G/F Slotsbakken Slotsbakken Hørsholm. Årsregnskab for 2014

Transkript

1 G/F Slotsbakken Slotsbakken Hørsholm CVR nr Matr. nr. 3bb Vallerød By, ejl. Årsregnskab for 2014 Administrator DEAS A/S Dirch Passers Allé Frederiksberg Ejd /TBL

2 Ledelsespåtegning Administrator og bestyrelsen har behandlet og godkendt årsregnskab for 2014 for G/F Slotsbakken, som indeholder resultatopgørelse, balance og noter. Grundejerforeningen er ikke omfattet af årsregnskabslovens bestemmelser, og regnskabet er derfor opstillet i overensstemmelse med foreningens vedtægter samt dansk regnskabspraksis for foreninger, der ikke er omfattet af årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Vi indstiller regnskabet til generalforsamlingens godkendelse. Frederiksberg, den / 2015 Administrator DEAS A/S Tina Borg Lindegaard ejendomsadministrator Kirsten Krogh Sehestedt regnskabschef Bestyrelsen Hørsholm, den / 2015 Finn Grøfte Gerd Toft Peter Westh Bestyrelsesformand Gitte Norup Således godkendt på ejerforeningens ordinære generalforsamling den / dirigent Side 2

3 Den uafhængige revisors erklæring på årsregnskabet Til medlemmerne af G/F Slotsbakken Vi har revideret årsregnskabet for G/F Slotsbakken for regnskabsåret 1. januar december 2014 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbejdet af ledelsen på grundlag af regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Revisionen har ikke omfattet budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger, der anses for et acceptabelt grundlag. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2014 i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at årsregnskabet er udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter. Som følge heraf kan regnskabet være uegnet til andet formål. Hørsholm, den / 2015 Kreston Hørsholm Statsautoriserede revisorer Hans Duschek Statsautoriseret revisor Side 3

4 Regnskab Budget Regnskab Resultatopgørelse (ej revideret) Indtægter A/c fællesudgifter Øvrige indtægter Renteindtægter Indtægter i alt Udgifter 3 Forbrugsafgifter Forsikringer og abonnementer Renholdelse og vicevært Administrationshonorar, DEAS A/S Øvrige administrationsomkostninger Løbende vedligeholdelse Hensættelser Renteudgifter Udgifter i alt Driftsresultat Renteudgifter 0% Forbrugsafgifter 8% Hensættelser 28% Forsikringer og abonnementer 13% Løbende vedligeholdelse 9% Renholdelse og vicevært 29% Øvrige administrationsomkostninger 4% Administrationshonorar, DEAS A/S 9% Side 4

5 Balance Balance Aktiver 31/ / Omsætningsaktiver Tilgodehavender Restancekonto Tilgodehavender i alt Øvrige tilgodehavender 10 Tilgodehavende vinduer og døre Fælleslån, tagrenovering Øvrige tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Nykredit Nykredit fælleshus Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 5

6 Balance Balance Passiver 31/ / Egenkapital Egenkapital Årets resultat Egenkapital i alt Frie reserver 12 Hensættelser til vedligeholdelsesarbejder Frie reserver i alt Kapital i alt Langfristet gæld Foreningslån Nykredit Bank Foreningslån i alt Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Anden gæld Forudbetalte fællesomkostninger Anden gæld Kreditorer - samlekonto Diverse skyldige omkostninger Antenneregnskab Anden gæld i alt Kortfristet gæld i alt Gæld i alt Passiver i alt Side 6

7 Regnskab Budget Regnskab Noter (ej revideret) 1 Øvrige indtægter Parkering/garage/carport Refunderet elektricitet og gas Tomgang, anden leje Udlejning af fælleslokale Vejret Andre indtægter Øvrige indtægter i alt Renteindtægter Renteindtægter, bank Renteindtægter, andet Renteindtægter i alt Forbrugsafgifter El og gas Vand - kloak Renovation Forbrugsafgifter i alt Forsikringer og abonnementer Ejendomsforsikring Arbejdsskadeforsikring Service - Beredskabsassistance SP/Falck Service - olie- og naturgasanlæg Forsikringer og abonnementer i alt Renholdelse og vicevært Lønudgift Mer-/overarbejde Vinduespolering Grøn affaldsplads Materialeudgifter Drift af fællesarealer, gartner Renholdelse og vicevært i alt Øvrige administrationsomkostninger Andre honorarer Revision Advokat Gebyrer, tingsbogsattester m.v Trykning af regnskaber m.v Kontorartikler Mobiltelefoner Side 7

8 Regnskab Budget Regnskab Noter (ej revideret) Medielicens Internet & hjemmeside Mødeudgifter Repræsentation - gaver og blomster Øvrige administrationsomkostninger i alt Side 8

9 Regnskab Budget Regnskab Noter (ej revideret) 7 Løbende vedligeholdelse Primære bygningsdele Betonfacader Lette facader Tagkonstruktion VVS-anlæg Generelt El-anlæg Generelt Belysningsanlæg Øvrige dele og anlæg Garager og porte Kloakanlæg Brønde og dæksler Fælleshus, reparationer Fælleshus, inventar og nøgler Fælleshus, diverse udgifter Legepladser Løbende vedligeholdelse i alt Der foreligger ikke administrator bekendt en vedligeholdelsesplan for ejendommen. 8 Hensættelser Hensættelse til tagprojekter Hensættelse til veje og stier Hensættelse, tage, tagrender & nedløb Hensættelse til vintertjeneste Indbetalinger på vinduer i året Hensættelser i alt Renteudgifter Renteudgifter, bank Renteudgifter, kreditorer Renteudgifter i alt Side 9

10 Regnskab Regnskab Noter Tilgodehavende vinduer og døre Tilgodehavender vinduer og døre... Indbetalinger vinduer... Tilgodehavende vinduer og døre i alt Fælleslån, tagrenovering Renoveringsomkostninger, tag... Indfriet kontant... Indbetalt ydelse... Tilskrevet renter... Fælleslån, tagrenovering i alt Hensættelser til vedligeholdelsesarbejder Hensættelse til TAGE primo... Årets hensættelse til TAGE... Anvendt til TAGE i året... Hensættelse til VEJE/STIER primo... Årets hensættelse til VEJE/STIER... Anvendt til VEJE/STIER i året... Hensættelse til TAGE/TAGRENDER primo... Årets hensættelse til TAGRENDER/NEDLØB... Anvendt til TAGRENDER/NEDLØB i året... Hensættelse til VINTERTJENESTE primo... Årets hensættelse til VINTERTJENESTE... Anvendt til VINTERTJENESTE i året... Hensættelse betalingsforpligtelse ejere... Hensættelser til vedligeholdelsesarbejder i alt Anden gæld Skyldig A-skat... Skyldig AM-bidrag, lønmodtager... Skyldige feriepenge/feriegiro... Anden gæld i alt Antenneregnskab Opkrævet aconto, indeværende år... Kabel TV udgifter... Afregning af årets regnskab... Antenneregnskab i alt Side 10