU og fagenhederne skole og familie med henblik på at anvende lokale tilbud. 3. Der anvendes primært tilbud inden for kommunen (lavere udgifter til bodel) 4. Der udvikles STU-tilbud inden for kommunen, herunder i nuværende tilbud (eks. produktionsskoler, voksenskolen og VUC-tilbud for autister). Der henvises til beskrivelsen vedrørende bodel ovenfor på funktion 5.20 Plejefamilier og opholdssteder m.v. for børn og unge under Fagenheden Familie. Der søges om en tillægsbevilling til Skoler på 1,0 mio. kr. af buffer-puljen. Beløbet fordeles med 0,468 mio. kr. til Tjenestemandspensioner og 0,532 mio. kr. til Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov. Restbeløbet på 0,551 mio. kr. forventes finansieret inden for budgetrammen i 2010, eventuelt i Anlæg Uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til Omkostningssted Forventet overført til 2011 *) Familie 62 Sundhedsudgifter m.v Tandklinik - Hadsund 900 Dagtilbud 25 Dagtilbud til børn og unge Daginstitutionen Wiegården Ny institution Rosendal - Børnehave Daginstitutioner - Køkkenrenovering Børnehaven Regnbuen, Hadsund Daginstitutionen Krudtuglen Renovering Børnehaven Solstrålen, Vebbestrup Daginstitutioner - Toiletrenovering Daginstitutioner -APV 50 Skoler 22 Folkeskolen m.m Nordre Skole IT-investeringer Folkeskoler Skoler - Toiletrenovering Skoler - APV K-Klasser,Arden (projektering bevilling kommer) IALT 4.231

19 Side 17 x) Ikke forbrugte anlægsmidler er tilført kassebeholdningen. *) Som udgangspunkt forventes de overførte beløb anvendt til færdiggørelse af projekterne som oprindeligt bestemt. Dog kan der være tvivl om Wiegården.

20 Side 18 Udvalget for Arbejdsmarked Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Arbejdsmarked Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner 200 Sygedagpenge Kontanthjælp passiv Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Revalidering Løntilskud til fleksjob m v./ledighedsydelser Beskæftigelsesordninger Ialt Merudgift/mindreindtægt 0 Arbejdsmarked i alt 0 Drift Service Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner 200 Området er budgetteret med netto 5,7 mio. kr. Jobtræningsordningen anvendes som et effektivt aktiveringsredskab, jævnfør Arbejdsmarkedsstyrelsens anbefalinger. I perioden fra januar til og med juni måned har der været anvendt fra 66 til 166 pladser pr. måned. Antallet af forsikrede ledige i jobtræningspladser ligger for tiden på 132. Løntilskudskvoten for Mariagerfjord Kommune er 136 pladser i Løntilskuddet anmeldes til statsrefusion med 75 %. I lyset af oprettelse og anvendelse af et øget antal løntilskudspladser i kommunens institutioner forventes merudgifter på området på netto 0,2 til 0,5 mio. kr. Der foretages en budgetomplacering. Budgetomplaceringen afventer økonomivurdering pr. 31. oktober. Overførsler Sygedagpenge Det korrigerede nettobudget er på i alt 69,9 mio. kr. inklusiv nettoregresindtægter. Overførselsudgifter: Budgettet på samlede overførselsudgifter, netto 62,7 mio. kr. er baseret på: 102 helårspersoner på sygedagpenge uden refusion og 148 helårspersoner på sygedagpenge i uge med 50 % statsrefusion,

21 Side 19 helårspersoner på sygedagpenge i uge med 35 % statsrefusion (heltidssygemeldte) og 122 helårspersoner på sygedagpenge i uge med 65 % statsrefusion (deltidssygemeldte/aktiverede). Regnskabsrapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis udviser et forventet nettoforbrug på 62,7 mio. kr. ud fra 113 helårspersoner på sygedagpenge / over 52 uger uden refusionsadgang, 116 helårspersoner på sygedagpenge i 5-8 ugers varighed med 50 % statsrefusion, 148 helårspersoner / heltidssygemeldte i uge med 35 % statsrefusion, 154 helårspersoner deltidssygemeldte / i aktive tilbud i uge med 65 % statsrefusion. Ved uændret aktivitet resten af året forventes forbruget at balancere med det korrigerede budget. Driftsudgifter: Efter budgetomplaceringer i april kvartal er driftsudgifter til aktive tilbud tilført et nettobudget på i 8,4 mio. kr. Lovgrundlaget for driftsudgifter til aktivering af sygemeldte på funktionen trådte i kraft pr. 6. juli 2009 med 50 % statsrefusion uden loftsberegning. Ud fra forbruget til aktiviteter pr. 31. august til kontraktforhold med andre aktører og udgifter til tilbudsviften fra egne teams kan forventes en mindreudgift på aktiveringsudgifter på netto 3,0 mio. kr. Der foretages en budgetomplacering. Budgetomplaceringen afventer økonomivurdering pr. 31. oktober. Sygedagpengeområdet er fokusområde, hvor udviklingen følges nøje. Kontanthjælp (passiv) Nettobudgettet på området udgør 27,9 mio. kr. inklusive budgetomplacering med tillæg af 2,1 mio. kr. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis kan forventes en mindreudgift til passive forsørgelsesydelser på netto 1,3 mio. kr. Der ydes 35 % statsrefusion Ifølge udbetalingssystemet er der en nettoudvidelse på 72 ydelsesmodtagere i perioden 31. august 2009 til 31. august i år. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf passive

22 Side 20 Der foretages en budgetomplacering. Budgetomplaceringen afventer økonomivurdering pr. 31. oktober. Kontanthjælpsområdet er fokusområde, hvor udviklingen følges nøje på grund af beskæftigelsessituationen. Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Dette kontoområde skal ses i en sammenhæng med foranstående forklaring i afsnittet om kontanthjælp passiv forsørgelse. Nettobudget til aktiverede kontanthjælpsmodtagere udgør 13,6 mio. kr. efter korrigeret budget pr. 30. april. Forbruget pr. 31. august omregnet til årsbasis udviser et forventet merforbrug på netto 1,0 mio. kr. i forhold til budgettet. Der ydes 65 % statsrefusion. Af medvirkende årsag til økonomiske udsving uden at der sker udsving i måling af antal ydelsesmodtagere er eksempelvis, at 45 passive kontanthjælpsmodtagere har været i aktiv forløb af 4 ugers varighed og vendt tilbage til passiv ydelse, at fyrede østeuropæisk arbejdskraft er straksaktiveret i kortere perioder med arbejdstilbud til følge. Tidspunkt Ydelsesmodtagere i alt Heraf aktiverede Der foretages en budgetomplacering. Budgetomplaceringen afventer økonomivurdering pr. 31. oktober. Kontanthjælpsområdet er fokusområde, hvor udviklingen følges nøje på grund af beskæftigelsessituationen. Dagpenge til forsikrede ledige Budgettet på netto 60,1 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. Kommunerne har selvsagt ingen regnskabserfaring, hvorfor denne fremregning på grundlag af 33 uger må betragtes som særdeles usikker. Kommunen skal fra 1. januar 2010 bidrage til finansieringen af arbejdsløshedsdagpenge til forsikrede ledige: Dagpenge i aktive perioder med 25 % kommunalt bidrag, hvor ledige deltager i tilbud omfattet af LAB kapitel 10 og 11. Dagpenge i passive perioder med 50 % kommunalt bidrag, når den ledige ikke deltager i tilbud (passive timer). Der er aktuelt afregnet bidrag for uge Hvis bidrag i perioden uge 01-33

23 Side 21 omregnes til 52 uger, så vil der være et mindre overskud ved regnskabets afslutning. Det skal dog bemærkes, at der fra starten har været nogle uregelmæssigheder med indberetning fra a-kasser. Det har medført usikkerhed omkring bidragets størrelse, idet der stadig kan forekomme regulering i senere perioder. Den seneste prognose på ledigheden på landsplan viser ledige, hvor der i budgettet er forudsat ledige. Udviklingen følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 31. oktober. Revalidering Nettobudgettet vedrørende revalidering udgør 17,5 mio. kr. På revalideringsområdet, der vedrører ydelser med statsrefusioner udgør nettobudgettet 11,0 mio. kr. og nettodriftsudgifter før loftsberegning udgør 6,5 mio. kr. Ydelser Ud fra regnskabsrapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis kan forventes en mindreudgift vedr. ydelser på 1,2 mio. kr. netto. Aktiviteter Ud fra regnskabsrapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis forventes en mindreudgift på 1,0 mio. kr. set i forhold til det budgetterede. Mindreudgiften skal ses i sammenhæng med økonomivurderingen på konto 5.98 Beskæftigelsesordninger. Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og ledighedsydelser Kontoområdets korrigerede budget udgør 41,2 mio. kr. efter budgetomplaceringen pr. 30. april med -3,7 mio. kr. Ledighedsydelser: Ud fra økonomirapporten pr. 31. august vedr. ledighedsydelser er omplacering til aktiverede ledighedsydelsesmodtagere fra passive ledighedsydelsesmodtagere ikke sket fuld ud jfr. økonomivurderingen pr. 30. april. Dette medfører, at der ikke anmeldes refusion med 65 %, men fortsat med 35 % og et forventet merudgift på 3.6 mio. kr. Udgifter i øvrigt: Aktivitetsudgifter, løntilskud til personer i skånejob og særlige ydelser er budgetteret med en nettoudgift på 1,7 mio. kr. Som pejlemærke er ligeledes anvendt nettoårsforbruget i 2009 ud fra dette skønnes et merforbrug i forhold til budgettet på netto 0,1 mio. kr. Der foretages en budgetomplacering. Budgetomplaceringen afventer økonomivurdering pr. 31. oktober. Fleksjob/ledighedsydelse er fokusområder, som følges nøje fremadrettet. Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Budgettet på netto 10,8 mio. kr. er dannet ud fra KL s tabelmateriale på

24 Side 22 grundlag af Arbejdsmarkedsstyrelsens landstal fordelt på regioner. I lighed med vurdering af udgiftsniveau til de forsikrede ledige har kommunerne ingen regnskabserfaring eller kontinuerligt forbrug, som kan danne grundlag for vurdering af det forventede udgiftsniveau for året. Udviklingen følges nøje frem til næste økonomivurdering pr. 31. oktober. Beskæftigelsesordninger Nettorammen vedrørende beskæftigelsesordninger udgør 14,1 mio. kr. Med udgangspunkt i regnskabsrapporten pr. 31. august omregnet til årsbasis kan forventes en merudgift på netto 1,6 mio. kr. iberegnet driftsrefusion. Den forventede merudgift på 3,0 mio. kr. skyldes hovedsagelig merudgifter til lønninger, herunder omlægning af driftsudgifter til lønninger fra 5.80 Revalidering / Projektcenter Hadsund, hvor udgiften hidtil har været budgetteret. Den forventede merindtægt på driftsrefusionen på 1,4 mio. kr. er beregnet ud fra den statistiske opgørelse pr. 31. august omregnet til årsbasis med 849 helårspersoner. i forhold til det budgetterede med 716 helårspersoner. Driftsrefusionen beregnes med 50 % af nettodriftsudgifter med et refusionsloft på kr. pr. helårsperson. Der foretages en budgetomplacering. Budgetomplaceringen afventer økonomivurdering pr. 31. oktober. Samlet vurdering af hele området under udvalget for arbejdsmarked Hvis den positive udvikling bl.a. på området vedrørende udgifter til forsikrede ledige fortsætter som nu, kan der samlet set forventes et mindreforbrug på regnskab 2010 også efter regulering af refusionsmæssige berigtigelser m.v.

25 Side 23 Udvalget for Sundhed og Omsorg Afvigelse kr. Samlede afvigelser Sundhed og Ældre Vederlagsfri fysioterapi Andre sundhedsudgifter Pleje og omsorg for ældre og handicappede Plejevederlag m.v. ved pasning af døende i eget hjem Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Handicap Botilbud til personer med særlige sociale problemer Forsorgshjem Alkoholbehandling 600 Behandling af stofmisbrugere 600 Botilbud, Aktivitets- og samværstilbud Overførselsudgifter udenfor servicerammen Førtidspension med 50 % refusion 400 Førtidspension med 35 % refusion, tilkendt før Førtidspension med 35 % refusion, tilkendt efter I alt Besparelse på botilbud i 4. kvt. 600 Merudgift søges finansieret af buffer-puljen Sundhed og ældre i alt 0 Drift Vederlagsfri fysioterapi 0 Trods en tillægsbevilling på kr. er der fortsat et vist pres på udgifterne til Vederlagsfri fysioterapi, der ligger på et meget højt niveau. Efter møder med indskærpelse af regler på området med både fysioterapeuter og praktiserende læger forventes imidlertid en vis nedgang i udgiftsniveauet, og dette vil være nødvendig for at budgettet kan holdes. Andre sundhedsudgifter 0 Der har i 2010 være væsentlig større udgifter til færdigbehandlede sygehuspatienter end tidligere. Årsagen er bl.a. to længevarende ophold på psykiatrisk sygehus, inden der blev fundet pladser i opholdssteder. Det opvejes dog af mindreudgifter for hospiceophold og på udgifter til begravelseshjælp. Bliver udgiften til færdigbehandlede patienter mindre resten af året, kan mindreforbrug endvidere afhjælpe pres på udgifter til pasning af døende i eget hjem jf. nedenfor.

26 Side 24 Ældreplejen 0 Der er pres på udgifterne til hjemmeplejen (udførerdelen, som er aftalestyret). Sidste år var der et underskud på 3,0 mio. kr., som blev budgetoverført til I år ser det ud til at der kan forventes et yderligere underskud på 1,5 mio. kr., således at der skal budgetoverføres et samlet underskud på 4,5 mio. kr. til Der arbejdes løbende på at få balance mellem tildeling og forbrug i hjemmeplejen, hvilket der er en forventning om at kunne nå i løbet af Men det må anses for tvivlsomt, om det akkumulerede underskud fra 2010 og 2011 kan afvikles. Plejecentrene, som også er aftalestyret, ser ud til netto at få et mindre overskud, som kan budgetoverføres til Øvrige områder under ældreplejen er ikke aftalestyret, og her ser budget og regnskab ud til at balancere i Plejevederlag m.v. ved pasning af døende i eget hjem 0 Der er større udgifter end budgetteret på plejevederlag til nærtstående, der passer døende familiemedlemmer. Udgifterne forventes at kunne dækkes af mindreudgifter på Andre sundhedsudgifter. Handicap i alt Botilbud til personer med særlige sociale problemer Forsorgshjem Udgifterne til ophold på forsorgshjem er svingende og i nogen grad ukendte, idet der ikke er visitation inden ophold. Imidlertid er udgifterne til en dyr sag blevet refunderet for 2009 og 2010, idet der er anden betalingskommune. Desuden har udgifterne i årets første syv måneder ligget væsentlig under 2009-niveauet. Fortsætter dette vil udgifterne i 2010 blive netto 1,0 mio. kr. lavere end budgetteret. Besparelsen overføres i 2010 til finansiering af bo- og dagtilbud til voksne Alkoholbehandling -600 Der er tidligere i 2010 sparet 1,0 mio. kr. på funktionen. og det ser ud til, at der fortsat kun er små udgifter på området, så der forventes en yderligere besparelse på kr. Besparelsen overføres i 2010 til finansiering af Behandling af stofmisbrugere. Behandling af stofmisbrugere 600 Langt størstedelen af udgifterne på denne funktion vedrører metadonudlevering af Regionens dagtilbud i Hobro. Der blev pr. 30. juni forventet, at der kunne spares kr. ved opsigelse af disse tilbud. Der er imidlertid en tilgang på området, og en nærmere analyse har vist, at ikke alle dagtilbud kan / bør opsiges. Besparelsen bliver derfor mindre end tidligere antaget. Merudgiften finansieres i 2010 af ovennævnte mindreforbrug på Alkoholbehandling

27 Side 25 Bo- og dagtilbud til voksne Egne tilbud: Kirketoften Kirketoften er et botilbud med plads til 28 beboere med fysisk/psykisk nedsat funktionsevne. Kirketoften var indflytningsklar 1. maj I forbindelse med indflytning til det nye botilbud blev der en del ekstra udgifter, hvilket medførte, at Kirketoften fik overført et underskud på driften på kr. til Dette, sammenholdt med den 5 % besparelse på taksterne, som blev effektueret i 2009, betød, at Kirketoftens budget blev reduceret med omkring 1,6 mio. kr. Der er fra ledelsens side arbejdet hårdt på i 2010 at nedbringe udgifterne, hvilket har betydet et kontinuerligt faldende lønforbrug. Det forventes, at der ved årets udgang vil være et merforbrug på omkring kr., hvilket foreslås overført til Botilbuddene Enggården Mariager, Ålborg/Hedevej Hadsund, Rugmarken Arden Der er fælles ledelse på ovennævnte botilbud og budgetterne ses samlet på området. På nuværende tidspunkt vurderes det, at der vil være et merforbrug ved årets udgang på omkring kr. En del af merforbruget kan forklares med dels udgifter i forbindelse med en afskedigelsessag og dels at lønniveauet generelt er forholdsvist højere end forudsat i budgettet (mange af personalet har været ansat i en del år). Bygruppen og Fjordgruppen, støtte i eget hjem. Det vurderes, at der vil være merudgifter på ovennævnte områder på omkring ved årets udgang, hvilket tilskrives samme forklaring som ovenfor m.h.t. lønniveau. Der forventes ved årets udgang at være et samlet merforbrug på områderne på omkring , hvilket foreslås overført til Botilbud Skivevej, Vadgård og Hørby Medio 2010 blev den nye institution Vadgård taget i brug. Det ny Vadgård er et botilbud med plads til 10 voksne og 7 børn/unge med diagnosen autisme og gennemgribende udviklingsforstyrrelser. Det nuværende Vadgård har 4 pladser vedrørende voksne. I forbindelse med opstarten af den nye institution overgår disse 4 pladser til det ny Vadgård. Finansieringen af den nye institution skal ske via hjemtagelse af borgere i andre kommuners tilbud samt indtægter fra pladserne vedrørende børn og unge fra familieafdelingen. Botilbud Hørby er ligeledes opstartet i første halvdel af Dette botilbud har 9 pladser til unge med kognitive vanskeligheder. Botilbud Hørby forventes finansieret primært via hjemtagelse af egne borgere fra private opholdssteder og andre kommuners tilbud. Boprojekt Kirkegade, Specialgruppen og Vester Fjordgade Kollegiet Boprojekt Kirkegade og Specialgruppen forventes at udvise et merforbrug på samlet kr. Merforbruget skyldes primært et generelt højere lønniveau end oprindeligt budgetteret. Det højere lønniveau har baggrund i flere ansatte

28 Side 26 med en høj anciennitet. Merforbruget på kr. foreslås overført til I første halvdel af 2010 blev Vester Fjordgade Kollegiet opstartet med en normering på 9 pladser. Finansieringen af denne institution forventes bl.a. via hjemtagelse af egne borgere fra andre kommuners tilbud samt private opholdssteder. Vester Fjordgade Kollegiet udfører 85-timer støtte i eget hjem. Blæksprutten, Solstrejf og A-huset Det samlede område forventes at udvise et mindreforbrug på omkring kr. Mindreforbruget har primært baggrund i Genbrugsloppens og Genbrugsforeningens aktiviteter. Genbrugsloppen og Genbrugsforeningen har overførselsadgang imellem årene. Mindreforbruget på kr. foreslås overført til Socialpsykiatri Området indeholder Støttecenter for Sindslidende, Værestedet Tinggade Hadsund og Brohovedet endvidere Bostøtten i Arden, Bostøtten i Døstrup, Team Øst og Team Vest og SKP-personale, som yder støtte i eget hjem. Bostøtten i Døstrup er et nyoprettet tilbud i 2010, hvor der pt. bor 5 borgere i egen bolig med støtte. Efterhånden, som der blive ledige boliger på stedet, vil de blive brugt til borgere indenfor samme målgruppe. Der forventes ved årets udgang at være et samlet merforbrug på områderne på omkring kr., hvilket foreslås overført til Det forventede samlede merforbrug på egne bo- og dagtilbud udgør ca. 1,6 mio. kr. Det samlede merforbrug foreslås overført til Betaling til andre kommuner/regioner og private tilbud Der har siden kommunesammenlægningen på landsplan været en stigning af udgifterne til det specialiserede socialområde. Dette har også været tilfældet i Mariagerfjord Kommune, hvor udgifterne har været støt stigende og det har været nødvendigt med tillægsbevillinger til området. Der er iværksat flere tiltag for at kunne få klarhed over området og for at forbedre styringen af det. Vi har her i kommunen bl.a. haft konsulentbistand fra KL og endvidere selv haft arbejdsgrupper, også tværgående med fagenheden Familie, til at analysere områderne og komme med forslag til styringsredskaber. Regnskab 2009 Korrigeret Budget 2010 Forv. regnskab Det korrigerede budget for 2010 er således ca. 4,0 mio. kr. mindre end regnskabstallet for Dette skal ses i sammenhæng med, at der i 2010 er sket

29 Side 27 en række tiltag på området, hvor borgere fra dels private tilbud og dels andre kommuner/regioner har fået mulighed for at benytte Mariagerfjord Kommunes egne tilbud. Der er således kanaliseret budgetmidler til eksempelvis et Bostøtteprojekt i Døstrup, Vestre Fjordgade Kollegiet og Botilbuddet i Hørby. Alle nystartede tilbud i 2010, hvor den fulde økonomiske gevinst ikke kan nå at slå igennem i 2010 (ikke fuld belægning fra starten). Budgettet for 2010 er lagt i en forventning om 0-vækst på området, dvs. at tilgang og afgang af borgere i tilbuddene forudsattes at være det samme. Dette holder ikke stik. Der har været en vækst i antal af borgere, hvilket især skyldes en tilgang på årige i døgntilbud de fleste overført fra Familie i 2010 endvidere er der nytilkomne voksne, som tidligere har boet hos deres forældre o.lign. En stor del af de årige er unge i Ungdomsuddannelsen for unge med særlige behov (STU). Når disse unge må flytte hjemmefra for at gennemføre uddannelsen, henhører udgifter til bodelen i mange tilfælde fagområdet Handicap. I 2010 er udgifterne for 10 unge i STU på 2,7 mio. kr. Det skal nævnes, at der er i forbindelse med lovvedtagelsen om STU blev tildelt kommunerne kompensation via bloktilskud, men at kompensationen ikke blev givet omkring bodelen. I budgettet for 2010 blev indlagt en besparelse på 2,6 mio.kr. ud fra en kommuneaftale om nedsættelse af de kommunale og regionale botilbuds takster med 5 %. Det er imidlertid kun Frederikshavn og Mariagerfjord Kommuner, der har realiseret disse besparelser, så gennemsnitsudgiften pr. tilbud er ikke som forudsat blevet billigere. For 2011 forventes vi i højere grad at kunne påvirke priserne p.g.a. overtagelse af handlekommuneforpligtelsen for de borgere, der bor i andre kommuner, hvor Mariagerfjord Kommune er betalingsforpligtiget. På anbefaling af arbejdsgruppen vedrørende Styring af det specialiserede socialområde i Mariagerfjord Kommune er der oprettet et fælles team til at understøtte administrationen af området. Vedrørende betaling for aktivitets- og samværstilbud i andre kommuner og private tilbud forventes merudgifter på 0,4 mio. kr., hvilket skyldes tilgang af borgere på området. Det forventes, ud fra de forudsætninger der kendes pr. 31. august, at der samlet set på områderne vil være merudgifter på 4,1 mio. kr. Heri forudsættes, at til- og afgang af borgere i tilbud økonomisk set vil være status quo resten af året, og at de foreslåede overførsler vedrørende døgn- og dagtilbud på 1,6 mio. kr. godkendes. Af merudgiften på 4,1 mio. kr. bliver 1,0 mio. kr. finansieret af funktionen Botilbud forsorgshjem. Af den resterende del på 3,1 mio. forventer Fagforvaltningen at finde besparelser på kr. i resten af året og de resterende 2,5 mio. kr. søges finansieret via den buffer, der er indlagt i budgettet. For 2011 forventes det, at de tiltag der er foretaget på området m.h.t. oprettelse af egne tilbud (hjemtagelse af borgere fra andre kommune) vil få fuldt økonomisk gennemslag, hvorfor der pt. ikke søges om forhøjelse af budgettet i

30 Side 28 overslagsårene. En yderligere forudsætning er, at til- og afgang på området er status quo i 2011 og overslagsår, hvilket selvsagt kan være en usikker faktor. Merudgiften på 4,1 mio. kr. finansieres delvist af mindreforbrug vedrørende forsorgshjem på 1,0 mio. kr. Forvaltningen forventer at kunne finde besparelser på ca kr. resten af året. Der bør søges om tillægsbevilling på de resterende 2,5 mio. kr. i Førtidspension med 50 % refusion -400 På basis af budgetstøttelister august 2010 forventes mindreforbrug på denne funktion på ca kr. Der er en lidt større afgang pga. alder overgang til folkepension end forudsat. Besparelsen i 2010 overføres til finansiering af merforbrug på Førtidspension med 35 % refusion, tilkendt efter Førtidspension med 35 % refusion tilkendt før På basis af budgetstøttelister august 2010 forventes mindreforbrug på denne funktion på ca kr. Besparelsen i 2010 overføres til finansiering af merforbrug på Førtidspension med 35 % refusion, tilkendt efter Førtidspension med 35 % refusion, tilkendt efter Det blev i juni forventet, at der ville være en nettotilgang på 10 nytilkendelser pr. måned. Dette ser ikke ud til at være tilstrækkeligt. Med en nytilgang på 12 pr. måned resten af året, forventes netto merudgifter på kr. Effekten i 2010 er begrænset, men det vil give ekstra pres på budgettet i Merforbruget finansieres af mindreforbruget på de to ovennævnte Førtidspensionsfunktioner. Anlæg: Anlæg - uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til Omkostningssted Forventet overført til Botilbud, Kirketoften, Servicearealer kr Genoptræningscenter, Distrikt Øst kr Hospice Mariagerfjord kr. IALT kr. Anlæg Mer- og mindreforbrug i forhold til budget. Omkostningssted Mer- og mindreforbrug Botilbud, Kirketoften, Boliger kr Botilbud, Aalborgvej, Hadsund, Boliger kr.

31 Side 29 Udvalget for Kultur og Fritid Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ Mindreudgift/ mindreindtægt merindtægt Kultur og Fritid 0 0 Merudgift/mindreindtægt 0 0 Kultur og Fritid i alt 0 Drift I Økonomivurderingen pr fremgik følgende tekst: Kultur og Fritid arbejder løbende med at implementere Kultur, Idræts- og Fritidspolitikken. Politikkerne forsøges tænkt ind på alle de områder, vi arbejder med og det er her, vores fokus er. Kommunen har overdraget rettighederne vedrørende nogle af bygningerne i Bies gård til Fonden for Bies Bryghus. Det har betydet, at værkstedsfaciliteterne for håndværkerne ikke eksisterer mere. I den forbindelse har det været nødvendigt at leje værkstedfaciliteter på Gasværksvej på Havnen i Hobro. Denne udgift andrager ca kr. årligt ekskl. moms for husleje, el, vand og varme m.v. Dette budget bør tilføres Kultur- og Fritidsudvalgets ramme. Kultur- og Fritidsområdet giver pr. 31. august ikke anledning til bekymringer omkring økonomien overordnet set. Der kan være et problem omkring kulturhuset i Arden, herunder manglende indtægtsbudget og manglende budget til værkstedsfaciliteter til de håndværkere, der hidtil har haft bopæl i Bies Gård - netop de lokaler, som Bies Bryghus har overtaget; men pt. er der ikke et samlet overblik. Værestedet i Arden vil også have indvirkning på det.

32 Side 30 Anlæg Uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til Omkostningssted Forventet overført til 2011 *) Kultur og Fritid 22 Folkeskolen m.m Feriekolonien Hegedal 0 18 Idrætsfaciliteter for børn og unge Ramme Kvalitetsfondsprojekter Haller Hadsund Roklub HIK BMX-bane - Hadsund Døstrup IF - Multibane Hobro Ro- og Kajakklub Renovering af klubhus Hobro Tennisklub - Slåmur og vinduer Udbygning af Norup Sportsplads Renovering af Rostrup Klubhus Renovering af Tinghøj Idrætscenter Vebbestrup Multiforum - Tilbygning Als Odde Vandskiklub - Renv. klubhus 0 35 Kulturel virksomhed 64 Andre kulturelle opgaver Kulturinstitutioner 0 IALT *) Som udgangspunkt forventes de overførte beløb anvendt til færdiggørelse af projekterne som oprindeligt bestemt.

33 Side 31 Udvalget for Teknik og Miljø Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Teknik og Byg Serviceudgifter: Transport og infrastruktur Fælles formål 0 0 Materielgårde og pladser 0 0 Natur og Miljø Serviceudgifter: 0 0 Naturforvaltningsprojekter 0 0 Fredningserstatninger 0 0 I alt 0 0 Merudgift/mindreindtægt 0 Teknik og Byg i alt 0 Drift, serviceudgifter: Transport og infrastruktur Fælles formål 0 På grund af den strenge vinter har der været større udgifter end normalt til drift af maskiner brændstof og reparationer og til lønudgifter. Lønbudgettet forventes at holde, mens der forventes merudgifter på drift og vedligeholdelse af maskiner på ca. 1,0 mio. kr. Merudgiften påregnes finansieret ved mindreforbrug på andre funktioner i Teknik og Byg. Materielgårde og pladser 0 Der var regnet med, at der ville være besparelser på driften af materielgårde i 2010, men alle gårde er stadig i drift, mens der sker ombygninger af de nye materielgårde i Hobro og Hadsund. Merudgiften påregnes finansieret ved mindreforbrug på andre funktioner i Teknik og Byg. Natur og Miljø i alt 0 Drift, serviceudgifter: Naturforvaltningsprojekter 0 Mariagerfjord Kommune har fået tilskud fra staten til en forundersøgelse af et vådområdeprojekt ved Korup Å. Projektet er fuldt statsfinansieret for så vidt angår eksterne udgifter. Imidlertid skal en del af udgifterne afholdes i 2010, mens statstilskuddet først kommer efter projektafslutning i Dette vil evt. resultere i en negativ overførsel på funktionen til Fredningserstatninger 0

34 Side 32 Der er nu modtaget vurdering af fredningen i Alstrup Krat. Den er her klassificeret som kun af lokal interesse, hvorved den kommunale finansieringsandel er 25 %. Kommunen har klaget over denne vurdering. Al arbejdet er alene sket ud fra stedets kulturhistoriske interesse, og kommunen mener derfor, at fredningen er af national interesse, hvor den kommunale udgiftsandel er 10 %, Fastholdes de 25 % forventes udgifterne at være ca kr. eller ca kr. mere end budgettet. Indstillingen kan imidlertid ændres, og det er fortsat usikkert om erstatningerne udbetales i Anlæg: Anlæg - uforbrugte rådighedsbeløb som forventes overført til Omkostningssted Forventet overført til , Faste ejendomme , Byfornyelse, Opprioritering af det fysiske miljø i udkantstområderne , Redningsberedskab, Landsdækkende radio-/kommunikationsnet SINE , Driftsbygninger, Salg af materielgård, Hobro , Vejanlæg, Renovering af gadebelysning IALT Anlæg Mer- og mindreforbrug i forhold til budget. Omkostningssted Mer- og mindreforbrug , Vejanlæg, Ø.Hurup Havn, , Ø.Hurup Havn, Kystsikring mod syg

35 Side 33 BUDGETGARANTEREDE UDGIFTER Budgetgarantien er en lovfæstet reguleringsordning i bloktilskudssystemet, som sikrer at statskassen betaler for udgiftsstigninger, men også godskrives fald af udgifterne. Stigninger/fald måles for kommunerne under ét og i forhold til udgiftsniveauet på tidspunktet for garantiens indførelse. Set for kommunerne under ét kan man derfor sige, at der er 100 % statsrefusion på stigninger/fald i disse udgifter. Merudgift Mindreudgift Kontanthjælp - passiv forsørgelse Orlovsydelse til kontanthjælpsmodtagere Aktivering af kontanthjælpsmodtagere Revalidering Ledighedsydelse Førtidspension Erhvervsgrunduddannelser (EGU) Beskæftigelsesordninger Integration Sociale formål 300 ØVRIGE OVERFØRSLER Øvrige overførsler er udgifter, der ikke er medtaget i budgetgarantien, men som kan indgå i den årlige finanslovsforhandling. Merudgift Mindreudgift Sygedagpenge Boligsikring/ydelse Pers. Tillæg Fleksjob Løntilskud til ledige ansat i kommunen 100 Seniorjob Kontante ydelser

36 Side 34 BEFOLKNINGSFREMSKRIVNING Befolkningsfremskrivning 2009 fordelt på aldersgrupper Kilde: Mariagerfjord Kommunes befolkningsprognose pr Ændring, Alder Ændr. I % 0-5 år ,7% 6-16 år ,0% år ,4% år ,7% +80 år ,2% I alt ,6% Den faktiske befolkningsudvikling Befolkningtal, Mariagerfjord Kommune Kilde, pr. 1. januar : Danmarks Statistik Kilde, pr. kvartal, : CPR-registeret. Folketal Ændring Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr