Budgetstrategi- og vejledning
|
|
- Lasse Thøgersen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Budgetstrategi- og vejledning
2 Dato Sagsnummer Dokumentnummer Budgetstrategi og vejledning til budget Indholdsfortegnelse: Budgetstrategi... 2 Årets måltal... 3 Tidsplan... 4 A. Budgetvejledning... 6 A.1. Administrative korrektioner... 6 A.2. Råderum... 6 A.3. Anlægsrammen... 8 A.3.A. Mærkning af anlæg og jordforsyningsindtægter B. Politisk behandling af budget Bilag 1: Fremskrivningsnotat Bilag 2. Mærkning af anlæg Rammerne for budgetprocessen inkl. tidsplan er beskrevet i budgetstrategien, mens anlægsproces og råderum er nærmere beskrevet i afsnit A. Budgetvejledning. Afsnit B, indeholder den politiske behandling af budgettet. 1
3 Budgetstrategi Budgetstrategien fastlægger rammerne og processen for udarbejdelsen af Køge Kommunes budget. Sigte: -at fastlægge de overordnede økonomiske rammer for budgettet i form af måltal på anlæg og råderum. -at fastlægge forventningerne til den politiske og administrative proces, herunder fagudvalgenes rolle Budgetstrategiens måltal er fastsat forud for behandlingen af befolkningsprognosen og indgåelse af Økonomaftalen med regeringen og må evt. korrigeres, når konsekvenserne af disse kendes. Ligeledes kan tidspunktet for Folketingsvalget nødvendiggøre tilpasning i processen. Overordnede Rammer: Målet for den kommende budgetlægning er at sikre et budget i balance samt at prioritere de tilrådighed værende midler. Derudover skal anlægssniveauet fastsættes til et niveau, der imødekommer niveauet for en kommune i vækst. Kommunens Økonomiske politik fastlægger at: -Overskuddet på den løbende drift bør som minimum udgøre 3 % af servicerammen i gennemsnit indenfor den 4-årige budgetperiode (pt. svarende til ca. 80 mio. kr. om året). - Det samlede resultat i budgetlægningen bør være positivt. Ved det samlede resultat forstås den ordinære driftsvirksomhed, anlægsudgifter, lån, afdrag samt balanceforskydninger. - Økonomiaftalen mellem KL og Regeringen overholdes. - Køge Kommune budgetlægger generelt ikke med lånoptag på det skattefinansierede område. - Indtægtssiden udarbejdes ud fra KL s skatte- og tilskudsmodel. Budgetmaterialet til 1. behandling udarbejdes på baggrund af statsgarantien for Statsgarantien er altid 1- årig. Overslagsårene budgetlægges ved selvbudgettering. - Likviditeten målt efter kassekreditreglen (365-dages reglen) skal være på minimum 200 mio. kr. inkl. deponerede midler eller fri kapacitet på minimum 150 mio. - Herudover fastlægges overførselspuljen (servicedrift) i budget til at udgøre 20 mio. kr. årligt. Formålet med at afsætte en pulje til overførsler er, at kunne håndtere de årlige overførsler inden for budgetlovens rammer, således at Køge Kommune imødegår eventuel sanktion. 2
4 Proces: Budgetvejledning beskriver den kommende budgetlægningsproces og fastsætter rammerne for budgetlægningen. Budgetvejledningen bliver vedtaget på Byrådsmødet i marts. I foråret vil anlægsplan samt befolknings- og kapacitetsprognose blive fremlagt til politisk behandling. Efter Økonomiaftalens indgåelse forventligt i juni vil administrationen regne indtægterne og 1. behandlingsmaterialet vil blive offentliggjort primo august. Høringsperioden og politiske spørgsmål ligger i perioden efter offentliggørelsen af budgettet og indtil forhandlingsseminaret medio september. De vigtigste datoer er givet nedenfor: (se mere i detaljeret tidsplan) - Budgetseminar d. 16. august behandlingen af budget i Byrådet d. 3. september Forhandlingsseminar d september behandlingen af budget d. 8. oktober Høring af budgettet foregår i perioden 16. august til 5. september Årets måltal Anlæg: Sigtemålet med anlægsrammen i budget er at få et realistisk niveau for anlæg, der afspejler det nødvendige niveau for en kommune i vækst. - Sigtemålet for skattefinansierede anlæg fastsættes til 190 mio. kr. idet anlægsniveauet øges med 25 mio. kr. pr. år fra Råderum: Køge Kommune er udfordret af demografi, stigende forventninger fra borgerne samt et lavere anlægsbudget. Væksten i Køge Kommune forventes mere eller mindre at kunne finansiere disse udfordringer på lang sigt, men ikke nødvendigvis i det enkelte år og den vil næppe kunne skabe et egentligt råderum. Desuden er væksten betinget af en række forudsætninger, der hurtigt kan ændre sig. Derfor er formuleret ny budgetproces ift. at skabe råderum til de kommende budgetforhandlinger. -Råderummet fastsættes til 35 mio. kr. fra 2021 idet de 5 mio. kr. forventes anvendt til politiske prioriteringer, 5 mio. kr. til teknisk-administrative ændringer og 25 mio. kr. til forøgelse af anlægsniveauet. Der er hvert år behov for nyt råderum, og det samlede behov i budgetperioden er således 35 mio. kr. i 2021, 70 mio. kr. i 2022 og 105 mio. kr. i Der arbejdes ikke pt. med en forøgelse af likviditeten. - Der frembringes råderum til teknisk-administrative ændringer på 5 mio. kr. i Politiske ønsker på såvel drift som anlæg i 2020 skal dermed findes gennem omprioriteringer indenfor eksisterende rammer. 3
5 Tidsplan Tid 19. marts 26. marts 26. marts Ultimo marts 26. marts 2. maj 21. maj 28. maj Primo/medio juni Juni uge 26 og aug. 16. aug. 16. aug. 16. aug. 16. aug. 27. aug. aug. aug. 3. sep. Aktion ØU behandler "budgetstrategi- og vejledning " inkl. bilag HMU fastlægger tidsplan for medarbejdersporet til budgetproces behandler "Budgetstrategi- og vejledning " herunder tidsplan Ultimo marts udsender Stab for Byråd og direktion mail til Byrådet med mødedatoer vedr. budgetarbejdet i 2020 og orienterer om, at mødedatoerne lægges i mødekalenderen HMU og FMU drøfter behov for at mødes med de respektive fagudvalg og i givet fald fastlægge eventueller datoer for, hvornår møderne afholdes Borgmestermøde - KL - forestående økonomiforhandlinger ØU behandler befolkningsprognosen samt kapacitetsberegningerne til budget behandler befolkningsprognosen og kapacitetsberegningerne til buget Økonomiaftale forventes offentligjort Forvalningerne inviterer evt. relevante brugerfora og interessenter til mødet. Økonomi-og Indenrigsministeriet foreventes at offentliggøre "udligning og tilskud 2020" Budgetmaterialet til 1. behandlingen oploades til Ipad Opstart på politiske spørgsmål til administrationen. Feks. opklaring og beregninger Det administrative budgetforslag offentliggøres på Køge Kommunes hjemmeside Velfærdsforvaltningen udsender budgetmaterialet til 1. behandling til Handicaprådet, Ældrerådet og Integrationsrådet. Budgetseminar for Byrådetom det administrative budgetforslag, anlægsplan, tema-analyser, økonomiaftale mv. Økonomiudvalget drøfter det samlede budgetforslag og laver indstilling til Byrådets 1. behandling(ekstraordinært møde) På Økonomiudvagets første møde i august igangsættes evt. udararbejdelsen af et sparekatalog såfremt der viser sig et behov i løbet af budgetprocessen Fagudvalgne afholder evt. dialogmøder med brugere/interessenter s 1. behandling af budget ØU Ansvarlig HMU Staben HMU, FMU Borgmesteren ØU Regeringen og KL Fagudvalg Ministeriet ØA De enkelte partier ØA, BUF, VF og Komunikation ØA/VF Fagudvalgene Økonomiudvalget Fagudvalgene 4
6 Tid 4. sep. 5. sep. 5. sep. kl sep. 6. sep. 6. sep. 6. sep. 6. sep. 11. sep sep. 18. sep. 26. sep. 25. sep 1. okt. 8. okt. Efter 2. bh 17. dec. Aktion Borgmestermøde - KL - Landsprognose budget 2020 Deadline for offentlig høring Sættemøde hvor budgettemaer forud for forhandlingsseminaret fastlægges ØA udsender notat vedr. tekniske ændringer og notat vedr. statsgaranti vs. selvbudgettering til Byrådet ØA udsender et notat til Byrådet vedr. budgetforudsætningerne på kontanthjælp og arbejdsmarkedsforanstaltningerner og et notat vedr. budgetforudsætningerner på førtidspension under Social-og Arbejdsmarkedsudvalget De indkomne høringssvar offentliggøres på Køge Kommunes hjemmeside Deadline for politiske spørgsmål, der ønskes besvaret sendest 11. sep. Spørgsmålene sendes til Økonomiske Afdeling, der vidresender til de respektive forvaltninger Besvarelse af politiske spørgsmål stillet senest d. 6. sep. udsendes. Forhandlingsseminar Deadline for politiske ændringsforslag til budget Forslag fremsendes til ØA Borgmestermøde -KL Deadline for Økonomiudvalgets dagsorden (2. behandlings materiale) Økonomiudvaget drøfter budget og laver indstilling til Byrådets 2. behandling s 2. behandling af budget Orientering af Køge kommunes borgere og medarbejdere om budget Udlevering af det trykte budget til Byrådsmødet Ansvarlig Borgmesteren Høringsparter Gruppeformænd ØA ØA ØA og Kommunikation og direktørerne De enkelte partier De enkelte partier Borgmesteren ØA ØU Direktion, Kommunikation., ØA og FMU 5
7 A. Budgetvejledning Budgetvejledningens sigte er at konkretisere budgetstrategien. A.1. Administrative korrektioner Udgangspunktet for budgetforslag er overslagsårene fra det vedtagne budget År 2023 er en kopi af overslagsår Overslagsårene fremskrives til budget med KL s skøn for den forventede udvikling i priser og lønninger. Derudover korrigeres budgettet for nedenstående: Varige konsekvenser af politiske beslutninger, der er vedtaget efter godkendelsen af budget Pris- og Lønfremskrivning. Køge Kommunes budget fremskrives hvert år med KL s skøn for udviklingen i priser og lønninger. Som udgangspunkt med det skøn der foreligger februar/marts 2019, men reguleres mellem 1. og 2. behandlingen med nye skøn, hvis ændringerne er væsentlige. Politiske beslutninger siden senest vedtaget budget Demografi Positivliste, jf. fremskrivningsnotatet For nærmere beskrivelse af fremskrivningen henvises til fremskrivningsnotatet, som er vedhæftet som bilag. Det bemærkes at der i forhold til sidste år ikke længere er mulighed for korrektioner til politisk drøftelse. A.2. Råderum Køge Kommune har som udgangspunkt en stærk økonomi, men er udfordret af en række eksterne og interne forhold i forbindelse med budgetlægningen for Køge Kommune er udfordret af demografi især det stigende antal ældre -, stigende forventninger fra borgerne samt et lavt anlægsbudget. Væksten i Køge Kommune forventes mere eller mindre at kunne finansiere de demografiske udfordringer på lang sigt, men ikke nødvendigvis i det enkelte år og den vil næppe kunne skabe et egentligt råderum. Desuden er væksten betinget af en række forudsætninger, der hurtigt kan ændre sig. Som en del af budgeterklæringen fra budget blev det besluttet at administrationen skulle udarbejde et forslag til en ny proces for at skabe råderum i økonomien fremadrettet. Det politiske ønske er opstået for at finde et alternativ til de traditionelle sparekataloger, og for at komme på forkant med økonomistyringen. Det er dermed ønske om at sikre et økonomisk råderum, der gør det muligt at håndtere de nævnte udfordringer, der sikrer et større anlægsbudget og skaber plads til omprioriteringer og omlægninger. Den nye proces skaber et årligt råderum gennem spareforslag på baggrund af dels faglige analyser, dels tværgående analyser samt gennem løbende forbedringer. Størrelsen på råderummet besluttes hvert år, og fordeles på de tre indsatser. Processen er illustreret i figuren nedenfor: 6
8 Ny Budgetproces Faglige forslag (budgetanalyser) Løbende forbedring Tværgående forslag = Råderum Faglige forslag- opnås ved budgetanalyser: Faglige forslag der fremkommer gennem budgetanalyser. F.eks. ændringer i struktur og serviceniveau eller nedlukning af kapacitet Faglige forslag Løbende forbedringer: Løbende besparelser. Indeholder rammebesparelser fordelt på forvaltninger til administrativ udmøntning. F.eks. Administrative effektiviseringer og omstillinger. Løbende forbedring Tværgående analyser: Tværgående fokus på tværs af forvaltningsområder. Analyse af proces-/arbejdsgange på tværs. F.eks. LEAN, Koncernserviceprojekter, ERP. I 2020 indlægges rammebesparelser på 5 mio. kr. i alt vedr. løbende forbedringer fordelt på udvalgenes aktivitetsområder efter servicedrift. Det svarer til ca. 0,2 % af de samlede servicedriftsudgifter. Tværgående forslag Råderummet fra 2021 på de 35 mio. kr. indarbejdes administrativt i budgettet som rammebesparelser i overslagsårene. Råderummet fordeles med 20 mio. kr. til faglige forslag, 10 mio. kr. til løbende forbedringer og 5 mio. kr. til tværgående forslag. Der er hvert år behov for nyt råderum, og det samlede behov som indarbejdes i budgettet er således 35 mio. kr. i 2021, 70 mio. kr. i 2022 og 105 mio. kr. i Det svarer til at der indarbejdes besparelsesblokke svarende til henholdsvis 1,3%, 2,6% og 3,9% af servicedriftsudgifterne i henholdsvis 2021, 2022 og De faglige spareforslag fordeles forholdsmæssigt efter servicedrift på udvalg, og indarbejdes i budgettet som besparelsesblokke på de enkelte udvalg. De tværgående indarbejdes som besparelsesblokke under Økonomiudvalget til senere udmøntning via konkrete projekter. De løbende forbedringer fordeles forholdsmæssigt efter servicedrift og placeres i besparelsesblokke på det enkelte udvalgs aktivitetsområde. Som forberedelse til budget afholdes fremtidsværksteder i fagudvalgene i november med henblik på at igangsætte analyser indenfor rammerne af den nye budgetmodel. 7
9 De politiske partier kan som altid fremsætte nye forslag samt forslag til finansiering heraf i forbindelse med de politiske forhandlinger af budget Såfremt der i løbet af budgetprocessen f.eks. i forbindelse med økonomiaftalen opstår behov for yderligere besparelser, så beslutter Økonomiudvalget at igangsætte udarbejdelsen af et sparekatalog og omfanget heraf på deres første møde i august. A.3. Anlægsrammen Til budget opdeles anlægsplanen i 4 hovedtyper: 1. Skattefinansierede anlæg, der indgår i bruttoanlægsrammen: Serviceanlæg Vedligeholdelsesudgifter Øvrige anlæg (udgifter på jordforsyningsområdet) Servicearealer tilknyttet ældreboliger 2. Ældreboliger (overvejende lånefinansieret) 3. Jorddepotet (nettoudgifter fuldt lånefinansieret) 4. Indtægter på Jordforsyningen (bolig- og erhvervsformål) Med udgangspunkt i den 5-årige anlægsplan fra budget udarbejder administrationen en revideret 5-årig anlægsplan for ud fra en målsætning om at anlægsniveauet skal op på 190 mio. kr. i Dvs. i forhold til det der er i anlægsrammen nu forudsættes der en stigning på 25 mio. Kr. om året fra 2021 og frem til Med udgangspunkt i anlægsplanen for budget korrigeres for: a) Korrektioner af udgifter og indtægter vedrørende jordsalg, der tager hensyn til mærkning af anlæg i forhold til realiserede indtægter for jordsalg i 2019, således at de fastsatte rammer overholdes. b) Effekter af kapacitetsprognosen. Den ny kapacitetsprognose på skole-, dagtilbud- og ældreområdet, der foreligger 1. maj 2019, vil kunne ændre på den bestående anlægsplan, ved at tilføje, slette eller forskyde anlæg. c) Ændringer som følge af politiske beslutninger siden sidste budgetvedtagelse. d) Tidsforskydninger som følge af ændrede projektplaner e) Der afsættes et niveau på udgifter til vedligeholdelse på 40 mio. kr. årligt (gennemsnitligt) plus 3,8 mio. kr. til hallerne. f) Såfremt den gennemsnitlige anlægsramme ikke kan overholdes ud fra ovenstående kriterier vil direktionen tillige fremlægge forslag til projekter, der kan udskydes eller aflyses. Det gælder anlæg som opfylder nedenstående 3 kriterier: 8
10 ikke har konsekvenser ift. kontraktmæssige forpligtigelser væsentligt gene for andre offentlige myndigheder kapacitetstilpasning og lovgivning g) Såfremt der er ledig anlægsramme i 2020 målt ud fra ovenstående kriterier vil det indgå til politisk prioritering i forhandlingerne. h) Såfremt der er ledig anlægsramme i 2021 og frem, så indarbejdes det som blok til prioritering i forbindelse med de kommende års budgetlægninger. Den administrative anlægsplan fremlægges som del af det administrative budgetforslag, der præsenteres på budgetseminaret den 16. august. Det sker med henblik på politisk orientering om den 5- årige anlægsplan, der indgår i budgetmaterialet til 1. behandlingen. De første 4 år ( ) af anlægsplanen udgør investeringsoversigten, som sendes i offentlig høring sammen med det øvrige budgetmateriale den 16. august. Skattefinansierede anlæg (indenfor anlægsrammen) Af tabel 1 fremgår rammen sammenholdt med de første 4 år af den nuværende anlægsplan i Anlægsramme udgør sidste års niveau og stigende med 25 mio. kr. om året fra 2021 set i forhold til sidste års anlægsplan fra budget er illustreret i tabel 1. Det tilstræbes dog, at anlægsudgifterne fordeles jævnt over budgetperioden. Tabel 1: Skattefinansierede anlæg (inden for anlægsrammen) samt jordforsyningens indtægter I kr pl Serviceanlæg Vedligeholdelsesudgifter Øvrige anlæg (jordforsyningen, udgifter) Ældreboliger (servicearealer) Bruttoanlæg i alt (budget ) 189, Bruttoanlægsramme budget Råderum (minus=overskridelse) Note: Tal for 2023 er fra anlægsplan , der afsættes 40 mio.kr. på jordforsyningen i Bemærk at tal for bruttoanlægsrammen også er i 2019 pl. Der budgetlægges med indtægter fra jordforsyningen på baggrund af administrationens forventninger til salg af grunde til hhv. bolig- og erhvervsformål. Salgsindtægterne vurderes og indarbejdes i 1. behandlingsmaterialet. Mellem 1. og 2. handlingen af budgettet kan Byrådet som en del af de politiske forhandlinger ændre i forslaget til anlægsplan 2020 samt indarbejde nye anlægsprojekter i 2020 såfremt disse tillige finansieres. De afledte driftsomkostninger af anlægsplanen for indarbejdes i budgetforslag
11 A.3.A. Mærkning af anlæg og jordforsyningsindtægter For at skabe øget budgetsikkerhed for budgettet er der fra budget 2015 indført en såkaldt mærkningsordning af visse anlægsprojekter. Formålet er, at jordsalg giver indtægter til ekstra anlæg. Anlæggene bliver kategoriseret efter nødvendighed. Indtægterne fra jordsalg skal være indkommet før mærkede anlæg kan igangsættes. Mærkningsordningen udspringer af den Økonomiske politik og er vedhæftet som bilag. B. Politisk behandling af budget I dette afsnit beskrives materiale og møder der tilsammen udgør budgetprocessen. Den 19. marts 2019 drøfter Økonomiudvalget Budgetstrategi- og vejledning inkl. bilag og indstiller til Byrådets behandling heraf den 26. marts Det politiske spor omfatter rammerne for de politiske drøftelser og beslutninger. Her udarbejdes budgetmaterialet til 1. og 2. behandling, og her foregår den formelle politiske behandling Nedenfor er budgetprocessen illustreret nedenfor i et årshjul og de vigtigste datoer er nævnt under figuren. Budgetmaterialet til 1. behandling Budgetmaterialet til 1. behandling indeholder Køge Kommunes budgetforslag Budgetmaterialet uploades til en elektronisk dagsorden, der hedder Budgetmateriale 2020, og kan tilgås fra ipad fredag d. 16. august. Materialet består af: Resultatopgørelse over budgetforslag Hovedoversigt Driftsbudgetforslag Investeringsoversigt (de første 4 år af den 5-årige anlægsplan) Takstblad Budgetbemærkninger 10
12 Budgetseminar den 16. august Der afholdes budgetseminar for Byrådet d. 16. august. Formålet er bl.a. En gennemgang af Kommuneaftalen og en præsentation af 1. behandlingsmaterialet. Programmet bliver udsendt ugen før. Høring Budgetmateriale (budgetforslaget) udsendes i offentlig høring samme dag den 16. august Offentliggørelsen sker på Køge Kommunes hjemmeside. Herudover sendes materialet i filer til talesyntese/print til medlemmerne af Handicaprådet, Ældrerådet og Integrationsrådet. Deadline for høringssvar vedrørende det udsendte budgetmateriale er torsdag den 5. september (mellem 1. og 2. behandlingen) Fagforvaltningerne kvitterer til dem, der har afgivet høringssvar, og meddeler at alle høringssvar offentliggøres på Køge Kommunes hjemmeside den 6. september Administrationen uploader den 6. september 2019 de indkomne høringssvar til den elektroniske dagsorden Budgetmateriale 2020, som kan tilgås fra ipad. Herudover udsender forvaltningerne en mail til deres respektive udvalg med de høringssvar, der er fremsendt på deres område. Brugersporet Fagudvalgene beslutter i foråret, hvorvidt de ønsker at afholde dialogmøder på udvalgets område i august måned. Brugerfora, råd og nævn har herudover adgang til at afgive skriftlige høringssvar i forbindelse med den formelle høring af budgettet. Medarbejderspor I marts måned afholdes møde i HovedMEDudvalget (HMU). På mødet informeres der om budgetlægningen for budget , herunder specielt om processen herfor. FMU erne skal endvidere på deres møder drøfte behovet for at mødes med de respektive fagudvalg samt i givet fald fastlægge eventuelle datoer for hvornår møderne afholdes. Formålet er at medarbejdernes (B-siden) har mulighed for at tilkendegive synspunkter og faglige begrundelser vedrørende områdets udfordringer og handlemuligheder. Ledersiden (A-siden) kan være til stede i mødet. MED-organisationen informeres efter sommerferien om den generelle status for budgetlægningen. Såfremt der i løbet af budgetprocessen i øvrigt laves indstilling til politisk drøftelse informeres og drøftes disse med de relevante MED-udvalg. Medarbejdersiden i FMU erne kan fremsende skriftlige bidrag til høringen. FMU erne koordinerer svarene i forhold til medarbejdersiden i de underliggende LMU er (lokale medudvalg), således at FMU erne fremsender et samlet bidrag fra hvert område. De nærmere rammer fastlægges i MED-årshjulet som aftales i HovedMED-udvalget i marts måned. Politiske spørgsmål De politiske partier har mulighed for at stille spørgsmål for at få afklaret konkrete problemstillinger samt få foretaget beregninger i forbindelse med de politiske budgetforhandlinger. Politiske spørgsmål 11
13 stillet fra den 16. august vil løbende blive besvaret. Spørgsmål, der er fremsendt senest den 6. september, vil forvaltningen besvare senest den 11. september. Som udgangspunkt tilstræbes det at besvare de politiske spørgsmål snarest muligt, idet svartiden dog afhænger af kompleksiteten i spørgsmålene. 1. behandling Den 27. august drøfter Økonomiudvalget det samlede budgetoplæg og laver indstilling til 1. behandling. Byrådets 1. behandling er den 3. september. Tekniske ændringsforslag Mellem 1. og 2. behandlingen genberegnes budgetgrundlaget på arbejdsmarkedsområdet på baggrund af Økonomiaftalen for 2020 og evt. reviderede skøn for ledighedsudviklingen. Velfærdsforvaltningen udarbejder et notat til Byrådet om eventuelle ændringer i budgetforudsætningerne på arbejdsmarkedsområdet. Ligeledes genberegnes førtidspensionerne på baggrund af eventuelle justeringer i forudsætningerne i Økonomiaftalen for Økonomisk Afdeling udarbejder også notat vedrørende statsgaranteret udskrivningsgrundlag vs. selvbudgettering. Derudover vil der mellem 1. og 2. behandlingen af budgettet være tekniske korrektioner, idet der kan forekomme opdateringer af andre dele af budgetgrundlaget, som giver anledning til ændringer af administrativ budgetteknisk karakter. Disse ændringer beskrives og udsendes ligeledes til Byrådet. Økonomisk Afdeling udsender notaterne til Byrådet den 6. september Forhandlingsseminar den september Der afholdes ligesom sidste år et forhandlingsseminar d september. Formålet med seminariet er at forhandle om budget Programmet bliver udsendt ugen før. Politiske ændringsforslag Byrådets partier enten enkeltvis eller flere partier sammen kan fremsætte ændringsforslag til budgetforslaget. Ændringsforslagene sættes til afstemning ved andenbehandling af budgettet den 1. oktober i Økonomiudvalget og den 8. oktober 2019 i Byrådet. Deadline for politiske ændringsforslag, der skal indgå i dagsordensmaterialet, er onsdag den 18. september behandling Den 2. oktober drøfter Økonomiudvalget det samlede budgetoplæg inkl. eventuelle teknisk administrative ændringer og laver indstilling til 2. behandling af budgettet. Byrådets 2. behandling af budget er tirsdag den 8. oktober Efter 2. behandlingen orienteres borgere og medarbejdere om budget
Budgetstrategi- og vejledning
Budgetstrategi- og vejledning 2020-2023 Dato Sagsnummer Dokumentnummer 20-01-2019 2019-001361 2018-001361-1 Budgetstrategi og vejledning til budget 2020-23 Indholdsfortegnelse: Budgetstrategi... 2 Årets
Læs mereBudgetvejledningen fastlægger rammerne og processen for udarbejdelsen af Køge Kommunes budget. Budgetvejledningens sigte er:
NOTAT Kultur- og Økonomiforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 11-01-2018 2018-000817 2018-000817-1 Budgetvejledning til budget 2019-22 Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Indledning
Læs mereBudgetvejledningen fastlægger rammerne og processen for udarbejdelsen af Køge Kommunes budget. Budgetvejledningens sigte er:
NOTAT Kultur- og Økonomiforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 26-02-2017 2016-009433 2016-009433-11 Budgetvejledning til budget 2018-21 Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Indledning
Læs mereNOTAT. Budgetvejledning Indledning. Økonomisk afdeling
NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen 26-02-2015 2014-026742 2014-026742-15 Budgetvejledning 2016-19 Økonomisk afdeling Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Indledning Budgetvejledningen fastlægger rammerne og
Læs mereNOTAT. Alternativ Budgetvejledning til budget Indledning. Økonomisk afdeling
NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer 1-06-2015 2014-026742 2014-026742-69 Alternativ Budgetvejledning til budget 2016-19 Økonomisk afdeling Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge
Læs mereNOTAT. Budgetvejledning til budget Indledning. Økonomisk afdeling
NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer 09-03-2016 2015-007088 2015-007088-5 Budgetvejledning til budget 2017-20 Økonomisk afdeling Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Indledning
Læs mereNOTAT. Budgetvejledning Indledning. Økonomisk afdeling
NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 26-02-2015 2014-026742 2014-026742-15 Budgetvejledning 2016-19 Indledning Budgetvejledningen fastlægger rammerne og
Læs mere[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag
Læs mereBudgetvejledning 2016
Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereForankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.
NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017.
Budgetvejledning 2014 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene
Budgetvejledning 2015 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene 2016-2018. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBudgetstrategi Budget Januar 2018
Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5
Læs mereBudgetvejledning 2017
Budgetvejledning 2017 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2017 og overslagsårene 2018-2020. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereNOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune
NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 18-06-2014 2014-7917 2014-73467 Økonomisk Politik for Køge Kommune Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2020
Budgetproces og tidsplan 2020 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-59-18 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereBudgetvejledning Senest revideret
Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2019
Budgetproces og tidsplan 2019 02-03-2018 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-44-17 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereBehandling af budgetforslag 2020 ( )
359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereBudgetvejledning
Budgetvejledning 2018-2021 Indledning Senest revideret 26.1.2017 Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2018 og overslagsårene 2019-2021. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereBudgetstrategi
Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene 2019 2021 Budgetproceduren 2018-2021 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Teknisk
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene 2018 2020 Budgetproceduren 2017-2020 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Katalog
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2013 og overslagsårene
Budgetvejledning 2013 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2013 og overslagsårene 2014-2016. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereRAMMER FOR BUDGETVEJLEDNINGEN ØKONOMIUDVALGET 5. FEBRUAR 2019
ØU 5/2 RAMMER FOR BUDGETVEJLEDNINGEN ØKONOMIUDVALGET 5. FEBRUAR 2019 FORMÅL Direktionens anbefalinger til de 6 spørgsmål stillet på Byrådets temamøde Tilbagemeldinger fra Gruppeformændene Den videre proces
Læs mereKapitel 1. Generelle rammer
Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mere1. Overordnede økonomiske mål
Vedrørende: Budgetprocedure 2015-18 Sagsnavn: Budget 2015-18 Sagsnummer: 00.01.00-S00-1-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 10-03-2014 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereBudgetvejledning. for. Budget
Budgetvejledning for Budget 2020-2023 Opdateret 19.2.2019 Side 1 af 14 Denne budgetvejledning indeholder de godkendte retningslinjer for udarbejdelse af et budget for 2020 og overslagsårene 2021-2023.
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl i Borgmesterens kontor. Mødet slut kl. 17.
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl. 15.00 i Borgmesterens kontor Mødet slut kl. 17.55 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Hanne Kyvsgaard (C) John Schmidt Andersen (V) Kim
Læs mereTidsplan for Sundheds- og Kulturudvalgets budgetproces (Møder markeret med gult er intern tidplan for Sundheds- og Kulturudvalg/forvaltning)
Tidsplan for Sundheds- og Kulturudvalgets budgetproces 2019 2022 (Møder markeret med gult er intern tidplan for Sundheds- og Kulturudvalg/forvaltning) Primo og medio januar 2018 Økonomi- og Planlægningsgruppen
Læs mereFredag, den 6. januar 2017 HMU drøfter udkast til budgetproceduren
SUN Udkast Tidsplan for budgetprocessen 2018 2021 (foreløbige tidspunkter) Mandag, den 12. december 2016 Magistraten og direktørgruppen evaluerer budgetlægningen for 2017 og har en indledende drøftelse
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2019-2022, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2019 2022. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereBudgetproces for Budget 2020
Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs mereBudget Politisk tids- og arbejdsplan 2017
Efter vedtagelse Første og anden behandling Dialogmøder og høring Byrådets sommerseminar Budgetseminar Budgetarbejde i foråret Byrådets Vinterseminar Førbudgetproces Budget 2018-2021 Politisk tids- og
Læs mereDette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.
Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereNotat. Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget
Notat Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget 2016-2019 På fag- og stabschefsmøderne vil Økonomichefen løbende orientere om den kommende måneds deadlines i forhold til budgettet og det
Læs mereBudget 2019 forslag til proces
Budget 2019 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2019... 3 3.1 Generelle udfordringer...
Læs mereForslag til ændringer i tidsplan for Budget for perioden efter 1. juli
Hjørring Kommune Forslag til ændringer i tidsplan for Budget 2020-2023 for perioden efter 1. juli 1. august 2019 Dato Opgave 12. februar Direktionen udarbejder oplæg til budgetproces og tidsplan for arbejdet
Læs mereBudgetovervejelser Budget
Budgetovervejelser Budget 2016-2019 Borgmester Joy Mogensen Status på de økonomiske principper Økonomisk balance Likviditet på min. 300 mio. kr. efter kassekreditreglen Ingen ufinansierede tillægsbevillinger
Læs mereGodkendelse af ændringer i tidsplanen for budgetlægningen samt ændringer i byrådets mødeplan
Punkt 2. Godkendelse af ændringer i tidsplanen for budgetlægningen 2020 2023 samt ændringer i byrådets mødeplan -006727 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender et revideret forslag til
Læs mereOrientering om intern tidsplan for budgetproceduren for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen
Punkt 7. Orientering om intern tidsplan for budgetproceduren 2019-2022 for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 2017-065793 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen fremsender til s orientering at Budgetproceduren
Læs mereGodkendelse af ændringer i tidsplanen for budgetlægningen samt ændringer i byrådets mødeplan
Punkt 2. Godkendelse af ændringer i tidsplanen for budgetlægningen 2020 2023 samt ændringer i byrådets mødeplan -006727 Magistraten indstiller, at byrådet godkender et revideret forslag til Plan- og Budgetproceduren
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2017-2020 til Byrådet den 25. januar 2016 Til: Byrådet m.fl. Dato: 11. januar 2016 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-15
Læs mereGodkendelse af Plan- og budgetproceduren for
Punkt 2. Godkendelse af Plan- og budgetproceduren for 2018-2021 2016-070043 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og Budgetproceduren for 2018 2021. HMU har drøftet
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk
Læs mereØkonomi i balance. Randers Kommune, juni 2010
1. Indledning. Kommunernes økonomi er under stort pres. Serviceudgifterne i kommunernes regnskaber for 2009 er ifølge Ministeriet overskredet med 5,1 mia. kr. Årsagen er primært merudgifter på det specialiserede
Læs mereOrientering om intern tidsplan for budgetproceduren i Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen
Punkt 13. Orientering om intern tidsplan for budgetproceduren 2018-2021 i Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 2017-000860 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningenfremsender til Familie- og Socialudvalgets
Læs mereBudgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene
Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene 2017-2019 Budgetprocessen 2016 2019 er udarbejdet med det formål at fastlægge procedure, strategier og tidsplan for budgetlægningen for 2016
Læs mereReferat Økonomiudvalget onsdag den 30. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev
Referat onsdag den 30. august 2017 Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Budget 2018, 1. behandling...2 30-08-2017 Side
Læs mereBudget 2018 forslag til proces
Budget 2018 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2017... 3 3.1 Generelle udfordringer...
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereTIDSPLAN FOR UDARBEJDELSE AF BRØNDBY KOMMUNES BUDGET FOR
BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN TIDSAN FOR UDARBEJDELSE AF BRØNDBY KOMMUNES BUDGET FOR 2018-2021 ANSVARLIG START SLUT EMNE AKTIVITET Alle forvaltninger 25-nov Administrative korrektioner Alle forvaltninger
Læs merePolitisk budgetvejledning for budget 2020
Regionshuset Viborg Koncernøkonomi Politisk budgetvejledning for budget 2020 Skottenborg 26 Postboks 21 DK-8800 Viborg Tel. +45 7841 0000 kontakt@rm.dk www.rm.dk 0. Indledning Formålet med dette notat
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik.
Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens
Læs mereNotat. Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget
Notat Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget 2015-2018 Som supplement til tidsplanen vil der ske en løbende orientering på fag- og stabchef-møderne om den kommende måneds deadlines
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereTilstrækkelig forberedelsestid inden de konkrete budgetdrøftelser igangsættes.
Sagsbeskrivelse I det følgende beskrives forslag til den interne budgetproces for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen. Forslaget er udarbejdet med udgangspunkt i kommunens samlede Plan- og budgetprocedure
Læs mereForløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget
Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 25-02-2016 I dette bilag beskrives hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Administrativ proces for
Læs mereForslag til kommunens årsbudget 2019 og budgetoverslag behandling
Punkt 2. Forslag til kommunens årsbudget 2019 og budgetoverslag 2020-2022 - 1. behandling 2018-038069 Magistraten fremsender forslag til Aalborg Kommunes årsbudget 2019 og budgetoverslag 2020-2022 til
Læs mereAdministrativt tillæg til budgetvejledning 2013
Administrativt tillæg til budgetvejledning 2013 Tillæg til budgetvejledningen for 2013 vedtaget af Økonomi- og Erhvervsudvalget den 18. januar 2012 Direktionen, 24. januar 2012-1 - Indholdsfortegnelse
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2018.
Syddjurs Kommune 18. januar 2017 DREJEBOG FOR BUDGET 2018. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de
Læs mereForslag til kommunens årsbudget 2018 og budgetoverslag behandling
Punkt 2. Forslag til kommunens årsbudget 2018 og budgetoverslag 2019-2021 - 1. behandling 2017-043702 Magistraten fremsender forslag til Aalborg Kommunes årsbudget 2018 og budgetoverslag 2019-2021 til
Læs mereForløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget
Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21-02-2019 I dette bilag beskrives, hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Krav til anlægsforslag
Læs mereBudget Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2019 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget den 17. januar 2018 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Økonomi-,
Læs mereReferat fra møde Onsdag den 11. september 2013 kl i Byrådssalen
Byrådet Referat fra møde Onsdag den 11. september 2013 kl. 19.00 i Byrådssalen Mødet slut kl. 20.12 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Anne-Lise Kuhre (A) Anne-Mette Risgaard Schmidt (V) Grethe Olsen (F)
Læs mereForslag til budget
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2015 Samt budgetoverslagsårene
Dato 30. januar 2014 NOTAT Dokumentnr. 13689-14 Sagsnr. 16120-13 Reference Egon Boutrup Budgetprocedure for budgetåret 2015 Samt budgetoverslagsårene 2016-2018 Indhold INDLEDNING...2 Den teknisk/administrative
Læs mereFaxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015
Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske
Læs mereDet politiske arbejde i budgetlægningen
-* Budget 2016 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomiudvalget den 16. februar 2015 Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer
Læs mereSom supplement til tidsplanen er der udarbejdet nærværende notat, som kort beskriver de enkelte elementer i budgetprocessen.
Notat Sagsnr.: 00.30.00-S00-21-18 Dato: 17-01-2019 Titel: Forslag til budgetproces for 2020-2023 1. Indledning Direktionen har den 17. december 2018 behandlet forslag til tidsplan for budgetprocessen 2020-2023,
Læs mereLYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE
Økonomiudvalget den 09-09-2013, s. 1 LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Økonomiudvalget Protokol Mandag den 9. september 2013 kl. 16:00 afholdt Økonomiudvalget møde i Udvalgsværelse 1/Rådhus. Medlemmerne var til stede
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2018-2021 til Byrådet den 30. januar 2017 Til: Byrådet m.fl. Dato: 29. december 2016 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-16
Læs mereGodkendelse af plan- og budgetprocedure
Punkt 3. Godkendelse af plan- og budgetprocedure 2020-2023 2019-006727 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og Budgetprocedure for 2020 2023. Sagen har været drøftet
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj
Læs mereREVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. januar 2017 Budgetprocedure for budget 2018-2021 1. Resume Procedureindstillingen beskriver hvordan budgetlægningen for
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereNOTAT. Procedure og tidsplan for budgetlægning og politiske budgetopfølgninger i 2018
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Til: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2019-2022 og politiske budgetopfølgninger i 2018 Byrådet Dato: 9. januar 2018 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-17
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2017-2020 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2016 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at at
Læs mereØkonomisk politik for Stevns Kommune
Økonomisk politik for Stevns Kommune 2019-2023 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for 2015-2018. Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018. Til: Byrådet m.fl.
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018 Til: Byrådet m.fl. Dato: 7. januar 2014 Sagsbeh.: AJ Journalnr.: 13/20800 Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen
Læs mereReferat Kommunalbestyrelsen torsdag den 5. oktober 2017
Referat torsdag den 5. oktober 2017 Kl. 18:00 i Rådssalen, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Afbud: Christian Plank (F) Erik Falkenberg (O) Lulle Zahle (Løsgænger) Ole Møller (F) Indholdsfortegnelse 1. KB Godkendelse
Læs mereFORSLAG TIL TIDSPLAN FOR BUDGETLÆGNINGEN
FORSLAG TIL TIDSPLAN FOR BUDGETLÆGNINGEN 2019-2022 Nedenstående oplæg tager afsæt i, at: - Tekniske korrektioner følger de forventede regnskaber (30.4. og 31.7.) og økonomiaftalens indgåelse (forventet
Læs mereBudget 2016. Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2016 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi- og Planudvalget den 20. januar 2015 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Udvalgenes delmål...
Læs mereBudget Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2020 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget den 20. februar 2019 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Udvalgenes
Læs mereNOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3)
Proces- og tidsplan for budget 2015-2018 DATO 4. februar 2014 SAGS NR. (Principper for økonomistyring bilag 3) Dette notat beskriver principper, procedure og tidsplan for vedtagelsen af budget 2015-2018.
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet
Læs mereBudgetvejledning 2019
POSTBOKS 10 T: 96 84 84 84 WWW.STRUER.DK ØSTERGADE 11-15 F: 96 84 81 09 7600 STRUER E: STRUER@STRUER.DK Budgetvejledning 2019 Budget 2019 og overslagsårene 2020-2022 Udarbejdet af Intern Service Tiltrådt
Læs mereGodkendelse af Plan- og budgetproceduren for
Punkt 4. Godkendelse af Plan- og budgetproceduren for 2018-2021 2016-070043 Magistraten indstiller, at byrådet godkender forslag til Plan- og Budgetproceduren for 2018 2021. HMU har drøftet sagen i møde
Læs mereByrådet. Referat. Dato: Tirsdag den 10. september Mødetid: 18:00-18:40
Referat Dato: Tirsdag den Mødetid: 18:00-18:40 Mødelokale: Byrådssal Medlemmer: Michael Ziegler (borgmester) (C), Annette Johansen (A), Bjarne Kogsbøll (C), Conny Trøjborg Krogh (F), Daniel Donoso (F),
Læs mere