KPMG C.Jespersen Statsautoriseret Revisionsinteressentskab AUDIT Borups Allé 177 Postboks Frederiksberg

Størrelse: px

Starte visningen fra side:

Download "KPMG C.Jespersen Statsautoriseret Revisionsinteressentskab AUDIT Borups Allé 177 Postboks 250 2000 Frederiksberg"

Albert Andreasen
8 år siden
Visninger:

1 KPMG C.Jespersen Statsautoriseret Revisionsinteressentskab AUDIT Borups Allé 177 Postboks Frederiksberg Telefon Telefax Således vedtaget på foreningens generalforsamling, den Dirigent: Dette regnskab indeholder 12 sider

Allé 177 Postboks 250 2000 Frederiksberg Telefon 38 18 30 00

2 Indhold Bemærkninger til det aflagte regnskab for Fællesudgifter 3 Balance pr. 31. december Den uafhængige revisors påtegning 6 Specifikation af udbetalt løn 7 Noter 8 1

3 Bemærkninger til det aflagte regnskab for 2006 På generalforsamlingen den 26. juni 1986 er det med virkning fra regnskabsåret 1986 besluttet at lade akkumulerede over- eller underskudssaldi under kr. pr. lejlighed overføre til næste år. For året 2006 udviser regnskabet efter den foreslåede ekstraordinære hensættelse på kr. til større vedligeholdelsesarbejder en overskudssaldo på kr. 2

underskudssaldi under 1.000 kr. pr. lejlighed overføre til næste år.

4 Fællesudgifter 2005 Note Regnskab 2006 Budget 2006 tkr. tkr Vandforbrug Forsikringer og kontingenter Vicevært Renholdelse Reparation og vedligeholdelse Andre omkostninger Elektricitet minus indtægter vedrørende 4 vaskeri Funktionærbolig Udgifter i alt Resultat, overført fra tidligere år Renteindtægt af mellemregning med 25 administrator og bankindeståender Hensat til køb af funktionærbolig Hensat til større vedligeholdelsesarbejder Samlede fællesudgifter, netto, til fordeling I alt opkrævet a conto Overskud som bestyrelsen foreslår disponeret således: 170 Ekstraordinær hensættelse til større vedligeholdelsesarbejder Overført til næste år

502 0-844 Udgifter i alt -985.316-1.111 9 Resultat, overført fra tidligere år 58.817 59 Renteindtægt af mellemregning med 25 administrator og bankindeståender 40.

5 Balance pr. 31. december 2006 Note ' AKTIVER Funktionærbolig Tilgodehavende, fællesydelser Mellemregning med FORUM & PARTNERE Mellemregning med LEA Ejendomspartner AKTIVER I ALT PASSIVER Forudbetalte fællesydelser Skyldige omkostninger Varmesæson 2006/07: Acontoindbetalinger fyringsudgifter Hensat til køb af funktionærbolig Hensat til tab på fællesudgifter Hensat til større vedligeholdelsesarbejder Friværdi, funktionærbolig Resultat, der overføres til næste år PASSIVER I ALT Reserveret til indvendig vedligeholdelse Som ejerlejlighedsforeningens administrator: FORUM & PARTNERE Jytte Forum direktør 4

705 26 Varmesæson 2006/07: Acontoindbetalinger 418.250 - fyringsudgifter -388.277 29.973-4 Hensat til køb af funktionærbolig 0 575 Hensat til tab på fællesudgifter 33.

6 København, den I bestyrelsen: Pauli Andersen Jacob Kristoffersen Morten Hansen formand Brian Ahler Esben Møller Skougaard 5

7 Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Ejerlejlighedsforeningen Tartinisvej 30- Vi har revideret årsrapporten for 2006 for Ejerlejlighedsforeningen Tartinisvej 30- for regnskabsåret 1. januar december 2006, omfattende fællesudgifter, balance og noter. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabsloven. Bestyrelsens ansvar for årsrapporten Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for ejerforeningens udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af ejerforeningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af ejerforeningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2006 samt af resultatet af ejerforeningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2006 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. København, den 26. marts 2007 KPMG C.Jespersen Statsautoriseret Revisionsinteressentskab Torben Vonsild statsaut. revisor 6

Bestyrelsens ansvar for årsrapporten Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven.

8 Specifikation af udbetalt løn Vicevært, kontant løn Vicevært, fri telefon (maks kr.) ATP-bidrag -976 Løn ifølge bogføring Løn ifølge oplysningssedler

9 Noter tkr. 1 Forsikringer og kontingenter Storhusforsikring, inkl. svamp og brand Arbejdsskadeforsikring Glasforsikring 0 13 Forsikring, fejemaskine m.v Vicevært Kontant løn Regulering af skyldige feriepenge Telefon ATP Lønsumsafgift og barselsfond Renholdelse Dagrenovation Rengøringsartikler Vejsalt m.v

261 54 2 Vicevært Kontant løn 162.104 154 Regulering af skyldige feriepenge 5.600 0 Telefon 3.637 4 ATP 1.

10 Noter tkr. 4 Reparation og vedligeholdelse Blikkenslager og smed Elektriker Gartner 0 1 Maler Murer Snedker og tømrer Vaskerianlæg (inkl. indkøb af 2 stk. vaskemaskiner, i alt kr.) Arkitekt 0 8 Reparation af traktor Varmecentral Kloakmester Diverse Andre omkostninger Administrationsudgifter: Administration Revision og regnskabsmæssig assistance Advokat, generalforsamling, inkassoomkostninger m.v Sikkerhedsabonnement, centrifuge 0 1 Diverse Varmeudgifter: Honorar, varmeregnskab m.v Elektricitet Elektricitet Indtægter, vaskeri

550 1 277.516 197 5 Andre omkostninger Administrationsudgifter: Administration 127.200 120 Revision og regnskabsmæssig assistance 13.000 10 Advokat, generalforsamling, inkassoomkostninger m.

11 Noter 7 Funktionærbolig Varmemesterens husleje Ejendomsskat Overførsel fra indvendig vedligeholdelseskonto i forbindelse med købet af lejligheden Fællesudgifter Indvendig vedligeholdelse Funktionærbolig Købesum Opskrivning til ejendomsværdi Regnskabsmæssig værdi 31. december Tilgodehavende fællesydelser Matr.nr. 351, lejlighed nr Forudbetalte fællesydelser Skyldige omkostninger For meget indbetalt fra fraflyttede ejere Revision og regnskabsmæssig assistance Lønsumsafgift Feriepenge

468 2006 14.502 8 Funktionærbolig Købesum 564.800 Opskrivning til ejendomsværdi 185.200 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2006 750.

12 Noter 12 Friværdi, funktionærbolig Saldo 1. januar Årets regulering Saldo 31. december Indvendig vedligeholdelse Overtaget saldo i forbindelse med køb af funktionærbolig Hensat i året Anvendt, jf. note Saldo 31. december

000 13 Indvendig vedligeholdelse Overtaget saldo i forbindelse med køb

Relaterede dokumenter

KPMG C.Jespersen Statsautoriseret Revisionsinteressentskab AUDIT Borups Allé 177 Postboks 250 2000 Frederiksberg

KPMG C.Jespersen Statsautoriseret Revisionsinteressentskab AUDIT Borups Allé 177 Postboks 250 2000 Frederiksberg Telefon 38 18 30 00 Telefax 72 29 30 30 www.kpmg.dk Dette regnskab indeholder 11 sider Indhold