Budgetdirektiv 2016 Godkendt i Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget den 17. februar 2015
|
|
- Amanda Møller
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Budgetdirektiv 2016 Godkendt i Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget den 17. februar 2015
2 Direktiv for udarbejdelse af Budget Indhold Lovgrundlag... 3 Målsætninger... 3 Mål... 3 Budgetgrundlag... 3 Økonomiske perspektiver... 4 Budgetmetode... 5 Budgettets udarbejdelse... 5 Drift, skattefinansieret... 5 Løn og selvforvaltning med overførselsadgang... 6 Udgifter uden overførselsadgang... 6 Forsyningsvirksomhed... 7 Anlæg, skattefinansieret... 7 Konto 7, Renter, tilskud, udligning, skatter... 7 Konto 8, Balanceforskydninger... 7 Udvidelser/ reduktioner drift og anlæg... 8 Den politiske proces... 8 Byrådsseminarer mv Budgetbemærkninger... 9 Flerårsbudgetter... 9 Orientering af Hovedudvalg og lokaludvalg... 9 Tidsplan... 10
3 Direktiv for udarbejdelse af Budget Lovgrundlag I henhold til Lov om kommunernes styrelse skal Byrådet hvert år fastlægge de økonomiske rammer for kommunens aktiviteter. Rammerne fastlægges principielt kun for et år ad gangen, men af styringsmæssige årsager skal budgettet udarbejdes for en 4-årig periode. Det er Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalgets opgave og ansvar at udarbejde forslag til årsbudget og flerårige budgetoverslag for det kommende regnskabsår. Målsætninger Kommunens samlede udgifter til drift og anlæg samt renter og afdrag, herunder udgifter til nye projekter/aktiviteter, skal kunne rummes inden for kommunens forventede samlede indtægter. De økonomiske konsekvenser i forbindelse med den forventede befolkningsudvikling indgår i budgetoverslagsårene. Øgede skattefinansierede driftsudgifter, som ikke skyldes nye love/lovændringer, skal finansieres ved omprioritering/omstilling indenfor eksisterende driftsramme. Mål Den skattefinansierede del af kommunens samlede kassebeholdning skal udgøre mindst 25 mio. kr. ved udgangen af året, ekskl. overførte bevillinger på drift, anlæg mv. Resultat for skattefinansieret ordinær drift skal i hvert enkelt år være på mindst 25 mio. kr. Minimumsramme til skattefinansierede anlægsprojekter på 25 mio. kr. pr. år. Budgetgrundlag Beskatningsprocent 24,9. Grundskyldspromille 22,9. Der indarbejdes låneoptagelse i overensstemmelse med Økonomi- og Indenrigsministeriets låneregler.
4 Direktiv for udarbejdelse af Budget Økonomiske perspektiver Udgangspunktet for det kommende budgetarbejde er den budgetaftale, der blev indgået af forligspartierne i 2014 for budget Ved udarbejdelse af Budget 2015 blev det klart, at der ikke var sammenhæng i økonomien i overslagsårene. Derfor indgik det i budgetaftalen, at der frem mod budgettemadagen i maj 2015 skal arbejdes med forslag til at øge overskuddet på den skattefinansierede drift fra budget 2016 med ca. 40 mio. kr. pr. år. Dette arbejde blev sat i gang lige efter nytår. Det igangværende arbejde med byrådets store satsning på Struer som Lydens By/City of Sound med fokus på Branding, Bosætning og Beskæftigelse fortsætter. Projekt Lydens By skal kulminere i 2017, hvor Struer By har 100 års købstadsjubilæum og hvor kommunen samtidig bidrager lokalt til markeringen af Aarhus som europæisk kulturhovedstad. Projektet med at skabe bedre sammenhæng mellem by og havn har høj prioritet. Realdania er gået ind i projektet og det giver store forventninger til muligheder og resultat. Set i lyset af de forventede demografiske ændringer med færre børn og flere ældre, er Byrådet i gang med at gennemføre en række strukturelle ændringer på ældreområdet og på folkeskoleområdet og dermed også på børnepasningsområdet. På ældreområdet er det antallet af plejehjemspladser som skal fastlægges. Der er politisk besluttet et mål på 17% af antal 80+ årige fra Foreløbig er det med budgetaftalen for besluttet - over de kommende budgetår, at lukke de fire utidssvarende plejeenheder i oplandet. Samtidig arbejdes der på en løsning med nyetablering af et plejecenter med ca. 48 boliger. Netto vil dette reducere antallet af plejeboliger med 37. Der arbejdes aktuelt med de fremtidige fysiske rammer for folkeskolerne. Byrådet har besluttet at lukke Struer Østre Skole. Det undersøges for tiden, om det er muligt at skaffe finansiering til opførelse af en ny skole i Struer by til erstatning for Struer Østre Skole og Gimsing Skole. Endelig skal nævnes, at Regeringen den 2. februar 2015 har indgået en aftale med Venstre, Det Konservative Folkeparti og Dansk Folkeparti om en reform af refusionssystemet og tilpasninger i udligningssystemet. Aftalen ligger i forlængelse af forliget om en ny beskæftigelsesindsats fra juni 2014, hvor det blev aftalt at gennemføre den af regeringen foreslåede refusionsomlægning med virkning fra 1. januar Reformen omfatter som udgangspunkt alle forsørgelsesydelser og er dermed den største reform af det kommunale finansieringssystem på beskæftigelsesområdet i en lang årrække.
5 Direktiv for udarbejdelse af Budget Budgetmetode Ved udarbejdelse af budget anvendes en kombination af ramme- og blokbudgettering - efter princippet: Hvad har vi råd til? Rammebudgettering betyder bl.a.: At Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget inddrager Byrådet i f.eks. tværgående prioritering af ændringer i politikker og målsætninger. At Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget fastlægger og justerer - efter behov - fagudvalgenes driftsrammer og skaber total sammenhæng i kommunens samlede budget for 4-års perioden. At fagudvalgene i eget regi sikrer den bedste udnyttelse af ressourcer på driftssiden inden for den udmeldte ramme. Der foretages ikke en egentlig beløbsmæssig udmelding af rammen. Rammen udledes via de principper der er fastlagt for budgetteringen af de enkelte områder. Disse principper er beskrevet efterfølgende heri. Budgettets udarbejdelse Generelt er det et mål, at budgettet bliver realistisk på alle områder således at der i den sidste ende bliver størst mulig sammenhæng mellem budget og regnskab. Store afvigelser mellem sidste års budget og regnskab vurderes med henblik på, om der er leveret den forventede service og om der fortsat er behov for midler fremadrettet, eller om den samme service vil kunne leveres mere effektivt. Selvom der er størst fokus på budgetåret er det vigtigt for den økonomiske styring, at budgetoverslagsårene budgetteres realistisk. I forhold til udarbejdelse af budgettet er der fastlagt budgetmetode og principper for hvert af følgende områder: Drift, skattefinansieret Forsyningsvirksomhed Anlæg, skattefinansieret Renter, tilskud, udligning, skatter Balanceforskydninger Byrådets og udvalgenes opgave er at udarbejde budgetforslag således: Drift, skattefinansieret Budgettet er delt op i følgende rammer med forskellige budgetprincipper: LØN OG SELVFORVALTNING med overførselsadgang UDGIFTER uden overførsel Direktionen har kompetencen til at fordele udgifter og indtægter på rammerne.
6 Direktiv for udarbejdelse af Budget Løn og selvforvaltning med overførselsadgang Løn omfattet af lønsumsstyring Som hovedregel arbejdes der med LØNSUMSSTYRING. Det kombineres med en central pulje og mulighed for opsamling af midler i afdelinger/institutioners decentrale lønsummer. Lønbudgetterne fremskrives fra 2015 til 2016 med den af KL udmeldte generelle stigningsprocent for løn. De enkelte afdelinger/institutioner får i første omgang kun tilført den stigning, som direkte relaterer sig til de ansatte. Forskellen mellem dette beløb og den generelle stigning tilføres den centrale lønpulje. Hertil kan komme et rådighedsbeløb som Direktionen så udlodder i starten af 2016 fra den centrale lønpulje til de enkelte afdelingers/institutioners lønbudget. Herved fremkommer årets lønsum. Selvforvaltning De enkelte afdelinger og institutioner har i videst muligt omfang selvforvaltning på øvrige udgifter. Budgetrammen for dette område er det budget 2016, der er opført i 2015-budgettet - fremskrevet med pris- og lønstigninger i henhold til KL s udmelding og korrigeret for byråds- og økonomiudvalgsbeslutninger siden vedtagelsen af budget Udgifter uden overførselsadgang Udover løn og selvforvaltning er der en række andre udgifter i budgettet hvor kommunens frihedsgrad for fastlæggelse af serviceniveauet varierer fra ingen til hel frihed. Budgetrammen for dette område er det budget 2016, der er opført i 2015-budgettet - fremskrevet med pris- og lønstigninger i henhold til KL s udmelding og korrigeret for byråds- og økonomiudvalgsbeslutninger siden vedtagelsen af budget Denne budgetramme omfatter følgende to typer udgifter: A. Serviceudgifter B. Udgifter udenfor servicerammen Fordelingen sker ud fra statens definition. Efterfølgende beskrives budgetmetoden for de to udgiftsområder:
7 Direktiv for udarbejdelse af Budget A. Serviceudgifter Budgetrammen for dette område er det budget 2016, der er opført i 2015-budgettet - fremskrevet med pris- og lønstigninger i henhold til KL s udmelding og korrigeret for byråds- og økonomiudvalgsbeslutninger siden vedtagelsen af budget Budgettet gennemgås og tilrettes til forventet udgiftsniveau med modpost på rammebesparelsen fra Dokumentation for ændringerne udarbejdes af fagafdeling i samarbejde med Økonomi og Løn. På følgende udgiftsområder tilpasses budgetterne administrativt ved modpost på kassen: El, varme og vand tilpasses i henhold til seneste regnskab, reguleret til budgetårets prisniveau Betaling til Midttrafik På nogle områder kan budgetlægningen tilrettelægges på særlig vis f.eks. via aftaler i et fælleskommunalt samarbejde. Til brug for udvalgenes behandling af deres budget opsamles samtlige ændringer på en oversigt. Denne plus beskrivelser af ændringerne forelægges de enkelte udvalg. B. Udgifter udenfor servicerammen (overførsler) Forventede mer- eller mindreudgifter i forhold til basisbudgettet indarbejdes i budgetforslaget med modpost på rammebesparelsen fra Dokumentation for ændringerne udarbejdes af fagafdeling i samarbejde med Økonomi og Løn. Til brug for udvalgenes behandling af deres budget opsamles samtlige ændringer på en oversigt. Denne plus beskrivelser af ændringerne forelægges de enkelte udvalg. Forsyningsvirksomhed Følgende områder er kategoriseret som forsyningsvirksomhed: Konto Affaldshåndtering Budgetforslag for drift og anlæg udarbejdes og fremsendes fra udvalget til behandling i Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget. Anlæg, skattefinansieret Det i budget 2015 optagne anlægsbudget prisreguleres og medtages forlods. År 2019 sættes hvor det er relevant - lig med år Konto 7, Renter, tilskud, udligning, skatter Udarbejdes dels på grundlag af kendte fremtidige udgifter/indtægter, dels på grundlag af skøn. Konto 8, Balanceforskydninger Udarbejdes dels på grundlag af kendte fremtidige udgifter/indtægter, dels på grundlag af skøn.
8 Direktiv for udarbejdelse af Budget Udvidelser/ reduktioner drift og anlæg Økonomi og Løn indkalder forslag fra afdelinger og institutioner til behandling i fagudvalgene. Såfremt udvalget vil imødekomme et forslag, skal kompenserende besparelse/merindtægt anvises indenfor udvalgets eget område. Herefter kan ændringen lægges på plads i budgetforslaget. Økonomi og Løn ajourfører løbende for hvert udvalg - en oversigt med: hvilke nye opgaver/budgetbeløb der er lagt ind i budgettet, hvilke der er taget ud og hvilke opgaver der ikke er fundet plads til, men som et flertal i udvalget gerne ser indarbejdet i det fremtidige budget. Kun forslag der opnår flertal i udvalget sendes videre til prioritering. Herudover vil anlægsprojekter budgetteret i tidligere år, som ikke er igangsat, blive medtaget til fornyet prioritering via fagudvalg og budgetseminaret. Udvalgene fremsender forslagene til orientering for relevante MED-udvalg. Den politiske proces Marts: Udvalgsformænd introduceres til budgetdirektivet/- processen på møde forud for den egentlige budgetbehandling i udvalgene. Ultimo juni: Udvalgene har prioriteret indenfor eget område og fremsender et basisbudget i balance med opgørelse over hvilke opgaver/budgetbeløb, der som noget nyt er taget med ind i budgettet, hvilke der er taget ud og hvilke opgaver der ikke er fundet plads til men som et flertal i udvalget reelt ønsker medtaget. I august mødes gruppeformændene for de politiske partier for at se på udvalgenes budgetreduktioner og forslag til udvidelser. Her aftales hvad der skal med til det kommende budgetseminar. Budgetseminaret i august vil således behandle dels udvalgenes prioriteringer og dels de fremadrettede tiltag. Efter budgetseminaret i august: Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget udarbejder på baggrund af meldinger fra gruppeformænd og budgetseminaret et budgetforslag til Byrådets 1. behandling. I september mødes gruppeformændene med henblik på at få budgettet på plads ved Byrådets 2. behandling. Byrådsseminarer mv. Den 18. maj 2015 afholdes en budgettemadag med henblik på at sætte fokus på en række politikområder, drøftelse af omstillingsmuligheder og prioritering mv. Byrådet afholder august 2015 et to-dages seminar for endelig afklaring af budgetforslagets indhold. Det samlede resultat sendes til godkendelse i Byrådet af Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget.
9 Direktiv for udarbejdelse af Budget Budgetbemærkninger Budgetbemærkninger 2016 for drift, renter, balanceforskydninger og finansiering udarbejdes for de enkelte politikområder. Flerårsbudgetter Følgende områder fremskrives fra 2016 til 2019 med den i henhold til Struer Kommunes befolkningsprognose forventede befolkningsudvikling: Børnepasning Folkeskoler Ungdomsskolen Sundheds- og ældreområdet Sundhedsplejen Den Kommunale Tandpleje Den/det ved fremskrivningen beregnede stigning/fald optages i budgettet på en særskilt konto - benævnt: Økonomisk konsekvens af forventede ændringer i folketallet. Omplacering af de her optagne beløb besluttes af Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget. Øvrig drift fremskrives uden realvækst/-fald. Økonomi og Løn er ansvarlig for fremskrivningen. Orientering af Hovedudvalg og lokaludvalg Orientering om budgetarbejdet sker i flere omgange: 1. Hovedudvalget orienteres af Formanden. 2. Lederne af de decentrale afdelinger og institutioner orienterer lokaludvalgene om den administrative og udvalgsmæssige del af budgetarbejdet - frem til tidspunktet for Byrådets prioriteringsseminar. 3. Sektorudvalg orienteres af direktøren for området i samarbejde med Økonomi og Løn. 4. Resultatet af Byrådets prioriteringsseminar udsendes af Økonomi og Løn til Hovedudvalget og relevante lokaludvalg.
10 Direktiv for udarbejdelse af Budget Tidsplan Dato Opgave Januar 2015 Direktionen behandler forslag til Budgetdirektiv Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget behandler forslag til budgetdirektiv Til brug for byrådets medlemmer, direktion m.fl., startes Elektronisk Budgetmappe op og dokumenter indlægges efterhånden som de er klar. I første omgang vil der kunne ses: Budgetdirektiv 2016 Der vil efterfølgende blive konkret udmeldt hvordan dokumenterne tilgås Information om forslag til Budgetdirektiv 2016 på storledermøde. Marts 2015 Udvalgsformænd introduceres til processen. marts-juni 2015 Budgetbehandlinger i fagudvalgene og Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget. Udvalgenes forslag sendes til orientering for relevante sektorudvalg/medudvalg Budgettemadag for Byrådet med fokus på udvalgte politikområder og målsætningsområder Sidste frist for indsendelse af forslag til udvidelser og reduktioner fra afdelinger og institutioner til Økonomi og Løn Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget behandler budgetforslag (DRIFT og ANLÆG) vedrørende forsyningsvirksomhed samt fælleskommunale aktiviteter mv Følgende ajourført budgetmateriale indlægges i den elektroniske budgetmappe: Basisbudget, drift Investeringsoversigt August Gruppeformændene mødes for at se på udvalgenes forslag. Her udtages områder til mere principiel og politisk drøftelse på det kommende budgetseminar.
11 Direktiv for udarbejdelse af Budget De aktuelle økonomiske forventninger til forelægges Økonomiog Arbejdsmarkedsudvalget: Resultatopgørelse Skattegrundlag og generelle tilskud - selvbudgettering eller statsgaranti Investeringsoversigt Ændringer besluttet i udvalgene Budgetseminar for Byrådets medlemmer m.fl Resultatet fra Byrådets budgetseminar indlægges i den elektroniske budgetmappe - til orientering for Byrådets medlemmer, Direktionen mv. Endvidere udsendes materialet til Hovedudvalg og sektorudvalg/medudvalg. August 2015 Handicapråd og Ældreråd høres i forhold relevante sager i forbindelse med fagudvalgenes behandling af budget Ultimo august 2015 Gruppeformænd mødes efter budgetseminaret og drøfter resultatet fra budgetseminaret Budgetforslag udsendes Budgetbemærkninger 2015 for drift, renter, finansforskydninger og finansiering lægges på Intranettet til orientering for bl.a. byrådets medlemmer, Direktionen mv Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget sender budgetforslag til Byrådets 1. behandling. September 2015 Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget møde med Hovedudvalget Byrådets 1. behandling af budget Sidste frist for indlevering af ændringsforslag inden kl. 12. Ultimo september 2015 Gruppeformændene mødes med henblik på at få budgettet på plads ved Byrådets 2. behandling Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget sender budgetforslag til Byrådets 2. behandling Byrådets 2. behandling og vedtagelse af budget Hovedudvalget og Storledermødet orienteres om det vedtagne budget. Økonomi og Løn/bmr/17. februar 2015
Budgetdirektiv 2017 Godkendt i Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget den 12. februar 2016
Budgetdirektiv 2017 Godkendt i Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget den 12. februar 2016 Direktiv for udarbejdelse af Budget 2017-2020 2 Indhold Lovgrundlag... 3 Målsætninger... 3 Mål... 3 Budgetgrundlag...
Læs mereBudgetdirektiv 2015 Godkendt i Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget den 11. marts 2014
Budgetdirektiv 2015 Godkendt i Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget den 11. marts 2014 Direktiv for udarbejdelse af Budget 2015-2018 2 Indhold Lovgrundlag... 3 Målsætninger... 3 Mål... 3 Budgetgrundlag...
Læs mereBudgetdirektiv 2018 Godkendt i Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget den 21. februar 2017
Budgetdirektiv 2018 Godkendt i Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget den 21. februar 2017 Direktiv for udarbejdelse af Budget 2018-2021 2 Indhold Lovgrundlag... 3 Målsætninger... 3 Mål... 3 Budgetgrundlag...
Læs mereBudgetvejledning 2019
POSTBOKS 10 T: 96 84 84 84 WWW.STRUER.DK ØSTERGADE 11-15 F: 96 84 81 09 7600 STRUER E: STRUER@STRUER.DK Budgetvejledning 2019 Budget 2019 og overslagsårene 2020-2022 Udarbejdet af Intern Service Tiltrådt
Læs mereMøde onsdag, den 26. maj 2010 kl. 09:15 i Byrådssalen
Socialudvalg Referat Møde onsdag, den 26. maj 2010 kl. 09:15 i Byrådssalen Afbud/fraværende: Ingen Indkaldt til ordinært møde: kl. 9.15 - Yvonne Villadsen vedr. punkt nr. 74 kl. 9.30 - Irene Kristensen
Læs mereMøde mandag den 18. maj 2009 kl. 13:00 i Jobcentret
Beskæftigelsesudvalg Referat Møde mandag den 18. maj 2009 kl. 13:00 i Jobcentret Afbud: Jesper Nielsen. Karin Schøn. Indkaldt: Irene Kristensen kl. 13.00 Pkt. Tekst Side 19 Orientering 22 20 Meddelelser
Læs mere[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag
Læs mereBudgetvejledning Senest revideret
Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereNOTAT. Budgetprocedure for Budget Direktionens Stabe Budget og Analyse. Sagsbehandler: Torben Skov Nielsen. Dato: 2.
NOTAT Direktionens Stabe Sags: Torben Skov Nielsen Dato: 2. januar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019-2022 Tid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig 2017 9/2 s bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereTid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig /2 Direktørområdernes bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag
Budgetprocedure for budget 2020-2023 Tid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig 2019 8/2 s bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag Der tages udgangspunkt i budgetoverslag 2020-2022, fremskrevet
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk
Læs mereBudgetvejledning 2017
Budgetvejledning 2017 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2017 og overslagsårene 2018-2020. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBehandling af budgetforslag 2020 ( )
359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereBudgetvejledning
Budgetvejledning 2018-2021 Indledning Senest revideret 26.1.2017 Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2018 og overslagsårene 2019-2021. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereBudgetproces for Budget 2020
Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5
Læs mereBudgetvejledning 2016
Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereForslag til ændringer i tidsplan for Budget for perioden efter 1. juli
Hjørring Kommune Forslag til ændringer i tidsplan for Budget 2020-2023 for perioden efter 1. juli 1. august 2019 Dato Opgave 12. februar Direktionen udarbejder oplæg til budgetproces og tidsplan for arbejdet
Læs mereNOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3)
Proces- og tidsplan for budget 2015-2018 DATO 4. februar 2014 SAGS NR. (Principper for økonomistyring bilag 3) Dette notat beskriver principper, procedure og tidsplan for vedtagelsen af budget 2015-2018.
Læs mere1. Godkendelse af dagsordenen /32720 Kirkelig ligning / behandling af budget Orientering...
Referat Økonomiudvalget Tid Mandag den 28. september 2015 - kl. 13:00 Sted Mødelokale 3 Afbud Fraværende Indholdsfortegnelse: 1. Godkendelse af dagsordenen...1 2. 14/32720 Kirkelig ligning 2016...1 3.
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2015-18 tet for 2015-18 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereBudgetvejledning. for. Budget
Budgetvejledning for Budget 2020-2023 Opdateret 19.2.2019 Side 1 af 14 Denne budgetvejledning indeholder de godkendte retningslinjer for udarbejdelse af et budget for 2020 og overslagsårene 2021-2023.
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene
Budgetvejledning 2015 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene 2016-2018. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mere169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune
Side 1 af 5 169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune Sag 306-2015-819 Dok. 306-2015-214761 Initialer: CLH Åbent Kompetence Byrådet via Økonomiudvalget Beslutningstema Vedtage budget for 2016
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereMøde 21. maj 2013 kl. 08:00 i mødelokale 3
Økonomiudvalg Referat Møde 21. maj 2013 kl. 08:00 i mødelokale 3 Afbud fra/fraværende: Grethe Hestbech Mødet hævet kl. 10.20 Pkt. Tekst Side 67 Likviditet og resultater pr. 30. april 2013 1 68 Regnskab
Læs mereReferat fra møde Onsdag den 14. september 2011 kl i Byrådssalen
Byrådet Referat fra møde Onsdag den 14. september 2011 kl. 17.00 i Byrådssalen Mødet slut kl. 18.15 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Anne-Lise Kuhre (A) Anne-Mette Risgaard Schmidt (V) Grethe Olsen (F)
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til
Læs mereDette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.
Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereProcedure- og tidsplan for
Procedure- og tidsplan for budget 2013 og overslagsårene 2014-16 21. marts 2012 Indledning Udgangspunktet for procedure- og tidsplanen er budgetforliget for 2012 som er indgået af et flertal i byrådet,
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik.
Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens
Læs mereBudgetcirkulære om budgetlægningen for budgetåret 2015 og overslagsårene 2016, 2017 og 2018
Dato: 1. april 2014 Til samtlige udvalg, forvaltninger og centre Budgetcirkulære om budgetlægningen for budgetåret 2015 og overslagsårene 2016, 2017 og 2018 Budgetcirkulæret omfatter retningslinjer, nettoudgiftsrammer,
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereBilag 5 Generelle bemærkninger til budget Generelle bemærkninger til Budget Generelt
Bilag 5 Generelle bemærkninger til budget 2020 Generelle bemærkninger til Budget 2020 1. Generelt Ifølge Social- og Indenrigsministeriet skal byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 12. august 2015 Økonomibilag nr. 6 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 Forslag til budget 2016-2019 Baggrund Økonomiudvalget
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative
Læs mereØkonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE
1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med
Læs mereReferat Økonomiudvalget onsdag den 30. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev
Referat onsdag den 30. august 2017 Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Budget 2018, 1. behandling...2 30-08-2017 Side
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereForslag til budget
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl i Borgmesterens kontor. Mødet slut kl. 17.
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl. 15.00 i Borgmesterens kontor Mødet slut kl. 17.55 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Hanne Kyvsgaard (C) John Schmidt Andersen (V) Kim
Læs mereByrådet ODSHERRED KOMMUNE
1. Budgetforslag 2017-2020 for Odsherred Kommune Sag 306-2016-1470 Dok. 306-2016-248824 Initialer: CLH Åbent Kompetence Byrådet via Økonomiudvalget Beslutningstema Vedtage budget for 2017 med overslagsårene
Læs mereEfter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:
Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2019-2022 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2018 (2019-2021), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mereStore LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017
Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020
Læs mereØkonomisk politik for Stevns Kommune
Økonomisk politik for Stevns Kommune 2019-2023 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken
Læs mereBudgetstrategi Budget Januar 2018
Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5
Læs mereAktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016
Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud
Læs mereBudgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene
Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene 2017-2019 Budgetprocessen 2016 2019 er udarbejdet med det formål at fastlægge procedure, strategier og tidsplan for budgetlægningen for 2016
Læs mereREVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag
Læs mereBudgettet dækker hele den kommunale virksomhed, det vil sige udgifter til drift og anlæg samt indtægterne.
1. Generelt Ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriet skal byrådet inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for det kommende år og tre overslagsår. Budgettet skal behandles to gange i byrådet med
Læs mereBUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag
Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereBUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx
BUDGETPROCESSEN 2015-2018 29-01-2014 ACADRE 13/xxxx Indholdsfortegnelse 1. Indledning 3 2. Budgetlægningsproces 2015 2018 5-2.1. Budgetreduktioner 6-2.2. Tekniske korrektioner 6-2.3. Den administrative
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.01.00-S00-85-14 Dato: 08-09-2014 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2015-2018 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereBudgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.
BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2017-2020 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2016 (2017-2019), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene 2018 2020 Budgetproceduren 2017-2020 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Katalog
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2019-2022, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2019 2022. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017.
Budgetvejledning 2014 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereTidsplan for budgetlægning
Tidsplan for budgetlægning 2016-2019 Januar 1 9/1 Økonomi, Budget og regnskab Udsendelse Økonomi udsender indkaldelse af bidrag fra Områderne til budgetoplæg (beskrivelse af politikområderne, kommunalbestyrelsens
Læs mereBudget Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2019 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget den 17. januar 2018 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Økonomi-,
Læs mere19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer
Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereØU budgetoplæg
ØU budgetoplæg 22.4.2015 Præsentation af budgetoplæg 2016-2019 den aktuelle status den videre proces usikkerhed Udarbejdelse og fastlæggelse af retningslinier for budgetlægningen Økonomi Økonomiudvalg
Læs mereKapitel 1. Generelle rammer
Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Center for Økonomi, It og Personale Budget og indkøb oep@brk.dk www.brk.dk CVR: 26 69 63 48 9. august 2018 Foreløbig budgetbalance 2019 Der
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2020
Budgetproces og tidsplan 2020 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-59-18 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereByrådet, Side 1
Byrådet, 06-09-2016 Side 1 2. Åbent punkt - Beslutningssag - 1. behandling af budget 2017-2020 med tilhørende justering af de økonomiske pejlemærker - Sag nr. 16/4131 Sagsgang og sagstype Økonomiudvalget,
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget
Læs mereSamtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.
Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan
Læs mereAnlæg: Der er nu udarbejdet et forslag til investeringsoversigt, som dels tager højde for udgifter til de projekter, som allerede er igangsat.
8. september 2010 Sags id: 10/37207 Budgetoplæg -2014 Kontaktperson: mbmoe E-mail: mbmoe@assens.dk Dir. tlf.: 64 74 74 09 Budgetoplægget til økonomiudvalgets 1. bygger videre på de reduktionsblokke, der
Læs mere- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb
Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP
Læs mereFaxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015
Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske
Læs mereBudget 2016. Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2016 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi- og Planudvalget den 20. januar 2015 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Udvalgenes delmål...
Læs mereAftale om Budget 2015
Aftale om Budget 2015 Indgået den 30. september 2014 mellem følgende partier i Vejen Byråd: Venstre, Danmarks Liberale Parti Socialdemokratiet Det Konservative Folkeparti Dansk Folkeparti SF Socialistisk
Læs mereBudgetprocedure for budget 2009 med overslagsår
Dato 08-04-2008 Sagsbehandler Arne Kristensen Telefon nr. 7257 7008 Mail akr@jammerbugt.dk Dokument nr. 1849-124318 Sags nr. 1849-32730 Budgetprocedure for budget 2009 med overslagsår 2010 2012 Budgetproceduren
Læs mereGenerelle bemærkninger til budgetforslag 2017
Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017 1 Indhold: side Budgetlægningen for 2017... 3 Udgangspunkt for budgetlægningen... 3 Pris- og lønstigningsskøn... 4 Økonomiaftalen for 2017 mellem regeringen
Læs mereGenerelle bemærkninger
Forudsætninger for budgettet Udgangspunktet for budgetlægningen for 2009-2012 har været det vedtagne budget 2008. I budgetaftalen for 2008 var forudsat en række ændringer, som først havde fuld effekt fra
Læs mereNotatark. Hermed en samlet beskrivelse af budgetproceduren for budget 2019 og tidsplan for budgetarbejdet med videre i løbet af 2018:
Notatark Sagsnr. 00.30.02-S00-2-17 Sagsbehandler: Kim Hjorth Olsen m.fl. 19.01.2018 Budgetprocedure 2019 og tidsplan for budgetarbejdet m.v. i 2018 Hermed en samlet beskrivelse af budgetproceduren for
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereØkonomi- og Indenrigsministeriet har endvidere udmeldt tidsfrister for diverse puljeansøgninger.
NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej 4 4330 Hvalsø T 4646 4646 F 4646 4615 H www.lejre.dk Dato: 03-08-2017 J.nr.: 17/11 3. budgetstatus for budget 2018 2021 Økonomiudvalget vedtog 7. februar 2017 proceduren
Læs mereVedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereGenerelle bemærkninger
givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Marts 2015 Forventet regnskab 2015 Tabel 1 OPRINDELIGT BUDGET 2015 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB Forventede afvigelser INDTÆGTER
Læs mereFredensborg Kommune. Rammerne for Budget Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon
Fredensborg Kommune Rammerne for Budget 2020-2023 Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon Regnskab 2018 Re gnska bsre sulta t 2 0 18 (1.000 kr.) Re gnska b 2 0 18 I. De t ska tte fina
Læs mereForslag til budget 2014-2017
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund
Læs mereAdministrativ drejebog. Budget 2010-13
Administrativ drejebog Budget 2010-13 BUDGET 2010-13 PRINCIPPER OG KRITERIER 1) Vilkår og bærende principper 2) Kriterier for administrativt budgetoplæg GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN 3) Økonomisk politik
Læs mereSom supplement til tidsplanen er der udarbejdet nærværende notat, som kort beskriver de enkelte elementer i budgetprocessen.
Notat Sagsnr.: 00.30.00-S00-21-18 Dato: 17-01-2019 Titel: Forslag til budgetproces for 2020-2023 1. Indledning Direktionen har den 17. december 2018 behandlet forslag til tidsplan for budgetprocessen 2020-2023,
Læs mereREFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen
REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle
Læs mereGenerelle bemærkninger
Indledning Budget 2009 er vedtaget på Kommunalbestyrelsens møde den 8. oktober 2008. Budgettet baserer sig på en budgetaftale, som omfatter alle kommunalbestyrelsens partier på nær Socialistisk Folkeparti.
Læs mere