Økonomirapport pr. 30. september 2017 for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget.

Transkript

1 Økonomirapport pr. 30. september for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget. Drift Økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september viser et samlet forventet overskud på 22,1 mio. kr. Børne- Skole og Uddannelsesudvalget Vedtaget Budget Ompl. + Till.bev. Overførsel fra 2016 til Korrigeret budget Forbrug pr. 30. sept. Regnskab Afvigelse korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug Heraf forventes overført til 2018 (+)=merforbrug (-)=min.forbrug i mio. kr. Undervisning 552,158 0,682 23, , , ,038-7,284-11,058 Skoler 375,095-1,102 20, , , ,202-9,789-11,174 Skolefritidsordninger 21,499-1,299 1,352 21,552 14,480 19,441-2,111 0,000 Specialundervisning 70,636 2,813 1,182 74,631 57,081 77,605 2,974 0,168 Ungdomsskoler 10,103-0,220 0,130 10,013 7,061 10,367 0,354 0,360 Musikskoler 8,291 0,279-0,181 8,389 6,449 7,977-0,412-0,412 Privatskoler og efterskoler 66,534 0,211 0,000 66,745 68,425 68,445 1,700 0,000 Dagtilbud 236,723-2,172 10, , , ,677-6,098-3,154 Fælles formål dagtilbud 47,288-3,486 1,981 45,784 31,120 41,978-3,806-1,496 Dagpleje 37,449-0,710 0,000 36,739 25,863 34,442-2,297-0,241 Daginstitutioner og klubber 124,108 0,038 7, , , ,660-0,236-1,217 Særlige dagtilbud 5,500-0,035 0,493 5,958 3,896 5,519-0,439-0,200 Tilskud til puljeordninger 22,377 2,021 0,000 24,398 18,507 25,078 0,680 0,000 Børne og Familie 212,598-4,470 5, , , ,864-8,668-4,892 Handicap 9,626 0,000 0,000 9,626 5,820 7,962-1,664 0,000 Døgnophold 100,609-4,114-0,106 96,389 72,114 96,019-0,370 0,000 Forebyggende foranstaltninger 44,311 5,146 4,469 53,926 35,695 48,599-5,327-4,528 Døgninstitutioner for handicappede 34,329-5,317 0,000 29,012 18,980 28,199-0,813 0,000 PPR 12,569-0,108 0,690 13,151 9,452 12,787-0,364-0,364 Sundhedsplejen 11,154-0,077 0,351 11,428 8,652 11,298-0,130 0,000 Udvalget i alt 1.001,479-5,960 39, , , ,578-22,050-19,104 Afvigelse -22,050 - overførsel til ,104 Nettoafvigelse -2,946 Serviceudgifter Vedtaget budget Regnskab Afvigelse Serviceudgifter

2 Samlet status for Udvalget Samlet forventes regnskabet for Børne- Skole og Uddannelsesudvalgets område at afvige med et overskud på 22,1 mio. kr. Af det samlede overskud forventes 19,1 mio. kr. overført til Overførelsen til 2018 på de 19,1 mio. kr. skal ses i lyset af, at der fra 2016 blev overført et samlet overskud på 39,1 mio. kr. Budgetoverførelsen til 2018 skyldes dermed primært videreførelse af en andel af de midler, der blev overført fra 2016 primært indenfor kompetenceudviklingsområderne på Sektor Undervisning og Sektor Dagtilbud samt midler til trivsel på skolerne på Sektor Undervisning. Derudover skal overskud på de projekter, der er eksternt finansierede af enten staten eller A. P. Møller Mærsk fonden overføres til Projekterne er placeret på Sektor Undervisning, hvilket forklarer det relativt store budgetrul på 11,1 mio. kr. i forhold til den regnskabsmæssige afvigelse på 7,3 mio. kr. I det følgende beskrives de enkelte Sektorer nærmere.

3 Sektor Undervisning Børne- Skole og Uddannelsesudvalget Korriget budget Forbrug pr. 31/9 regnskab Afvigelse overførsel Sektor Undervisning 576, , ,038-7,284-11,058 Samlet set forventes regnskabet for Sektor Undervisning at afvige med et samlet overskud på 7,3 mio. kr. Overskuddet dækker over en række modsatrettede afvigelser på Sektoren og kan opdeles i følgende: Overskud på eksternt finansierede projekter, pulje til trivsel, IT samt kompetenceudvikling: 10,1 mio. kr. Merudgifter som følge af højere elevtal på primært privat- og efterskoler: 1,4 mio. kr. Merudgifter til økonomiske fripladser til SFO samt støtteforanstaltninger og specialundervisning i andre kommuner: 2,4 mio. kr. Samlet overskud på skoler, SFO, specialklasser, ungdomsskole samt musisk skole: 1 mio. kr. Overskud på eksternt finansierede projekter, pulje til trivsel, IT samt kompetenceudvikling 10,1 mio. kr. Nedenstående er overskuddet på de 10,1 mio. kr. udspecificeret: Uddannelsestiltag finansieret via statstilskud samt PLF-projektet finansieret via A. P. Møller Mærsk Fonden: 4,3 mio. kr. Andel af pulje til trivsel på skolerne: 3,4 mio. kr. IT og kompetenceudvikling: 2,4 mio. kr. Som det fremgår forventes der på de eksternt finansierede projekter et samlet overskud på ca. 4,3 mio. kr., der alle overføres til Derudover mangler den resterende andel af midlerne til trivsel på skolerne at blive udmøntet. Byrådet har her besluttet, at 5/12 af puljen til trivsel på samlet 5,8 mio. kr. skulle udmøntes i mens de resterende 3,4 mio. kr. overføres til 2018 og her udmøntes på skolerne. Endeligt foreslås det, at ikke disponerede midler til IT og kompetenceudvikling på samlet 2,4 mio. kr. overføres til Overskuddet på IT og kompetenceudvikling skal ses i lyset af, at der fra 2016 blev overført samlet 4,6 mio. kr., hvoraf det foreslås, at 2,4 mio. kr. videreføres til Disponeringen af overførelserne på tværs af budgetårene skyldes, at budgetrammerne til kompetenceudvikling i, 2018 og 2019 er reducerede jf. de budgetbesparelser, der blev vedtaget med budgettet for Merudgifter til højere elevtal 1,4 mio. kr. Ved opgørelse af det endelige elevtal for folkeskoler samt privat- og efterskoler viser det sig, at der er flere elever end forudsat med budgetlægningen. Meraktiviteten medfører en samlet merudgift på 1,4 mio. kr., der jf. økonomistyringsprincipperne i Hjørring Kommune udlignes med kassen.

4 Merudgifter til økonomiske fripladser, støtteforanstaltninger samt specialundervisning i anden kommune 2,4 mio. kr. Kontoen til betaling til økonomiske fripladser på SFO-området viser en samlet merudgift på 1,5 mio. kr. Merudgiften skyldes, at en større andel af forældrene får reduceret i forældrebetalingen til SFO end det var forudsat i budgettet. På kontiene for betaling af støtteforanstaltninger samt specialundervisning udenfor kommunen viser der sig en samlet merudgift på ca. 0,9 mio. kr. Merudgiften til støtteforanstaltninger samt specialundervisning i andre kommuner skyldes primært, at kommunen har modtaget en række betalingskrav fra andre kommuner fra tidligere år, som forvaltningen ikke har været bekendt med, da budgettet for blev udarbejdet. Børne- og Undervisningsforvaltningen vurderer ikke, at det er muligt at håndtere den samlede merudgift på de 2,4 mio. kr. på de nævnte områder indenfor Sektor Undervisning og det foreslås derfor jf. initiativforpligtigelsen, at merudgiften håndteres via overskud på hhv. Sektor Dagtilbud med 1,4 mio. kr. og de resterende 1 mio. kr. fra Sektor Børne- og Familie. Overskuddene på de pågældende områder beskrives i behandlingen af de respektive sektorer. I 2018 er budgetterne til økonomiske fripladser samt specialundervisning i anden kommune blevet tilpasset. Skoler, SFO, specialklasser, ungdomsskoler og musisk skole: 1 mio. kr. Med økonomirapport 2 forventes på skoler, SFO, Ungecenter samt Hjørringskolen samlet set balance i forhold til budgettet med et mindre overskud på 1 mio. kr. Det forventes, at de fleste institutioner vil holde sig indenfor de nye overførelsesadgange på +3/-2 % af budgettet. Prognoseberegningen til økonomirapport 2 viser dog, at regnskabet for Hjørring Nordvest Skole samt Vrå Skole vil afvige med mere end overførelsesadgangene. Regnskabet for Hjørring Nordvest Skole forventes at afvige med en merudgift svarende til 5,3 % af det korrigerede budget mens Vrå Skole forventer et overskud svarende til 3,7 % af det korrigerede budget. Merudgiften på Hjørring Nordvest Skole skal ses i lyset af, at der fra 2016 blev overført et underskud på 6,2 mio. kr. Med udgangen af forventes det, at underskuddet er reduceret til ca. 5 mio. kr. Der er altså afviklet 1,2 mio. kr. i løbet af. Der udarbejdes for budgetoverførelser udover overførelsesadgangene særskilte overførelsesanmodninger, der skal godkendes i Byrådet i forbindelse med behandlingen af regnskabet.

5 Børne- Skole og Uddannelsesudvalget Korriget budget Forbrug pr. 31/3 regnskab Afvigelse overførsel Sektor Dagtilbud 244, , ,677-6,098-3,154 Som det fremgår af skemaet forventes på dagtilbudsområdet et overskud på ca. 6,1 mio. kr., hvoraf 3,2 mio. kr. forventes overført til Overskuddet fordeler sig på følgende konto-områder. Overskud kompetenceudvikling dagtilbud: 1,5 mio. kr. Overskud som følge af færre børn i dagtilbuddene: 1,6 mio. kr. Overskud på pulje til kapacitetstilpasninger på dagplejen: 1,4 mio. kr. Overskud på daginstitutioner, vuggestuer og dagpleje: 1,6 mio. kr. Overskud på kompetenceudvikling dagtilbud: 1,5 mio. kr. Fra 2016 blev ca. 2 mio. kr. overført til vedr. kompetenceudvikling på dagtilbud. Overførelsen skulle sikre det fortsatte fokus på kvalitetsudvikling på dagtilbudsområdet, idet rammerne til kompetenceudvikling i og overslagsårene er væsentligt reducerede som del af de budgetreduktioner, der blev indarbejdet med budget Af de 2 mio. kr. foreslår forvaltningen, at 1,5 mio. kr. videreføres til Overskud som følge af færre børn i dagtilbuddene: 1,6 mio. kr. På dagtilbudsområdet er budgetteret med en pulje til ændringer i børnetallet på institutioner og private pasningstilbud, der viser sig i løbet af året i forhold til det budgetterede. Med baggrund i børnetalsprognosen for den resterende andel af vil den fulde pulje ikke komme i anvendelse i, hvilket bl.a. skyldes, at antallet af flygtninge ikke er steget så markant som forventet ved budgetlægningen og der kan derfor frigives 1,6 mio. kr. af puljen. Jf. økonomistyringsprincipperne i Hjørring Kommune lægges de overskydende midler i kassen. Overskud pulje til kapacitetstilpasninger på dagplejen: 1,4 mio. kr. Under dagplejen blev der i forbindelse med arbejdet med helhedsplanen for dagtilbudsområdet i 2011 afsat midler til afledte udgifter på dagplejen i forbindelse med kapacitetstilpasninger. Midlerne skulle bl.a. dække løbende merudgifter til fratrædelser samt merudgifter, når dækningsgraden på dagplejen blev udfordret i forbindelse med, at et større antal forældre anvendte tilbud om privat pasning. I ser det

6 imidlertid ud til, at børnetallet på dagplejen har stabiliseret sig omkring det budgetterede niveau og der bliver derfor ikke behov for puljen. Det foreslås derfor, at de udisponerede midler omplaceres til Sektor Undervisning og indgår i håndteringen af de forventede merudgifter til fripladser samt specialundervisning i andre kommuner. Overskud på børnehaver, vuggestuer og dagplejen på samlet: 1,6 mio. kr. På børnehaver og vuggestuer forventes der balance i forhold til det forventede budget med et samlet overskud på ca. 1,6 mio. kr. Overskuddet skal ses i lyset af, at der fra 2016 blev overført 7,9 mio. kr. Institutionerne holder sig inden for den reviderede overførelsesadgang på +3/-2 % af budgettet, og det forventes derfor, at overskuddet på institutionerne overføres til 2018 i forbindelse med regnskabsafslutningen.

7 Børne- Skole og Uddannelsesudvalget Korriget budget Forbrug pr. 31/3 regnskab Afvigelse overførsel Sektor Børne- og familie 213, , ,864-8,668-4,982 Som det fremgår af skemaet forventes på børne- og familieområdet et overskud på ca. 8,7 mio. kr., hvoraf ca. 5,2 mio.kr. foreslås overført til Overskuddet fordeler sig på følgende konto-områder. Ikke disponerede midler vedr. indsatsstrategien: 3,2 mio. kr. Overskud vedr. projekt styrket indsats årige: 0,9 mio. kr. Overskud på forebyggelsespulje: 0,2 mio. kr. Samlet overskud på Kløvergården, PPR og Sundhedsplejen: 0,7 mio. kr. Ikke disponerede midler på pulje til ikke kendte anbringelser: 3,6 mio. kr. Ikke disponerede midler vedr. indsatsstrategien: 3,2 mio. kr.: På Indsats- og investeringsstrategien på Børne- og familieområdet forventes et samlet mindreforbrug på 3,2 mio. kr. vedr. uforbrugte budgetoverførelser fra Det foreslås, at midlerne videreføres til 2018 til to formål. Håndtering af forventet merudgift som følge af nedlæggelse af Børne- og Ungehuset: 1,2 mio. kr. Videre arbejde med Investerings- og indsatsstrategierne: 2 mio. kr. Byrådet besluttede d. 20. september at nedlægge Børne- og Ungehuset i Hjørring. Det blev herunder besluttet, at de afledte økonomiske konsekvenser ved nedlæggelsen skulle håndteres med økonomirapport 2 og regnskabet for. I kan merudgiften holdes indenfor den samlede ramme til Sektoren. For 2018 er der konsekvensberegnet på de samlede afledte merudgifter til personaletilpasninger og der forventes her merudgifter på ca. 1,2 mio. kr. Det foreslås, at en andel af de ikke disponerede midler fra indsatsstrategien overføres til 2018 til håndtering af budgetudfordringen på de 1,2 mio. kr. vedr. nedlæggelse af Børne- og Ungehuset. De øvrige 2 mio. kr. fra indsatsstrategien i foreslås overført til 2018 til at sikre det fortsatte fremadrettede arbejde med strategierne. Overskud på forebyggelsespulje: 0,2 mio. kr. Med budgettet for blev der budgetteret med en forebyggelsespulje på børne- og familieområdet. Regnskabet forventes at afvige med en mindreudgift på 0,2 mio. kr., der foreslås overført til 2018.

8 Pulje til styrkelse af indsatsen for årige 0,9 mio. kr. Med budgettet for 2016 blev der i 2016 og samlet afsat 1 mio. kr. til styrkelse af indsatsen for de årige. Tilbuddet administreres af arbejdsmarkedsområdet. Med udgangen af forventes ca. 0,1 mio. kr. anvendt af puljen og den resterende del på 0,9 mio. kr. overføres til 2018 i forbindelse med økonomirapport 2. Buffer til nye anbringelser: 3,6 mio. kr. Byrådet besluttede d. 29. marts, at 4 mio. kr. permanent skulle overføres fra Sektor Børne- og familie til skolepuljen på Sektor Undervisning. De 4 mio. kr. er derfor overført fra bufferen til nye anbringelser på Børne- og Familieområdet, idet regnskabsresultatet for 2016 samt økonomirapporter i for Børne- og Familieområdet viser, at økonomien på Børne- og familieområdet i øvrigt vurderes som robust. Efter reguleringen udgør bufferen med baggrund i det kendte aktivitetsniveau med økonomirapport 2 ca. 3,6 mio. kr. Det foreslås her, at ca. 1 mio. kr. af den resterende andel af bufferen omplaceres til Sektor Undervisning til at håndtere budgetudfordringen på støtteforanstaltninger og specialundervisning. Der resterer herefter 2,6 mio. kr. Hvis den resterende andel af bufferen ikke kommer i anvendelse i løbet af lægges midlerne i forbindelse med regnskabet for i kassen. Der gøres opmærksom på, at der i prognoseberegningen for Sektor Børne- og Familie er disponeret med en udgift på 3,2 mio. kr., der vedrører sag om afgivet refusion for 2016 og, der pt. er ved at blive afklaret ved ankestyrelsen. Ifald ankestyrelsens beslutning falder ud til fordel for Hjørring Kommune og Hjørring Kommune dermed ikke skal refundere udgiften, vil de frigivne midler blive tilført kassen. Overskud Kløvergården, PPR og Sundhedsplejen: 0,7 mio. kr. Samlet forventes for Kløvergården, PPR og Sundhedsplejen et samlet overskud på ca. 0,7 mio. kr. Enhederne holder sig indenfor overførelsesadgangene på +3/-2 % af budgettet og det forventes, at overskuddene overføres til Fra Sundhedsplejen overføres 0,130 mio. kr. til SÆH, der afholder de samlede ejendomsdriftsudgifter på det nye sundhedscenter.