1. forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 14 i 15- Opr. Budget

Transkript

1 skema 1. forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 14 i 15- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2015 Ompl Budget 2015 pr. 28/2 FR TB 1. FR 2015 Magistraten U I Service- - heraf modpost på andre udvalg N ramme- Udvalget ekskl. modposter N neutral 10 Politisk organisation U I Fælles formål U Ændret pris- og lønskøn for Kommunalbestyrelsen U Ændret pris- og lønskøn for Kommissioner, råd og nævn U A Taxinævnet teknisk budgetkorrektion ja 103 Ændret pris- og lønskøn for Kommissioner, råd og nævn I Valg U Ændret pris- og lønskøn for Tjenestemandspensioner U I Tjenestemandspensioner U Ændret pris- og lønskøn for Tjenestemandspensioner I Administration U I Serviceområdet U Talegenkendelse ja 140A Bedre Selvbetjening ja 103 Ændret pris- og lønskøn for Effektiv administration fællesudgifter FM Facility Management ja 120 Serviceområdet I A Taxinævnet teknisk budgetkorrektion ja 121 Kommunaldirektørens område U Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Talegenkendelse ja 103 Ændret pris- og lønskøn for Effektiv administration fællesudgifter Kommunaldirektørens område I Børne- og Ungeområdet U B Budget til dækning af integrations socialrådgiver C Frigivelse og flytning af betinget bevilling ja 198 Talegenkendelse ja 122A Status for Socialtilsyn Hovedstaden D Teknisk korrektion bidrag barselspulje ja 122E Flytning af budget vedr. åremålsansættelse A Bedre Selvbetjening ja 103 Ændret pris- og lønskøn for Børne- og Ungeområdet I By- og Miljøområdet U Talegenkendelse ja 140A Bedre Selvbetjening ja 131 Kommuneplanlægning Løn til byudvikling Administrationsudgifter til DAB Teknisk omplacering ja 103 Ændret pris- og lønskøn for FM Facility Management ja 123 By- og Miljøområdet I Administrationsudgifter fra renovationsområdet Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet U

2 skema 1. forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 14 i 15- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2015 Ompl Budget 2015 pr. 28/2 FR TB 1. FR 2015 Magistraten U I Service- - heraf modpost på andre udvalg N ramme- Udvalget ekskl. modposter N neutral 124A Flytning af budget til Træning Til Hverdagen ja 124B Visitation fra Rehabiliteringsenheden ja 124C Kompetenceudvikling, det lokale sundhedsvæsen ja 124D Forløbskoordination ja 124E Effektiv administration ja 124G Opkvalificering af koordinerende sagsbehandlere ja 124K Administrationsudgifter vedr. flygtninge H Fleksjobambassadører ja 124I Ældremilliarden besøgspakker fordeling ja 198 Talegenkendelse ja 140A Bedre Selvbetjening ja TEK18 TEKNIK Korrektion af overførselssag vedr. ældremilliarden ja 103 Ændret pris- og lønskøn for Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet I G Opkvalificering af koordinerende sagsbehandlere ja 124H Fleksjobambassadører ja 124I Ældremilliarden besøgspakker fordeling ja TEK18 TEKNIK Korrektion af overførselssag vedr. ældremilliarden ja 13 Erhverv m.v. U I Erhverv m.v. U Ændret pris- og lønskøn for Erhverv m.v. I Puljer U I Puljer U Udbudsplanen Udbudsplanen udmøntning ja 140A Bedre Selvbetjening ja 197 Demografi - til usikkerhedspuljen ja TEK17 TEKNIK Korrektion af overførselssag ja 141 Korrektion som følge af ændret pl-skøn Mindreudgifter på vintervedligeholdelse ja 122D Teknisk korrektion bidrag barselspulje ja 103 Ændret pris- og lønskøn for FM Facility Management ja 142 Minimering af dobbeltsystemer Puljer I Redningsberedskab U I Redningsberedskab U Teknisk omplacering ja 136 Enhedstimebetaling fra Beredskabsstyrelsen ja 103 Ændret pris- og lønskøn for Redningsberedskab I Enhedstimebetaling fra Beredskabsstyrelsen ja

3 skema 1. forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 14 i 15- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2015 Ompl Budget 2015 pr. 28/2 FR TB 1. FR 2015 Magistraten U I Tjenestemandspensioner U I Tjenestemandspensioner U Ændret pris- og lønskøn for Tjenestemandspensioner I Ændret pris- og lønskøn for Puljer U Puljer U Ændret pris- og lønskøn for

4 Udvalg: Magistraten 101 Titel: Aktivitet: Flere Udbudsplanen Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Det samlede måltal for udsbudsplanen til udmøntning i 2015 er 12,3 mio. kr. Ved 1. forventet regnskab udmøntes effekter på 3,1 mio. kr., og ved 2. forventet regnskab forventes udmøntet yderligere 4,3 mio. kr. Dermed er forventningen samlet en underudmøntning på 4,9 mio. kr., som søges tillægsbevilget. Underudmøntningen skyldes væsentligst en forsinket kontraktstart for konkurrenceudsættelses-projekterne på ældreområdet med 4 måneder af hensyn til en længere implemeteringsproces end ved et almindeligt udbud.

5 Udvalg: Magistraten 102 Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Administrationsbidraget besluttes endeligt af Udbetaling Danmarks bestyrelsen i december måned og er derfor ikke fastlagt, når kommunen vedtager sit budget. I 2015 er administrationsbidraget 0,3 mio. kr. højere end forudsat ved budgetlægningen. Merudgiften skyldes væsentligst prisfremskrivning af det forudsatte beløb. Det indeholder dog også afvigelser på folketallet (mindreudgifter på 0,2 mio. kr.) og afvigelser på opgaveporteføljen (merudgifter på 0,1 mio. kr.). Budgettet for revideres i forbindelse med 2. finansielle orientering om budget 2016, hvor KL's budgetvejledning indeholder et opdateret skøn.

6 Udvalg: Magistraten 103 Titel: Aktivitet: Flere Ændret pris- og lønskøn for 2015 Indmelding 1. FR (netto) - service: Indmelding 1. FR (netto) - overførsler: KL har udmeldt ændrede skøn for pris- og lønskønnet for Den store nedjustering i 2014/15 skyldes både et lavere pris- og lønskøn. På prissiden er nedjusteringen særligt forårsaget af det store fald i oliepriserne i anden halvdel af Nedjusteringen på lønsiden i 2014/15 sker primært som følge af resultatet af overenskomstforhandlingerne.

7 Udvalg: Magistraten 105 Effektiv administration fællesudgifter Indmelding 1. FR (netto): Udgifter SEO KDO Administrative effektiviseringer til budget 2016, vedrørende fællesugifter under KDO og SEO, indfases med virkning fra 2015 (0,975 mio. kr. ).

8 Udvalg: Magistraten 122A Status for Socialtilsyn Hovedstaden 2015 Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Socialtilsyn Hovedstaden forventer ved 1. forventet regnskab et merforbrug på 1,0 mio. kr. i Det dækker over forventede mindreudgifter på 0,5 mio. kr. og forventede mindreindtægter fra takstopkrævninger på 1,5 mio. kr. Mindreindtægterne skyldes, at færre tilbud er omfattet af tilsynet end forudsat i budgettet. Samtidig er det ikke muligt i fuldt omfang at nedjustere drifts- og lønudgifterne, så de kommer i balance i med takstindtægterne, da Socialtilsyn Hovedstaden i henhold til lovgivningen har en opgave ud over det almindelige niveau med at regodkende mere end 1000 tilbud og plejefamilier inden udgangen af Den forventede afvigelse skyldes desuden øgede udgifter til udvikling og drift af socialtilsynenes fagsystem Tilsyn.dk. samt at socialtilsynet ikke får overført hele det mindreforbrug fra 2014 til 2015, som skulle dække udgifter, der var forskudt fra slutningen af 2014 til starten af Socialtilsyn Hovedstaden fungerer som indtægtsdækket virksomhed, hvor udgifter til at drive socialtilsynet finansieres af mellemkommunale betalinger og takstbetalinger fra de botilbud mv., der er omfattet af tilsynet. Et eventuelt overskud eller underskud skal indregnes i takster mv. senest to år efter (efterregulering), hvilket bevirker, at nettoresultatet ikke skal påvirke kassen og derfor ikke søges tillægsbevilget.

9 Udvalg: Magistraten 122B Budget til dækning af integrations socialrådgiver Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Som følge af det øgede antal flygtninge i 2015, ansættes i Familieafdeligen en integrations socialrådgiver for flygtninge, jf. KB 23/2-15 sag nr. 53. Serviceramme hertil findes gennem forventet mindreforbrug vedr. åremålansættelse, jf. skema 122E. Likviditeten finansieres fra overførselsrammen.

10 Udvalg: Magistraten 122E Flytning af budget vedr. åremålsansættelse Indmelding 1. FR (netto): Udgifter BUO På grund af forlængelse af en åremålskontrakt flyttes budgetteret beløb til årmeålets udløb fra 2015 til Dette indgår som delvis finansiering af integrationsrådgiver i forbindelse med øgede udgifter til håndtering af flygtninge.

11 Udvalg: Magistraten 124K Titel: Aktivitet: 14 Puljer Administrationsudgifter vedr. flygtninge Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Magistraten har den 9. marts (sag 97) behandlet sag om Modtagelse og Integration af flygtninge forslag til finansiering. Med Magistratssagen blev der lagt negative puljer (serviceramme) på MAG på 1,1 mio. kr. og på SU på 3,4 mio. kr., hvor 0,7 mio. kr. vedrører Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdets administration Puljerne er i 1. FR udmøntet ved: Fremrykning af administrative effektiviseringer vedr. fællesudgifter under MAG (- 700 t. kr. ) Ved mindreudgifter under Magistraten vedrørende åremålsansættelse (- 375 t. kr.) Mindreudgifter til andre aktører på Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget (-1,4 mio. kr.) Mindreudgifter ved teknisk tilpasning af budgetrammer under Bolig- og Ejendomsudvalget, Sundhed- og Omsorgsudvalget og Børneudvalget (-2 mio. kr. )

12 Udvalg: Magistraten 130 Administrationsudgifter fra renovationsområdet afvigelse TB afvigelse afvigelse afvigelse afvigelse Indmelding 1. FR: Udgifter Renovationsområdet er takstfinansieret og må ikke sammenblandes med det skattefinansierede område. Renovationsområdets træk på ledelse, sekretariatsfunktioner, lønadministration mv. skal derfor afregnes sammen med huslejeudgifter på Rådhuset for at holde takst og skat adskilt. I budget 2011 blev afregningen mellem renovationen og det skattefinansierede område beregnet efter bruttoomsætningsmetoden og ved en konkret huslejeberegning. På renovationen er udgiftbudgettet på 1,3 mio. kr., hvilket svarer til en prisfremskrivning af beregningen fra 2011, mens indtægtsbudgettet under Magistraten kun er på 1,1 mio. kr. For at tilpasse indtægtsbudgettet den reelle indtægt fra renovationen opskrives det med 0,2 mio. kr. Merindtægten finansierer merudgiften til kommuneplanlægning (skema 131). Den forventede merindtægt i 2016 og frem indarbejdes i budgetlægningen for 2016.

13 Udvalg: Magistraten 131 Kommuneplanlægning afvigelse TB afvigelse afvigelse afvigelse afvigelse Indmelding 1. FR: Udgifter Inden for hver byrådsperiode skal Kommunalbestyrelsen udarbejde en kommuneplanstrategi og en kommuneplan jf. Kommuneplanloven. I 2015 skal der laves en kommuneplanstrategi, der vurderes at koste 0,2 mio. kr., mens kommuneplanen, der udarbejdes i 2016, forventes at koste det dobbelte. Den nuværende kommuneplanstrategi og og kommuneplan blev lavet i hhv og 2012, mens der ikke har været udgifter til formålet i 2013 og Budget 2015 og 16 er ved en teknisk fejl ikke blev opskrevet i forhold til de sidste to år. I budget 2015 er der afsat kr., og der forventes derfor en merudgift på 0,15 mio. kr. Den forventede merudgift i 2016 og 2020 indarbejdes i budgetlægningen for I 2015 finansieres merudgiften af merindtægter vedrørende Administrationsudgifter fra renovationsområdet (skema 130).

14 Udvalg: Magistraten 132 Løn til byudvikling afvigelse TB afvigelse afvigelse afvigelse afvigelse Indmelding 1. FR: Udgifter Der er i disse år stor aktivitet på planområdet pga. mange både store og små byudviklingsprojekter på Frederiksberg, som blandt andet kræver udarbejdelse af forholdsvis mange lokalplaner sammenholdt med tidligere år. Tidligere har dele af lønudgifterne i Byudvikling været finansieret af støttemidler vedr. grønne tage o. lign. På grund af den store aktivitet på området kan forvaltning ikke umiddelbart anbefale, at de manglende indtægter kompenseres ved at reducere lønudgifterne på området. Lønudfordringen vedrører alene 2015, idet den permanent løses i forbindelse med budgetprocessen (Byfornyelse). I 2015 dækkes merudgiften af tilsvarende merindtægt på DAB: Beboelsesejendomme mv (skema 224).

15 Udvalg: Magistraten 133 Administrationsudgifter til DAB afvigelse TB afvigelse afvigelse afvigelse afvigelse Indmelding 1. FR: Udgifter Den 1. juli 2011 indgik kommunen en kontrakt med DAB om at administrere kommunens boliger. For det betaler vi årligt et administrationsgebyr baseret på det antal boliger, som DAB administrerer. Sidste år blev kontrakten ændret, således at DAB ikke længere afleverer et revisionspåtegnet regnskab, men at vi selv sørger for at få regnskabet revideret mod, at kontrakten med DAB blev nedskrevet med kr. Kommunens forventede udgift til revision af DAB regnskaberne er kr., svarende til en mindreudgift på kr. Samtidig er antallet af lejemål udvidet med 60 nye plejeboliger i Kastanjehaven og 41 boliger på Søndervang, hvor der udarbejdes huslejekontrakter i takt med at nye beboer flytter ind i boligerne. Der er på nuværende tidspunkt kun tre beboere uden huslejekontrakter tilbage på Søndervang. Administrationsbidraget pr. bolig udgør kr. (ekskl. moms), hvilket betyder en merudgift til DAB på 0,17 mio. kr. Samlet set svarer det til en nettomerudgift på 0,12 mio. kr., som finansieres af DAB: Beboelsesejendomme mv (skema 224). Merudgiften i overslagsårene indarbejdes i budgetlægningen for 2016.

16 Udvalg: Magistraten 141 Titel: Aktivitet: 14 Puljer Korrektion som følge af ændret pl-skøn Indmelding 1. FR (netto): Udgifter Differencen mellem det ændrede pl-skøn og den faktiske servicerammekorrektion for Frederiksberg Kommune tillægsbevilges usikkerhedspuljen.

17 Udvalg: Magistraten 142 Titel: Aktivitet: 14 Puljer Minimering af dobbeltsystemer Indmelding 1. FR (netto): Udgifter I Digitalieringsplan 2013 er der indarbejdet en effektivisering som følge af minimering af dobbeltsystemer. Dette har vist sig vanskeligt, at gennemføre blandt andet fordi der er transaktionsomkostninger i forbindelse med skifte af fagsystemer til eksempelvis kommunens koncernsystem. Det er derfor ikke muligt at hente effektiviseringen i 2015, hvorfor den søges tillægsbevilget. Forvaltningen har dog identificeret en række overlappende systemer, som kan opsiges i 2015 med effekt fra Der resterer dog fortsat en varig udfordring i 2016 og frem på kr., som forvaltningen arbejder på at finde yderligere systembesparelser på.