BUDGET Guldborgsund kommune Dato 7. september 2015 cape ØKONOMIUDVALGETS BUD- GETFORSLAG SAMT NOTER TIL BUDGET- FORSLAGET

Transkript

1 BUDGET Guldborgsund kommune Dato 7. september 2015 cape ØKONOMIUDVALGETS BUD- GETFORSLAG SAMT NOTER TIL BUDGET- FORSLAGET

2 Generelt Økonomiudvalget fremsender budgetforslag til byrådets 1. behandling af budget Da administrationen på nuværende tidspunkt ikke har modtaget de endelige opgørelser, budgetvejledninger og andet nødvendigt materiale, gøres der opmærksom på at tallene vil kunne ændre sig i den kommende tid. BUDGET 2016 For budgetåret 2016 er budgetforslaget specificeret jf. nedenstående noter. Kolonne G Kolonne G udviser det samlede forventede resultat udfra de oplysninger der er kendt på nuværende tidspunkt. Der gøres som nævnt opmærksom på at der stadig pågår en del arbejde med række budgetforudsætninger, hvorfor tallene vil ændre sig, især på Arbejdsmarkedsområdet. Kolonne G er en sammenlægning af kolonnerne B-F Et flertal i Økonomiudvalget ønsker en skattestigning på 0,5 procentpoint svarende til et provenu på 44.4 mio. i Guldborgsund kommune har fremsendt ansøgning til Social- og Indenrigsministeriet med henblik på at få dispensation til en skattestigning på 0,5% uden sanktioner. Der er i kommuneaftalen en pulje til dette formål på mio. kr. Det er usikkert hvorvidt dels at kommunen får mulighed for en skattestigning men også hvorvidt finansiering af det skrå skatteloft vil fragå kommunens provenu. Finansiering af det skrå skatteloft vil kunne andrage ca. 2-3 mio. kr. Tidligere har ministeriet fastholdt, at det skrå skatteloft skulle fragå, men ministeriet har så givet mulighed for, at kommunerne har kunnet hæve grundskyldspromillen tilsvarende hvilket for Guldborgsund ville udgøre en stigning fra 32 til ca.32,4 promille. En stigning vil ikke berøre produktionsjord idet grundskyldspromillen her er fastlåst på 7.2 promille. Social- og Indenrigsministeriet vil inden den 18. september 2015 meddele kommunen tilsagn eller afslag. Note 1 - Skatter Der er anvendt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på mio. Kommunen forventer følgende skatteindtægter: Mio. Indkomstskat Ejendomsskat Selskabsskat 18.4 Andre skatter Note 1a - Skatter Kolonne G Driftsudgifter Et flertal i Økonomiudvalget har besluttet i første omgang at hensætte det ovennævnte skatteprovenu under Økonomiudvalget som en udviklings-pulje til brug for de politiske forhandlinger mellem 1. og 2. behandlingen af budgettet. Note 2 - Generelle tilskud m.m. De generelle tilskud er beregnet med udgangspunkt i det statsgaranterede grundlag, der er udmeldt fra Social og Indenrigsministeriet den 13. juli En række delelementer i bloktilskuddet er nærmere specificeret i nedenstående noter.

3 Et vigtigt element i det statsgaranterede grundlag (tilskud og skatter) er befolkningstallet. Staten garanteret Guldborgsund kommunes indbyggertal (betalingskommune) pr. 1. januar 2016 til I forhold til det garanteret befolkningstal pr. 1. januar 2015 er det et fald på 182 personer. Note 3 - Arbejdsmarkedsområdet, reform af refusionssystemet samt tilpasninger i udligningssystemet Kolonne C Der blev den 2. februar 2015 indgået forlig om reform af refusionssystemet og tilpasninger i udligningssystemet. Lovforslaget blev i april 2015 fremsendt, men pga. udskrivning af folketingsvalget, nåede lovforslaget ikke at blive godkendt. Regeringen har derfor i juli 2015 genfremsat lovforslaget og forslaget er vedtaget ultimo august I Social- og Indenrigsministeriets udmelding af 13. juli 2015 vedrørende kommunernes tilskud og udligning for budget 2016 er det forudsat, at ovennævnte lovforslag bliver vedtaget. I de udmeldte tilskud/udligning indgår der derfor konsekvenserne af reformen vedr. refusionssystemet samt tilpasninger i udligningssystemet. Guldborgsund kommune har endnu ikke modtaget materiale/vejledninger omkring ændringerne, men det forventes pt., at kommunen vil modtage yderligere tilskud og udligning svarende til 85.6 mio. kr. Disse merindtægter vil skulle finansiere de merudgifter, der forventes på overførselsområdet og som ifølge KL forventes at udgøre 75.6 mio. Der kan således opstå en gevinst på 10. mio. sfa. reformen. Administrationen foreslår denne forventede gevinst reserveret til imødegåelse af eventuelle merudgifter der vil kunne opstå når de endelige konsekvenser af reformen er klarlagt. Det skal understreges, at der hersker meget stor usikkerhed om de faktiske konsekvenser af reformen. De beregninger ministeriet pt. ligger til grund, tager udgangspunkt i data for Kommunerne har ikke adgang til disse data, hvorfor det ikke umiddelbart har været muligt at vurdere på de mere nøjagtige konsekvenser for Guldborgsund kommune. Der er i skrivende stund endnu ikke udsendt budgetvejledninger vedr. ovenstående. Det indgår i lovforslaget, at det som en midlertidig kompensationsordning er foreslået, at tab/gevinst ved reformen maksimalt kan blive 10 mio. i 2016 og 20 mio. i Som det fremgår af note 10 foreslår administrationen på nuværende tidspunkt, at der under Arbejdsmarkedsudvalget reserveres en budgetpulje på 75.6 mio. kr. Puljen vil skulle imødegå de forventede fald i refusionsindtægterne der vil komme på de respektive overførselsområder som kontanthjælp, dagpenge osv. Note 4 - Tilskud vedr. flygtninge Kolonne C Ifølge aftalen er Regeringen og KL enige om at udmønte 125 mio. kr. til investeringer i kommunerne i forbindelse med modtagelse og integration som følge af et ekstraordinært antal flygtninge og familiesammenførte i kommunerne. Der ydes endvidere et ekstraordinært integrationstilskud på 200 mio. kr. i 2016 til at håndtere det ekstraordinært høje antal flygtninge. Fordelingen af disse tilskud indgår imidlertid ikke i tilskudsudmeldingen af 13. juli 2015, men vil blive udmeldt senere. Note 5 - Ældrepulje Kolonne C Kommunerne har i 2015 indenfor en samlet ramme på 1 mia. kr., og efter særskilt ansøgning, kunnet iværksætte forskellige initiativer på ældreområdet. Rammen for Guldborgsund kommune udgjorde i 2015, 14.5 mio.

4 Denne ordning ændres fra 2016 således, at 1 mia. nu overføres til den almindelige bloktilskudspulje og fordeles således til kommunerne, i lighed med det øvrige bloktilskud, udfra kommunens befolkningstal. Da det nu indgår i det samlede bloktilskud er der ikke længere et formelt krav til anvendelsen/øremærkning af midlerne. Administrationen har i første omgang afsat 10.6 mio. kr. under Folkesundhed- og Omsorgsudvalget, svarende til kommunens bloktilskudsandel af 1 mia. Det er en politisk beslutning, hvorvidt beløbet helt eller delvist skal tilføres omsorgsudvalget eller om beløbet blot skal indgå i den totale finansiering af kommunens samlede udgifter. indsats i områder med en overrepræsentation af borgere med social problemer. Guldborgsund modtager 6.2 mio. i Der er tillige afsat pulje på 0.3 mia. til særligt vanskeligt stillet kommuner. Guldborgsund modtager 12.0 mio. kr. i Note 8 - Børn, Familie og Uddannelsesudvalget De ekstraordinære tilskud til omstillingsudfordringerne på folkeskoleområdet som blev aftalt i 2014 og som er gældende i årene , indgår i lighed med tidligere år i udvalgets budget. Note 6 - Lov og Cirkulæreprogrammet Kolonne C Nye love m.m. der har kommunaløkonomisk konsekvens bliver reguleret (DUT) over kommunernes bloktilskud. De største lovændringer der forventes at betyde merudgifter for kommunerne vedr. diverse reformer på Arbejdsmarkedsområdet. Tilskuddene reserveres i første omgang i en pulje, og vil, i takt med at materialet til brug for selve udmøntningen tilgår kommunen, blive overført til de respektive fagområder. Samlet set vil Guldborgsund kommune modtage ca mio. netto i øget bloktilskud som netto forventes at blive modsvaret af yderligere udgifter på kommunens driftsområder. Note 9 Teknik og Miljøudvalget Der er på budgettet afsat 37,3 mio. til busdrift. Movia har 1. behandlet budgettet, og heraf fremgår at Guldborgsund kommunes andel i 2016 forventes at udgøre 32.1 mio. kr. Fagområdet oplyser, at det vil kunne blive aktuelt med kompenserende foranstaltninger blandt andet vedr. transport til undervisningsinstitutionerne. Derfor bibeholdes det oprindelige budget indtil der har fundet en afklaring sted samt at Movia har foretaget 2. behandling af budget. Note 7 - Tilskud til kommuner med høj andel af borgere med sociale problemer samt vanskeligt stillet kommuner Der er afsat en pulje på 0.4 mia. til at styrke kommunernes økonomiske muligheder for at yde en særlig Note 10 Arbejdsmarkedsudvalget Kolonne C Som nævnt under note 3 forventes der på arbejdsmarkedsområdet gennemført en reform vedr. refusionsordningerne. Budgetvejledninger vedrørende ændringerne er endnu ikke modtaget.

5 KL har på baggrund af 2014 data udarbejdet en indikation af det merudgiftsbehov Guldborgsund kommune forventes at stå overfor på overførselsområderne. KL s beregninger udviser et merudgiftsbehov på 75.6 mio. kr. Guldborgsund kommune har ikke adgang til det datamaterialet der ligger til grund for beregningerne. Der hersker derfor meget stor usikkerhed omkring konsekvenserne af reformen på Arbejdsmarkedsområdet. Som nævnt under de generelle tilskud note 3, foreslås det at der reserveres en budgetpulje på 75.6 mio. kr. til imødegåelse af ovennævnte udgiftsbehov. Kolonne E Ved budgetopfølgningen pr. 31/ forventer man merudgifter i 2016 på 27.9 mio., og som er medtaget i kolonne E. Der pågår pt. en række initiativer på området med henblik på at reducere de forventede merudgifter. Afdrag på lån er steget med ca mio. i forhold til tidligere forventninger. Dette dækker blandt over, at afdrag på lån - knapt 6 mio., vedr. gadebelysning, tidligere har været afholdt under Teknik og Miljøudvalget. Disse afdrag er nu teknisk flyttet sammen med de øvrige afdrag på lån. Dertil kommer der øget afdrag på ca. 4 mio. som i en vis udstrækning blandt andet kan tilskrives den stigning i CHF-kursen der på det seneste har vist sig. Disse merudgifter bliver dog modsvaret af generelt mindre renteudgifter på kommunens låneportefølje. Nettorenteoverskuddet er således hævet fra 8.1 mio. til 12.1 mio. kr. Note 13 - Låneoptagelse/ og G I resultatoversigten er der alene simuleret en lånoptagelse på 5.0 mio. Låneoptagelse vil naturligvis afhænge af de politiske drøftelser, men beløbet svarer pt. til de forudsatte lånebeløb til brug for byfornyelsesprojekter. I aftalen mellem KL og Regeringen er der bla. afsat en lånepulje på 0.5 mia. til kommuner med lav likviditet, en pulje på 0.6 mia. målrettet små kommuner med behov for større strukturelle investeringer samt en ordinær lånepulje på 0.2 mia. og en pulje på 0.2 mia. til investeringer med effektiviseringspotentiale. Note 11 Ekstraordinære poster Der er ikke ansøgt om lånedispensationer i Kommunerne modtager i 2016 ekstraordinært 3.5 mia. i bloktilskud til brug for styrkelse af kommunernes likviditet. Puljen bliver fortrinsvis givet til kommuner med lavt beskatningsgrundlag og strukturelle underskud. Note 14 Henlæggelse til kassen/ Kolonne C Der er i oplægget budgetteret med en kassehenlæggelse på 72.1 mio. svarende til det beløb der ved budgetforliget 2015 blev afsat til henlæggelse i Guldborgsund kommune modtager 58.7 mio. kr. Tilskuddet er et engangstilskud i Note 15 Anlæg forhåndsdisponeret/ Kolonne X Note 12 Afdrag på lån I forbindelse med budgetvedtagelsen for 2015 blev følgende projekter afsat i 2016: Skoler 10.3 mio. Udviklingspulje *) 5.5 mio. Erhverv, afkør mio. Adgangsvej, fængsel 4.0 mio. Byfornyelse 5.4 mio. Svømmecenter Falster 1.0 mio.

6 Kunststofb. Sakskøbing 1.7 mio. Erhvervsareal, salg mio. I alt 10.7 mio. *) Reduceret med 0,5 mio. kr. som følge af KTB s beslutning om støtte til Kraftcenter for brydesporten. For årene vil det for Guldborgsund kommune svare til omprioriteringsbidrag på henholdsvis 29.7 mio. i 2017, 55.1 mio. i 2018, samt 80.6 mio. i I oplægget er der ikke påtænkt yderligere besparelser til at imødegå ovennævnte omprioriteringsbidrag. Der er i oplægget således alene fastholdt de besparelseskrav der er aftalt i budgetforliget Der forventes som udgangspunkt ikke at blive tilbagerullet omprioriteringsmidler til kommunen i Hvis der vil ske en vis tilbagerulning så forventes det at være øremærket til bestemte tiltag. Note 16 Reserve Kolonne G Såfremt man ønsker at opretholde anlægsniveauet på 10.7 mio., vurderes der på nuværende tidspunkt at være en Reserve på 27.0 mio. Det understreges, at det forudsætter at alle de oprindelige udmeldte besparelses krav til udvalgene udmøntes. Pt. mangler der forslag for netto 2.7 mio. (se kolonnen H). Note 18 Arbejdsmarkedsområdet, reform af refusionssystemet samt tilpasninger i udligningssystemet Som nævnt i bla. note 3 sker der en reform på arbejdsmarkedsområdet. Der er i overslagsårene reserveret en pulje til imødegåelse af de forventede konsekvenser på Arbejdsmarkedsområdet Note 19 -Aktivitetsbestemt medfinansiering KL oplyser, at de forventede udgifter til medfinansiering samlet set er reduceret med knapt 1.6 mia. OVERSLAGSÅRENE (Se særskilt skema) svarer til budgetforslaget 2016 jf. ovenstående noter. Note 17 - Omprioriteringsbidrag jf. kommuneaftalen Af den indgåede aftale mellem regeringen og KL fremgår, at kommunerne skal bidrage med et omprioritereringsbeløb (mindre bloktilskud) svarende til 2.4 mia. i hvert af årene I 2016 har kommunerne dog fået 1.9 mia. kr. rullet tilbage. Dette svarer til ca mio. i Guldborgsund kommune, og dette beløb er foreløbigt lagt ind som en forventet mindreudgift fra Det skal dog understreges, at Guldborgsund kommune ikke generelt følger landstendenser på området, så der vil være en betydelig usikkerhed hvorvidt mindreudgifterne fuldt ud vil slå igennem for Guldborgsund kommune. Der er ultimo august 2015 indgået ny aftale mellem regionerne og regeringen. De deltaljerede konsekvenser af aftalen foreligger endnu ikke og er derfor ikke indarbejdet i budgetoplægget. Note 20 -Demografi-regulering I det indgåede budgetforlig for blev der aftalt både demografiregulering samt besparelser for i alt 335 mio. For det nye overslagsår 2019 vil der alene indgå en almindelig demografi-regulering men som udgangspunkt ikke yderligere besparelser, medmindre det bliver politisk besluttet.

7 Note 21 - Forventet ekstraordinær tilskud Kommunerne vil i 2016 modtage et engangstilskud på 3.5 mia. til styrkelse af kommunernes likviditet. Guldborgsund kommune modtager som tidligere nævnt 58.7 mio. i Der foreligger ikke officielle udmeldinger om hvorvidt der fremover også vil kunne påregnes ekstraordinære tilskud. Det er en politisk vurdering, at der i årene kan påregnes et ekstraordinært tilskud på 30.0 mio. kr. Note 22 Reserveret til anlæg Oprindeligt et det påtænkt at reservere Økonomiudvalgets bosætnings- og udviklings pulje på 6.0 mio. i hvert af årene. Derudover vil der skulle reserveres ca. 5.2 mio. til byfornyelse. I 2017 forventes der salgsindtægter fra erhvervsjord i Nørre Alslev på 10.3 mio. Note 23 Henlæggelse til kassebeholdning I henhold til det indgåede budget forlig for er der indregnet henlæggelser til kassebeholdningen for samlet set mio. kr.

8 A B C D E F G H Note BUDGET RESULTATOPGØRELSE KR KOMMUNEAFTALE Budget udgangspunkt 2016 incl demografireg. Specifikke tilskud med afledt driftsvirkning Budgetopfølgning pr. 31/ vedr. budget 2016 Skattestigning Budgetforslag inklu. Kommuneaftale, demografireg, tilskud m.m. INDTÆGTER 1 - Skatter a - Skattestigning på 0,5 % u/fradrag af skråskatteloft Generelle tilskud m.v Budgetgaranti overførselsindk * Arbejdsmarkedsomr. Effekt af reformer * Reservation af forventet gevinst ved reformen Ikke udmøntede demografi/ besparelser opgjort august Tilskud til flygtninge? 5 - Ældrepulje 1 mia Lov og cirkulære program Tilskud høj andel af bor. m/sociale prob Tilskud vanskeligt stillet INDTÆGTER I ALT DRIFTSUDGIFTER - Økonomiudvalget a - Udviklings-pulje til politiske drøftelser Handicap- og Psykiatriudvalget Folkesundhed- og Omsorgsudvalget Børn, Familie- og Uddannelsesudvalget Kultur, Turisme- og Bosætningsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Arbejdsmarkedsudvalget * Arbejdsmarkedsudv. Flygtninge? * Arbejdsmarkedsudv. Effekt af reformer Lov og cirkulære program Driftsudgifter RENTER Resultat af ordinær driftsvirksomhed

9 A B C D E F G H KR KOMMUNEAFTALE Budget udgangspunkt 2016 incl demografireg. Specifikke tilskud med afledt driftsvirkning Budgetopfølgning pr. 31/ vedr. budget 2016 Budgetforslag inkl. Kommuneaftale, demografireg, tilskud m.m. Ikke udmøntede demografi/ besparelser Note EKSTRAORDINÆRE POSTER 11 - Ekstraordinært tilskud 3.5 mia. til likviditet Ekstraordinære poster i alt SAMLET RESULTAT FINANSIERINGSOVERSIGT 12 - Afdrag på lån Låneoptagelse Forsyning - tilbagebetaling af gæld Henlæggelse til kassen OBS Finansforskydninger Finansieringsoversigt i alt RAMME TIL ANLÆG Anlæg forhåndsdisponeret Reserve/ evt. yderligere kassehenlæggelse = udgifter / + = indtægter Ikke udmøntede demografi/ besparelser Reserve Dato:

10 A B C D E Note BUDGET KR Budget oplæg inklu. Kommuneaftale, demografireg, tilskud m.m. Budget oplæg Budget oplæg Budget oplæg INDTÆGTER - Skatter Generelle tilskud m.v Nedsat bloktilskud sfa. omprioriteringsbid a - Ansøgning om skattestigning INDTÆGTER I ALT DRIFTSUDGIFTER - Økonomiudvalget a - Udviklings-pulje til politisk drøftelse Handicap- og Psykiatriudvalget Folkesundhed- og Omsorgsudvalget Børn, Famile- og Uddannelsesudvalget Kultur, Turisme- og Bosætningsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Arbejdsmarkedsudvalget - merforbr Arbejdsmarkedsudvalget - reform Aktivitetsbaseret medfinansiering Demografiregulering Pris og lønfremskrivning Lov og cirkulære program Driftsudgifter RENTER Resultat af ordinær driftsvirksomhed EKSTRAORDINÆRE POSTER - Ekstraordinært tilskud 3.5 mia. til likviditet Forventet ekstraord. Tilskud Ekstraordinære poster i alt ANLÆG 22 Reserveret til anlæg SAMLET RESULTAT FINANSIERINGSOVERSIGT - Afdrag på lån Låneoptagelse OBS Lånoptagelse til likviditet - Forsyning - tilbagebetaling af gæld Henlæggelse til kassen Finansforskydninger Finansieringsoversigt i alt Reserve/ evt. yderligere kassehenlæggelse = udgifter / + = indtægter Ikke udmøntede demografi/ besparelser * *) Beløbene er pt. cirka tal opgjort i august Der vil hos enkelte udvalg tillige kunne forekomme besparelsespuljer fra tidligere år der ikke er udmøntet. Dato