BUDGET STRATEGI

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "BUDGET STRATEGI"

Transkript

1 BUDGET STRATEGI

2 Indhold Forord... 3 Årets strategi... 4 Fokusområder...5 Indsatsområderne i Vejle med Vilje... 6 Fremtid og befolkningsudvikling... 6 Forebyggende investeringer...6 Omprioritering og tilpasninger...7 Resiliens... 7 Det økonomiske udgangspunkt... 8 Model for balance... 9 Tidsplan...22 Historisk udgiftsudvikling Budgetmæssig udvikling serviceudgifter Budgetmæssig udvikling overførselsudgifter Budgetmæssig udvikling anlæg Økonomiske oversigter...26 Beregning af resultat for det skattefinansierede område Økonomi- og Indenrigsministeriets nøgletal for Moderniserings-og effektiviseringsprogram...10 Prioriteringsmodel Økonomiske styringsprincipper...13 Anlægsmodel Anlægsproces Værktøjer...17 Proces og opgavefordeling...18 Spor 1: Det tekniske budgetforslag Spor 2: Oplæg til budget i balance Fokus på personalemæssige processer Opgavefordeling

3 Forord Budgetstrategi 2020 har hovedoverskriften Investering i fremtiden med fokus på fremtidsorienterede tiltag og løsninger, der skal ruste Vejle Kommune til fremtiden. De politisk prioriterede indsatsområder i vision Vejle med Vilje er fortsat styrende for udviklingen af Vejle Kommune. Til at understøtte indsatsområderne og det fremtidsorienterede perspektiv indeholder dette års strategi flg. fokusområder : fremtid og befolkningsudvikling, forebyggende investeringer, omprioritering og tilpasninger, resiliens langsigtet og bæredygtig vækst. Det nye fokusområde forebyggende investeringer skal fremme investeringstankegangen og skabe grundlag for politisk dialog og stillingtagen i budgetprocessen i fagudvalgene samt ved de efterfølgende samlede politiske prioriteringer. Processen for budgetlægningen 2020 holder fast ved den nuværende økonomiske kurs med fokus på økonomisk styring og prioritering af midlerne på såvel kort som lang sigt. Denne styring er helt afgørende for stabilitet i de kommunale velfærdsydelser. Samtidig med fremtidsorienterede investeringer til gavn for borgere og virksomheder, skal vi sikre overholdelse af de rammer, som KL og regeringen aftaler for landets kommuner. Moderniserings- og effektiviseringstiltag inden for de enkelte udvalgsområder er fortsat et element i budgetlægningen som følge af statens moderniserings- og effektiviseringsprogram. På samme vis stiller det øgede udgiftspres til stadighed krav om omprioritering og tilpasninger inden for alle udgiftsområder. Med budgetstrategien sætter Økonomiudvalget gang i budgetprocessen. I strategien fastsættes de overordnede rammer for udarbejdelsen af et budget 2020 i balance, hvor der samtidig er skabt basis for vækst og investeringer i servicen til borgere og virksomheder. Medinddragelse og høringer indgår som en vigtig del af hele processen. God arbejdslyst! Jens Ejner Christensen Borgmester

4 Årets strategi Budgetstrategi er udgangspunktet for udarbejdelse af budgettet for perioden I budgetstrategien udstikkes rammerne for budgetprocessen og den overordnede styring af budgetlægningen. Strategien indeholder bl.a. det økonomiske udgangspunkt for det kommende års budget, opgavefordelingen mellem fagudvalg, Økonomiudvalg og Byråd, tidsplan for processen, fokusområder, styringsprincipper m.v. Formålet med strategien er at : Sætte retning Øge det langsigtede fokus Give mulighed for politisk prioritering Sikre en klar ansvarsfordeling Overskriften for årets budgetstrategi er : Investering i fremtiden Budgetstrategien tager udgangspunkt i budgetforliget og det vedtagne budget for Det økonomiske udgangspunkt for årets strategi og de kommende års budgetlægning er en stabil økonomi, hvor udgifter og indtægter forventes at balancere på såvel kort som lang sigt. Vejle Kommunes økonomiske styring er baseret på en stram styring og skarpe prioriteringer. Dette er også fremadrettet afgørende for at sikre den fremtidige balance og det højest mulige serviceniveau inden for de ændrede økonomiske rammer for landets kommuner. Et nyt fokusområde i budgetstrategien er forebyggende investeringer, som skal fremme investeringstankegangen. Dette fokusområde skal sammen med de øvrige være med til at sikre, vi får iværksat de tiltag, der skal ruste Vejle Kommune til fremtiden og skabe endnu bedre resultater og service til gavn for byens borgere og virksomheder. Opgaven med modernisering og effektivisering fortsætter i budgetlægningen for Serviceudgifterne er i budget 2018 og 2019 reduceret med 10 mio. kr. årligt som følge af statens moderniseringsog effektiviseringsprogram. I 2020 skal udmøntes yderligere 10 mio. kr. Anlægsbudgettet udarbejdes på baggrund af den godkendte anlægsmodel og i processen tages udgangspunkt i de politiske visioner og kapacitetsmæssige behov. Der udarbejdes kapacitetsanalyser, som indgår i den videre budgetlægning og de politiske forhandlinger. Budgetstrategien lægger op til, at der i budgetprocessen løbende er involvering af Byrådet i form af temadrøftelser, hvor emnerne bl.a. er udvalgenes driftsudfordringer, forebyggende investeringer og anlægsbehov. 4

5 Fokusområder Hovedoverskriften for årets strategi er investering i fremtiden. Dette skal bl.a. understøttes med fokus på følgende områder : Fremtid og befolkningsudvikling Forebyggende investeringer Indsatsområderne i Vejle... med Vilje Produktivitet Omprioritering og tilpasninger Resiliens Langsigtet og bæredygtig vækst Tillidsreform Proces

6 Indsatsområderne i Vejle med Vilje Byrådets vedtagne vision er fortsat styrende for udviklingen af Vejle Kommune. De politisk prioriterede indsatsområder er : Mest attraktive kommune at bo og leve i Førende erhvervs- og vækstkommune De bedste læringsmiljøer til børn, unge og voksne National førerposition inden for velfærdsudvikling Vejle Kommune er og skal være en attraktiv kommune at bo og leve i. Investeringer i kultur, lokalsamfund og natur skal understøtte dette. Vejle Kommune har vedtaget en mobilitetsplan som en overordnet strategi for at gøre Vejle til et godt sted at bo og arbejde i. Vejle Kommune vil give erhvervslivet de bedst mulige vilkår og dermed understøtte oprettelsen af private arbejdspladser. Det seneste tiltag er afskaffelse af dækningsafgiften for erhvervsejendomme. Vejle Kommune ønsker en folkeskole i den absolutte top. En skole med plads til alle og med fokus på dannelse, læring og høj faglighed. Alle børn skal lykkes gennem trivsel og ved at sætte fagligheden i centrum. Indsatsområdet national førerposition inden for velfærdsudvikling understøttes gennem investeringer i sundhed, ældre og de svageste borgere. Fremtid og befolkningsudvikling Et af de fire fokusområder i budgetstrategien er fremtid og befolkningsudvikling. Der sættes fokus på, hvilke økonomiske forventninger vi har til fremtiden i forhold til de udstukne økonomiske rammer fra regeringen og i forhold til den økonomiske kurs, som Vejle Kommune ønsker. Der sættes fokus på befolkningsudviklingen og på tiltrækning af borgere, virksomheder og uddannelsespladser. Befolkningsudviklingen og den seneste befolkningsprognose danner bl.a. baggrund for budgetlægningen af de kommende års udgifter og indtægter. Desuden sættes fokus på at forstå fremtiden. Ved at forstå fremtidens krav, problemstillinger og muligheder, kan vi allerede nu iværksætte de tiltag, der er nødvendige for at imødegå fremtiden. Dermed kan vi sikre rammerne for den ønskede udvikling af Vejle Kommune, og den ønskede service for kommunens borgere og virksomheder. Forebyggende investeringer Fokusområdet forebyggende investeringer har stor sammenhæng med fokus på fremtiden jf. foregående afsnit. Med forebyggende investeringer menes investeringer, der her og nu medfører en udgift, men hvor investeringen på længere sigt giver en økonomisk gevinst. F.eks. kan investering i en tidlig social indsats medføre, at forbruget af en række offentlige 6

7 ydelser m.v. reduceres på sigt. På samme vis kan anlægsinvesteringer være af forebyggende karakter og på sigt give en økonomisk gevinst. Forebyggende investeringer skal være et tema i fagudvalgene i budgetprocessen. Investeringstankegangen skal fremmes. Forskellige mulige investeringer og indsatser samt det økonomiske potentiale herved skal forelægges udvalgene og skabe grundlag for politisk dialog og stillingtagen. Omprioritering og tilpasninger De seneste års økonomiaftaler mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening har fokus på tilpasning af de offentlige udgifter over de kommende år via omprioriteringer inden for den samlede offentlige sektor. Fokuspunkter For at give Vejle Kommunes borgere og virksomheder det højest mulige serviceniveau under hensyntagen til den økonomi, der er til rådighed og inden for de fastsatte rammer for landets kommuner, skal der fortsat ske omprioriteringer og tilpasninger. Dette sker bl.a. via nytænkning, digitalisering, innovation og afbureaukratisering. Resiliens Arbejdet med resiliens er en væsentlig faktor i forhold til at sikre en langsigtet og bæredygtig vækst. Med resiliensarbejdet sættes fokus på fremtidens udfordringer og muligheder. Gennem vores deltagelse i Resilient Cities samarbejder vi med byer over hele verden og henter inspiration til nytænkning og fremtidsorienterede løsninger.

8 Det økonomiske udgangspunkt Det økonomiske udgangspunkt for Vejle Kommunes budgetlægning for 2020 er et budget 2019, hvor der på det skattefinansierede område er et årligt overskud/balance i årene Dette fremgår af tabellen nedenfor. I 2020 er en ubalance på 25,6 mio. kr. ekskl. éngangstilskud m.v., men her forventes éngangstilskud og efterregulering vedr. selvbudgettering af skat i 2017 at resultere i ca. 35 mio. kr. i indtægt, således der også i 2020 er skabt balance. Det gennemsnitlige overskud i perioden er 12,2 mio. kr. Det svarer til ca. 0,3 pct. af kommunens samlede nettoudgifter. Som følge af statens moderniserings- og effektiviseringsprogram er forudsat en reduktion af serviceudgifterne med 10 mio. kr. årligt i Dvs. reduktionen på 10 mio. kr. i budget 2018 og 20 mio. kr. i 2019 stiger med yderligere 10 mio. kr. til i alt 30 mio. kr. i Denne reduktion er medtaget i resultatet og er således en forudsætning for at kunne opnå balance / overskud. Budgetstrategi Beløb i mio. kr. "-" = overskud Nettoresultat vedr. det skattefinansierede område *) 25,6-24,9 0,0-4,5-17,1-15,1-13,0-11,1 *) Nettoresultat ekskl. særlige anlægsprojekter/éngangstilskud - foran beløb = overskud Tabellen er specificeret i det sidste afsnit med økonomiske oversigter. Forventningerne til økonomien i 2020 er dog behæftet med en vis usikkerhed. Det skyldes bl.a., at konsekvenserne af økonomiaftalen for 2020 endnu ikke kendes og dermed er de økonomiske rammer for de kommende år endnu ikke konkretiseret. Dette medfører usikkerhed i forhold til bl.a. tilskudssiden og den fremtidige sanktionsmekanisme m.v. 8

9 Den seneste økonomiaftale mellem regeringen og Kommunernes Landsforening har fokus på at tilpasse de offentlige udgifter over de kommende år med henblik på at leve op til de økonomiske aftaler inden for EU. Tilpasningen skal ske via omprioriteringer inden for den samlede offentlige sektor, hvor især kommunerne må forudse at skulle håndtere et øget udgiftspres inden for uændrede udgiftsrammer til service, overførsler og anlæg. Såfremt dette års økonomiforhandlinger giver ekstra finansiering til Vejle Kommune, vil det kunne medgå i det økonomiske handlerum og imødegåelse af eventuelle fremtidige tiltag. Model for balance 2020 Reserverede midler fra 2019 Yderligere 10 mio. kr. reduktion af serviceudgifter 2021 Niveau som 2020 (afventer økonomiaftale) 2022 Niveau som 2020 (afventer økonomiaftale) 2023 Niveau som 2020 (afventer økonomiaftale) Finansiering af efterfølgende år løbende optimering på arbejdsmarked Evt. merfinansiering fra økonomiaftale Evt. reservere midler til senere år Nye budgetanalyser

10 Moderniserings-og effektiviseringsprogram Moderniserings- og effektiviseringstiltag inden for de enkelte udvalgsområder som følge af statens moderniserings- og effektiviseringsprogram er fortsat et element i budgetlægningen. Med programmet sætter regeringen og KL rammerne for et samarbejde, der skal understøtte kommunerne i at udvikle og modernisere den kommunale service inden for stramme økonomiske rammer og sikre et styrket lokalpolitisk råderum til at kunne prioritere til gavn for borgerne. 10

11 Moderniserings- og effektiviseringsprogrammet skal årligt frigøre 1 mia. kr. på landsplan. Heraf frigøres årligt 0,5 mia. kr. til prioritering bredt i den offentlige sektor. Vejle Kommunes andel af de 0,5 mia. kr. udgør ca. 10 mio. kr. årligt. Dette reduceres i Vejle Kommunes bloktilskud. Som følge af moderniserings- og effektiviseringsprogrammet er det tidligere politisk besluttet at foretage en reduktion af serviceudgifterne med 10, 20 og 30 mio. kr. i Hermed udmøntes kun 50 % af programmet. Det svarer til den del, der reduceres i Vejle Kommunes bloktilskud til prioritering bredt i den offentlige sektor. Reduktionen på 10 mio. kr. i 2018 samt yderligere 10 mio. kr. i 2019 blev delvis udmøntet ved en gevinst som følge af en række budgetanalyser. Det resterende beløb blev udmøntet ved en forholdsmæssig reduktion af de enkelte udvalgs driftsrammer. På baggrund af budgetforlig 2019 gennemføres på samme vis en række budgetanalyser med henblik på forelæggelse forud for budgetforhandlingerne Den økonomiske effekt af analyserne er prioriteret til at imødegå effektiviseringskravet på 10 mio. kr. i 2020, ligesom yderligere forventede gevinster fra analyserne i 2017 og 2018 kan modregnes. Effektiviseringskravet på 10 mio. kr. i 2020 er i første omgang placeret som en puljebesparelse under Økonomiudvalget med henblik på en efterfølgende udmøntning. Udmøntningen sker som udgangspunkt via den økonomiske effekt af analyserne og restbeløbet reduceres forholdsmæssigt i de enkelte udvalgs driftsrammer. Prioriteringsmodel Den tidligere godkendte prioriteringsmodel er en årlig metode, der indgår som en del af budgetlægningen. Modellen for rum til prioritering er et redskab til at understøtte udvalgenes decentrale arbejde med omstilling og fornyelse. Metoden består af flg.: Investering i nye tiltag eller projekter Øget produktivitet Økonomisk afkast Frigørelse af midler/rum til prioritering Prioritering af de frigjorte midler Udvalgene investerer egne midler i nye tiltag eller projekter, der forøger produktiviteten og giver et økonomisk afkast. Herved frigøres midler til rum til prioritering. Dette er en tilbagevendende cyklus, som skal sikre en fremtidig frigørelse af midler til politisk prioritering.

12 Prioritering af de frigjorte midler Investering i nye tiltag eller projekter Frigørelse af midler/rum til prioritering Øget produktivitet Økonomisk afkast Processen er illustreret ovenfor. Desuden vurderer de enkelte udvalgsområder opgaveporteføljen mht., om der er opgaver i dag, som ikke skal laves fremover og derved kan bidrage til rum til prioritering. Prioriteringsmodellen skal sikre politisk handlerum inden for udvalgenes egne rammer og hvis det er nødvendigt på tværs af udvalgene. Dette afhænger af den økonomiske situation og eventuelle politiske ønsker om prioritering på tværs af udvalgene de enkelte år. 12

13 Økonomiske styringsprincipper Vejle Kommune har udarbejdet et overordnet regelsæt for styringen af kommunens økonomi. Regelsættet består af et hoveddokument og underliggende bilag. Formålet er blandt andet at sikre en effektiv og sikker forvaltning af de økonomiske ressourcer på alle niveauer i kommunen. Regelsættet giver således ledere og øvrige budgetansvarlige et fælles grundlag for den løbende økonomistyring. Filosofien bag principperne er bl.a.: Sikker økonomisk og holdningsmæssig styring Stram styring af udgifterne Stor ressourcebevidsthed Løbende omstilling Decentralisering af kompetence og ansvar til de udførende led Koncern- og helhedsstyring Holdningen i Vejle Kommune er : Alle områder er som udgangspunkt styrbare Budgetrammer skal overholdes Ønsker om tillægsbevillinger skal ledsages af forslag til kompenserende besparelser på udvalgets andre områder

14 Anlægsmodel Anlægsmodellen er en fleksibel ramme, der sikrer en række basale anlægsaktiviteter på et acceptabelt minimumsniveau. Modellen, som er vedtaget af Byrådet, fortsætter uændret i budgetlægningen for Anlægsmodellen opdeler anlægsbudgettet i særlige projekter, konkrete projekter og et basisbudget med 5 delområder. Basisbudgettet dækker områderne infrastruktur, natur- og miljømyndighed, klimaskærm, vedligehold og nyanlæg. I perioden udgør basisbudgettet gennemsnitligt ca. 102 mio. kr. pr. år. Ud over basisbudgettet indeholder anlægsmodellen konkrete projekter og særlige projekter. Størrelsen af de konkrete projekter varierer fra år til år afhængig af de afsatte midler. Som udgangspunkt gennemføres der i 2020 konkrete projekter for ca. 144 mio. kr. De særlige projekter kører i lukkede kredsløb, og har en særlig finansiering. Se figur med anlægsmodel på næste side. 14

15 Særlige projekter De særlige projekter kører i lukkede kredsløb og har en særlig finansiering ,9 Konkrete projekter 19,8 19,8 19,8 Størrelsen af de konkrete projekter varierer fra år til år afhængig af de afsatte midler. Hvert projekt er et aktivt tilvalg. Basisbudget på 102 mio. kr. (Gennemsnit ). 31,8 31,8 29,8 29,8 Nyanlæg Mio. kr ,2 34,2 34,2 34,2 Vedligehold Klimaskærm Natur- og Miljømyndighed 4,8 4,8 4,8 4,8 Infrastruktur 0 12,3 12,3 12,3 12,

16 Anlægsproces Til brug for politisk prioritering af kommende konkrete projekter, blev der ved budgetlægningen 2018 igangsat en ny proces, hvor der, udover de politiske visioner, også tages udgangspunkt i de kapacitetsmæssige behov, der bl.a. opstår som følge Vejle Kommunes befolkningsmæssige og geografiske sammensætning. Politiske visioner Vækst Anlægsbehov Forebyggende investeringer Anlægsbudget Vækstdrevne behov Kapacitetsanalyser Befolkning Geografi Planlagte investeringer Fagudvalgene opdaterer de nuværende og udarbejder nye kapacitetsanalyser, der redegør for de behov og udfordringer der måtte være. Definitionen af kapacitetsanalyserne omfatter også afledte kapaciteter. Kapacitetsanalyserne indgår i den videre budgetlægning og de politiske forhandlinger frem til budgettets vedtagelse. Desuden drøfter udvalgene forebyggende investeringer på anlægsområdet og det mulige økonomiske potentiale herved. Fagudvalgenes arbejde foregår henover foråret med henblik på fremlæggelse på en temadag for Byrådet. Ved fremlæggelse af behovet for kommende projekter bør fagudvalgenes prioritering ske under hensyntagen til den udmeldte anlægsramme fra Økonomiaftalen mellem Regeringen og KL samt historiske gennemførte anlægsniveauer. 16

17 Værktøjer Vejle Kommune arbejder permanent på, at borgerne får mest mulig velfærd og service for pengene. Nedenfor er vist eksempler på nogle af de værktøjer, som løbende tages i brug for at opfylde dette. Nogle af dem eksempelvis analyser af nøgletal, benchmarking af kommuner og service- & produktivitetsanalyser bruges mere bredt. Det kan være af ministerier, offentlige og private analyseog konsulentvirksomheder, interesseorganisationer og pressen. Værktøjerne har forskellige formål og ansvaret for at vælge det rette værktøj til den konkrete opgave ligger hos de enkelte udvalg, forvaltninger og decentrale enheder i Vejle Kommune. Digitalisering Ledelse, tillid og styring Benchmark og nøgletal Konkurrenceudsættelse og Offentlig-private samarbejder Innovation Brugerundersøgelser Produktivitet Analyser Resultat- og effektmålinger Lean

18 Proces og opgavefordeling Som start på budgetlægningen for godkender Økonomiudvalget budgetstrategi, budgetproces og politisk tidsplan. Budgetlægningen foregår i to spor : Spor 1: Det tekniske budgetforslag Spor 2: Oplæg til budget i balance Spor 1 Det tekniske budgetforslag I budgetlægningens spor 1 udarbejdes det tekniske budgetforslag. Økonomiudvalget udmelder driftsrammer for fagudvalgenes serviceudgiftsområder. Driftsrammerne tager udgangspunkt i det vedtagne budget 2019 og korrigeres for politiske beslutninger, som er godkendt af Økonomiudvalget og Byrådet. Fagudvalgene udarbejder det tekniske budgetforslag inden for de udmeldte driftsrammer og udarbejder konkrete aktivitetsforudsætninger på alle væsentlige områder. Udvalgene løser inden for de fastsatte driftsrammer egne økonomiske udfordringer og sikrer rammeoverholdelse. Desuden arbejder udvalgene med moderniserings- og effektiviseringstiltag jf. afsnit herom. I det tekniske budgetforslag indgår desuden udvalgenes overførselsudgiftsområder og det brugerfinansierede område. Der udmeldes ikke rammer for disse områder. Udgangspunktet er det vedtagne budget 2019 og en konkret vurdering ud fra det faktiske udgiftsniveau samt den forventede udvikling og politiske målsætninger på området herunder en samlet ramme for overførselsudgifter på landsplan. I det tekniske budgetforslag indgår også anlægsbudgetforslag I det tekniske anlægsbudgetforslag er puljen til konkrete projekter og nyanlæg i ikke udmøntet. Det sker i budgetlægningens spor 2. Med udgangspunkt i den godkendte anlægsmodel udarbejder Direktionen et oplæg til anlægsbudget til Økonomiudvalget. Efter Økonomiudvalgets behandling sendes anlægsbudgetforslaget til orientering i fagudvalgene og indgår i det tekniske budgetforslag og i den videre politiske behandling efter sommerferien. I august-september kendes de endelige forudsætninger for budgetlægningen bl.a. som følge af økonomiaftalen med Regeringen. Der vil indtil da kunne ske ændringer i budgettet på alle områder. Det tekniske budgetforslag fremsendes til Byrådets 1. behandling. Spor 2 Oplæg til budget i balance Det andet spor i budgetlægningen er udarbejdelse af oplæg til budget i balance. Sideløbende med udarbejdelsen af det tekniske budgetforslag (spor 1) udarbejder Direktionen et samlet oplæg til budget i balance for Økonomiudvalget (spor 2). Oplægget 18

19 udarbejdes med udgangspunkt i budgetstrategien og på baggrund af forudsætningerne for budgetlægningen 2020, herunder økonomiaftalen med Regeringen. Oplæg til budget i balance afstemmes løbende med Økonomiudvalget. Økonomiudvalgets forslag til budget i balance vil foreligge som et forhandlingsoplæg til Byrådets budgetforhandlinger. Udmøntning af anlægspuljen til konkrete projekter og nyanlæg i indgår ligeledes i budgetlægningens spor 2. I 2021 resterer der 28,3 mio. kr. i puljen og i 2022 resterer der 27,7 mio. kr. I 2023 udgør puljen 76,1 mio. kr. Forslag til konkrete projekter og nyanlæg indgår som emne ved et temamøde for Byrådet i foråret og derefter i den videre budgetlægning og de politiske prioriteringer og forhandlinger efter sommerferien. HovedMED s procedureretningslinjer vedr. rammer for budgetlægningen er flg.: Et normalt år er kendetegnet af et årshjul, som giver overblik over forløbet for budgetlægningen for det kommende år. Derudover laver Økonomiudvalget hvert år en budgetstrategi, som beskriver den økonomiske kurs i Vejle Kommune i en given periode. Budgetstrategien beskriver endvidere, hvordan relevante MEDudvalg inddrages rettidigt i budgetprocessen. Fokus på personalemæssige processer Som en vigtig og integreret del af budgetprocessen skal der i forbindelse med budgetlægningen ske inddragelse af Vejle Kommunes MEDsystem jf. MEDreglerne. Inddragelse sker på relevant Lokal-, Fag- og HovedMED niveau. Der afholdes i løbet af budgetprocessen to fællesmøder mellem Økonomiudvalget og HovedMED. Det sidste møde holdes, når oplæg til budget i balance foreligger.

20 Opgavefordeling Opgavefordelingen mellem Byrådet, Økonomiudvalget og fagudvalgene i forbindelse med udarbejdelsen af budgetforslag er illustreret til højre. Desuden skal Direktionen løse de anførte opgaver i samarbejde med Økonomiudvalget. 20

21 Byråd Udmønte årets økonomiaftale Temadrøftelse vedr. anlæg og udmøntning af anlægspulje Temadrøftelse vedr. drift Temadrøftelse vedr. forebyggende investeringer Øvrige temadrøftelser og seminarer i budgetfasen Behandle teknisk budgetforslag fra Økonomiudvalget Gennemføre budgetforhandlinger på baggrund af oplæg til budget i balance Vedtage budget Økonomiudvalg Vedtage budgetstrategi Fastsætte rammer Igangsætte Direktionens arbejde Koordinere budgetarbejdet Temadrøfte og fremlægge det tekniske anlægsbudgetforslag Fremlægge teknisk budgetforslag til Byrådets 1. behandling Fremlægge forslag til budget i Balance Fagudvalg Udarbejde teknisk budgetforslag Sikre balance i ud fra de kendte rammer Fastsætte aktivitetsforudsætninger på alle væsentlige områder Udarbejde/opdatere kapacitetsanalyser på anlæg Forberede moderniserings- og effektiviseringstiltag i 2020 Temadrøftelse vedr. forebyggende investeringer Arbejde med involvering af borgere, brugere, virksomheder og MED system Overholde vedtaget budget 2019 Direktion Udarbejde oplæg til overordnet budgetstrategi til Økonomiudvalget Udarbejde oplæg til anlægsbudgetforslag til Økonomiudvalget Understøtte fagudvalgenes budgetarbejde Udarbejde oplæg til budget i balance for Økonomiudvalget Overholde vedtaget budget 2019

22 Tidsplan for budgetstrategiens 2. Spor : Økonomiudvalget drøfter indhold i budgetstrategi : Orientering og drøftelse vedr. budgetstrategi i HovedMED : Økonomiudvalget godkender budgetstrategi : Temamøde for Byrådet vedr. indledende budget, proces, budgetstrategi m.v. (kl ) : seminar for Økonomiudvalget : Orientering om budgetlægningen i HovedMED : Temamøde for Byrådet vedr. budget (kl ) : Økonomiudvalget og HovedMED drøfter budgetudgangspunktet : Temamøde for Byrådet vedr. budget (kl ) : Orientering om budgetlægningen i HovedMED : Status vedr. budget i balance forelægges ØU : Temamøde for Byrådet vedr. budget regeringsaftale og status (kl ). December Januar Februar Marts Maj Juni 22

23 : Status, økonomiaftalens konsekvenser m.v. forelægges Økonomiudvalget : Økonomiudvalget drøfter prognosetal vedr. budgetforslag 2020 til KL : Lov- og Cirkulæreprogrammets konsekvenser for budget forelægges Økonomiudvalget : Budgetdrøftelse/høring og orientering om budget i balance i HovedMED : Økonomiudvalget forelægges oplæg til budget i balance og drøfter prognosetal vedr. budgetforslag 2020 til KL : Temamøde for Byrådet om oplæg til budget i balance (kl ) : Økonomiudvalget og HovedMED drøfter budgetforslaget : Byrådets 1. behandling af budgetforslag (spor 1) (kl. 12): Frist for fremsættelse af politiske ændringsforslag til budgetforslag : Økonomiudvalget orienteres om de indkomne ændringsforslag til budgetforslag : Byrådets 2. behandling af det samlede budgetforslag Oktober August September

24 Historisk udgiftsudvikling Følgende 3 tabeller viser den budgetmæssige udvikling i årene vedr. serviceudgifter, overførselsudgifter og anlægsudgifter. Budgetmæssig udvikling serviceudgifter Vejle Kommunes serviceudgifter er under konstant udgiftspres samtidig med, at der fra staten udmeldes maks-rammer og stilles krav om yderligere effektiviseringer. Dette nødvendiggør en stram styring af serviceudgifterne og konstant fokus på digitalisering, effektivisering og omstilling. Vejle Kommune har i årene foretaget en række tiltag for at effektivisere og omstille den kommunale service. Dette har samtidig givet mulighed for at tilgodese det stigende udgiftspres på andre områder eksempelvis ved tilførsel og omprioritering af midler gennem Byrådets budgetforhandlinger om de enkelte års budgetter. Tabellen nedenfor viser den budgetmæssige udvikling i netto-serviceudgifterne i årene i procent. Samlet set er der i perioden en netto stigning på 4,7 procent. Heri er indeholdt konsekvenserne af moderniserings- og effektiviseringsprogrammet, hvor der reduceres med 10 mio. kr. årligt i Udviklingen i serviceudgifter Procent Ændring fra år til år 2,1 0,1 0,7 0,5 0,5 0,1 0,7 0,5-0,5 0 *) For at kunne sammenligne over tid er korrigeret for ændret kontering af grundbidrag til sundhedsvæsenet. Budgetmæssig udvikling overførselsudgifter Tabellen viser den budgetmæssige udvikling i nettooverførselsudgifter i årene i procent. Udviklingen afspejler konjunkturen, regelændringer og ændring i omfanget af opgaver på området. Eksempelvis har kommunerne overtaget indsatsen for de forsikrede ledige. 24

25 Udviklingen i overførselsudgifter Procent Ændring fra år til år 0-0,1-4,7 7,8-4,1-0,1-1,9 3,0 2,2 2,0 Budgetmæssig udvikling anlæg Anlægsbudgettet er udarbejdet med udgangspunkt i en anlægsmodel, der fastlægger et anlægsniveau, som er økonomisk muligt og inden for økonomiaftalens rammer. Inden for det fastlagte anlægsniveau er foretaget en række tiltag og prioriteringer med henblik på i videst muligt omfang at tilgodese den ønskede udvikling. Tabellen nedenfor viser udviklingen i skattefinansierede brutto-anlægsudgifter i årene på baggrund af de vedtagne budgetter. Udviklingen i anlægsudgifter Mio. kr Vedtaget budget

26 Økonomiske oversigter Beregning af resultat for det skattefinansierede område Resultatet på det skattefinansierede område er beregnet på baggrund af budgetoverslagsårene i vedtaget budget Der korrigeres i for det forudsatte niveau vedr. afdrag på lån. Budgetstrategi Mio. kr Nettoresultat Budget Skattefinansieret område 1) 40,4-24,9 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Hensættelse fra 2019 til 2020 og 2022 jfr. budgetforlig ,8-0,1 Ændringer til år 2023 og frem : Afdrag på lån excl. støttet byggeri (nulstilling af 2022-niveau ) Afdrag på lån excl. støttet byggeri (aktuelt niveau i 2023 og frem) -65,5 60,9-65,5 48,3-65,5 50,3-65,5-65,5 52,4 54,3 Korrigeret nettoresultat - skattefinansieret område 1) 25,6-24,9 0,0-4,5-17,1-15,1-13,0-11,1 1) Nettoresultat excl. særlige projekter/éngangstilskud - foran beløb = overskud 26

27 Økonomi- og Indenrigsministeriets nøgletal for 2017 (senest offentliggjorte tal) Nr. Område ØIM s nøgletal for Regnskab 2017 (kr.) Vejle Kommune Landsgennemsnit Forskel 40 (46) Udgiftsbehov pr. indbygger (7) Nettodriftsudgifter pr. indbygger (3) Nettodriftsudgifter til fælles udgifter til administration pr. indbygger 1) *) (39) Udgifter til folkeskolen (netto) pr. elev (41) Udgifter (netto) til dagtilbud pr årig (16) Nettodriftsudgifter til bibliotek/kultur/folkeoplysning pr. indbygger (22) Udgifter til sundhedsydelser inkl. medfinansiering pr. indbygger (26) Ældreudgifter (netto) pr. 65+ / 67+ årig (Regnskab 2016) Tal i parentes er placering i regnskab ) Nøgletal fra KL s opgørelse, da ØIM ikke offentliggør tilsvarende nøgletal. - foran beløb = mindreudgift Officielle nøgletal på udgiftsniveau Tabellen viser nøgletal fra Økonomi og Indenrigsministeriet for en række områder. Ministeriet har opgjort Vejle Kommunes udgiftsbehov til kr. pr. indbygger, hvilket er en smule under landsgennemsnit. Udgiftsbehovet er opgjort ud fra befolkningens alder og sociale forhold. Udgifter til folkeskolen pr. elev er opgjort til kr., hvilket er over landsgennemsnittet. De øvrige nøgletal for Vejle Kommune ligger under landsgennemsnit.

28 Vejle Kommune Kommunikation Vejle Kommune Skolegade Vejle Tlf

BUDGET STRATEGI

BUDGET STRATEGI BUDGET STRATEGI 2019-2026 Indhold Forord... 3 Årets strategi... 4 Fokusområder...5 Indsatsområderne i Vejle med Vilje... 6 Fremtid og befolkningsudvikling... 6 Tænke løsninger på tværs...6 Omprioritering

Læs mere

BUDGET STRATEGI

BUDGET STRATEGI BUDGET STRATEGI 2018-2024 2 Indhold Forord... 4 Årets strategi... 5 Det økonomiske udgangspunkt... 6 Model for balance... 7 Moderniserings-og effektiviseringsprogram...8 Prioriteringsmodel... 9 Temaer

Læs mere

BUDGET STRATEGI

BUDGET STRATEGI BUDGET STRATEGI 2017-2023 Indhold Forord... 3 Årets strategi... 4 Det økonomiske udgangspunkt... 5 Model for balance... 6 Omprioriteringsbidrag...7 Prioriteringsmodel... 8 Temaer og fokuspunkter...10 Mest

Læs mere

Kolding Kommune Centralforvaltningen, Analyse & Udvikling. Strategisk del Budgetstrategi Indhold

Kolding Kommune Centralforvaltningen, Analyse & Udvikling. Strategisk del Budgetstrategi Indhold Stategisk del Budgetstrategi 2019 Indhold Indledning og målsætninger.............................4 Opgavefordeling..................................... 6 Foreløbig tidsplan for budgetlægningen for 2019

Læs mere

Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget

Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget Februar 2019 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget 2020-27 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Fagudvalgene, Økonomiudvalget og byrådet orienteres i dette budgetnotat om rammevilkårene

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til

Læs mere

Budgetprocedure

Budgetprocedure Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Aktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18

Aktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18 Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.

Læs mere

19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer

19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne

Læs mere

Viborg Kommune. Aktuel økonomi. Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017

Viborg Kommune. Aktuel økonomi. Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017 Aktuel økonomi Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017 Regnskab 2016 Viborg Kommune Økonomioversigt - regnskab 2016 Opr. budget Korr. budget Forv. regnskab Regnskab Afvigelse

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Borgmesterens forelæggelsestale ved 1. behandlingen af Gentofte Kommunes budget for 2011 ( ) mandag den 13. september 2010.

Borgmesterens forelæggelsestale ved 1. behandlingen af Gentofte Kommunes budget for 2011 ( ) mandag den 13. september 2010. Borgmesterens forelæggelsestale ved 1. behandlingen af Gentofte Kommunes budget for 2011 (2012-2014) mandag den 13. september 2010. Vores budgetforslag bærer også i år tydeligt præg af den økonomiske krise,

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Budgetproces for budget

Budgetproces for budget Hjørring Kommune 20. marts 2019 Budgetproces for budget 2020-2023 Arbejdet med budget 2020-2023 tager afsæt i budgetaftalen for budget 2019-2022. I budgetaftalen er der fokuseret på at løse kommunens økonomiske

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget

Læs mere

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes. Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan

Læs mere

Aktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016

Aktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud

Læs mere

ODSHERRED KOMMUNE Direktionen 23. marts 2010 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR ODSHERRED KOMMUNE FOR Side 1

ODSHERRED KOMMUNE Direktionen 23. marts 2010 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR ODSHERRED KOMMUNE FOR Side 1 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR FOR 2010-2013 Side 1 EFFEKTIVISERINGSSTRATEGI FOR FOR 2010-2013 Indledning og formål Nulvækst i den offentlige økonomi, stadig større forventninger til den kommunale service

Læs mere

Budgetstrategi

Budgetstrategi Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år

Læs mere

Budgetstrategi 2014 2017

Budgetstrategi 2014 2017 Budgetstrategi 2014 2017 Indledning Den økonomiske situation Kommunerne står i en vanskelig økonomisk situation. Finanskrisen har betydet stagnerende vækst, faldende skatteindtægter og stigende ledighed.

Læs mere

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling) Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling

Læs mere

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP

Læs mere

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk

Læs mere

Budgetproces for Budget 2020

Budgetproces for Budget 2020 Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5

Læs mere

Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018

Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018 Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018 Økonomisk politik Den økonomiske politik fastsætter de overordnede økonomiske målsætninger for kommunens budgetlægning og finansielle strategi. Politikken

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2017-2020 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2016 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at at

Læs mere

Budgetvejledning Senest revideret

Budgetvejledning Senest revideret Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6 Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk

Læs mere

Økonomisk politik for Stevns Kommune

Økonomisk politik for Stevns Kommune Økonomisk politik for Stevns Kommune 2019-2023 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken

Læs mere

Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for for Hjørring Kommune

Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for for Hjørring Kommune Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for 2018-2021 for Hjørring Kommune 1) Statsgaranti I det foreliggende budgetmateriale er der foreløbigt valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag

Læs mere

[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018

[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 [UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag

Læs mere

Principper for økonomistyring. Del 1: Overordnede principper for økonomistyring

Principper for økonomistyring. Del 1: Overordnede principper for økonomistyring Principper for økonomistyring Del 1: Overordnede principper for økonomistyring Allerød Kommune August 2018 Indledning Allerød Kommune er med en bruttoomsætning på mere end 2 mia. kr. og mere end 1.800

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den

Læs mere

Baggrund for den økonomiske politik og udmøntningen af denne

Baggrund for den økonomiske politik og udmøntningen af denne Baggrund for den økonomiske politik 2014-2017 og udmøntningen af denne 1 1. Indledende bemærkninger omkring styringsværktøjer Den økonomiske politik fokuserer primært på styringen via økonomiske mål. Disse

Læs mere

Forankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.

Forankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet. NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det

Læs mere

Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan

Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets

Læs mere

Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene

Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene 2017-2019 Budgetprocessen 2016 2019 er udarbejdet med det formål at fastlægge procedure, strategier og tidsplan for budgetlægningen for 2016

Læs mere

Baggrund for den økonomiske politik i Skanderborg Kommune

Baggrund for den økonomiske politik i Skanderborg Kommune Baggrund for den økonomiske politik i Skanderborg Kommune 1 Økonomisk Politik, 2014-2017 1. Indledende bemærkninger omkring styringsværktøjer Den økonomiske politik fokuserer primært på styringen via økonomiske

Læs mere

Økonomi i balance. Randers Kommune, juni 2010

Økonomi i balance. Randers Kommune, juni 2010 1. Indledning. Kommunernes økonomi er under stort pres. Serviceudgifterne i kommunernes regnskaber for 2009 er ifølge Ministeriet overskredet med 5,1 mia. kr. Årsagen er primært merudgifter på det specialiserede

Læs mere

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med

Læs mere

Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017)

Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017) Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017) Med godkendelsen af Budgetstrategien for 2017 har Økonomiudvalget anmodet Direktionen om at udarbejde et forslag til budget-i-balance, der kan undergives

Læs mere

NOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune

NOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 18-06-2014 2014-7917 2014-73467 Økonomisk Politik for Køge Kommune Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget

Læs mere

Budgetvejledning 2016

Budgetvejledning 2016 Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt

Læs mere

Budgetprocedure [Udkast]

Budgetprocedure [Udkast] Budgetprocedure 2019-2022 [Udkast] 22. februar 2018 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger

Læs mere

Økonomisk politik

Økonomisk politik Økonomisk politik 2019-2022 Ajourført: 15. marts 2018 Dokument nr. 480-2018-95063 Sags nr. 480-2018-5036 Vedtaget i Kommunalbestyrelsen den 22. marts 2018 Indhold Indledning... 3 Formål... 3 Mål for den

Læs mere

Moderniserings- og effektiviseringsprogram - procentfastsættelse

Moderniserings- og effektiviseringsprogram - procentfastsættelse Til Kopi til Fra Sagsnr. Magistraten Indtast Kopi til Økonomikontoret Indtast sagsnr. Økonomikontoret Borgmesterens Forvaltning Boulevarden 13 9000 Aalborg Init.: ASN 6. februar 2018 Moderniserings- og

Læs mere

Byrådet har derfor med den økonomiske politik fastlagt mål for Slagelse Kommunes økonomiske styring.

Byrådet har derfor med den økonomiske politik fastlagt mål for Slagelse Kommunes økonomiske styring. Forord Slagelse Kommune udgør den største virksomhed i Slagelse Kommune, med et årligt budget på små 5 mia. kr. Byrådet har derfor gennem sine økonomiske prioriteringer mulighed for at udøve stor indflydelse

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik.

Faxe kommunes økonomiske politik. Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens

Læs mere

Dette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.

Dette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen. Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune

Læs mere

Årshjul for budgetlægningen for 2018 i Ældre- og Handicapforvaltningen

Årshjul for budgetlægningen for 2018 i Ældre- og Handicapforvaltningen Til Ældre- og Handicapudvalget Sagsnr./Dok.nr. 2016-071827 / 2016-071827-1 Økonomiafsnittet. Ældre- og Handicapforvaltningen Storemosevej 19 9310 Vodskov Init.: LOEK 01-02-2017 Årshjul for budgetlægningen

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

Behandling af budgetforslag 2020 ( )

Behandling af budgetforslag 2020 ( ) 359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.

Læs mere

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020

Læs mere

Budget 2019 forslag til proces

Budget 2019 forslag til proces Budget 2019 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2019... 3 3.1 Generelle udfordringer...

Læs mere

Den dobbelte ambition. Direktionens strategiplan

Den dobbelte ambition. Direktionens strategiplan Den dobbelte ambition Direktionens strategiplan 2016-2018 Godkendt af Byrådet den 27. januar 2016 Direktionens strategiplan 2016-2018 Direktionens strategiplan tager udgangspunktet i Byrådets Vision, Udviklingsstrategien,

Læs mere

Høring vedr. budget Generel orientering

Høring vedr. budget Generel orientering Høring vedr. budget 2014 2017 - Generel orientering Præsentation: Jørgen Bach, Økonomichef i Viborg Kommune Program: (ca. 15 minutter) Hvor bruges pengene? Hvordan ser økonomien ud i 2013? Budgetlægningsprocessen

Læs mere

Budgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning

Budgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning Budgetprocedure Budget 2018 (2019-2021) Sag: 00.30.00-S00-6-16 Ringe, den 29.11.2016 Indledning Med vedtagelsen af Budget 2017 og overslagsår blev der lagt flere økonomiske spor, som muliggør en større

Læs mere

NOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3)

NOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3) Proces- og tidsplan for budget 2015-2018 DATO 4. februar 2014 SAGS NR. (Principper for økonomistyring bilag 3) Dette notat beskriver principper, procedure og tidsplan for vedtagelsen af budget 2015-2018.

Læs mere

Notat: De kommunale budgetter stramme driftsbudgetter, store anlægsinvesteringer og stigende nettogæld

Notat: De kommunale budgetter stramme driftsbudgetter, store anlægsinvesteringer og stigende nettogæld Notat: De kommunale budgetter 2012 stramme driftsbudgetter, store anlægsinvesteringer og stigende nettogæld Februar 2012 KREVIs nøgletal for kommunernes økonomiske styring er netop blevet opdateret på

Læs mere

DREJEBOG FOR BUDGET 2017.

DREJEBOG FOR BUDGET 2017. Syddjurs Kommune 5. januar 2016 DREJEBOG FOR BUDGET 2017. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de aftaler

Læs mere

Bilag A: Økonomisk politik

Bilag A: Økonomisk politik Bilag A: Økonomisk politik Opfølgning på delmål - byrådsperioden 2014-2017 Indholdsfortegnelse Indledning... 2 Administrationens indledning:... 2 Skatten holdes i ro eller reduceres... 2... 2... 2 Strukturelt

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2018-2021 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2017 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen fra møderne

Læs mere

Budgetstrategi Budget Januar 2018

Budgetstrategi Budget Januar 2018 Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5

Læs mere

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Økonomisk politik For Faaborg-Midtfyn Kommune Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune har siden kommunalreformen arbejdet målrettet

Læs mere

Forord. Den 25. august 2014. Borgmester Stén Knuth

Forord. Den 25. august 2014. Borgmester Stén Knuth Forord Slagelse Kommune udgør den største virksomhed i Slagelse Kommune, med et årligt budget på små 5 mia. kr. Byrådet har derfor gennem sine økonomiske prioriteringer mulighed for at udøve stor indflydelse

Læs mere

Kapitel 1. Generelle rammer

Kapitel 1. Generelle rammer Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger

Læs mere

Budgetproces og tidsplan 2020

Budgetproces og tidsplan 2020 Budgetproces og tidsplan 2020 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-59-18 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet

Læs mere

BUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx

BUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx BUDGETPROCESSEN 2015-2018 29-01-2014 ACADRE 13/xxxx Indholdsfortegnelse 1. Indledning 3 2. Budgetlægningsproces 2015 2018 5-2.1. Budgetreduktioner 6-2.2. Tekniske korrektioner 6-2.3. Den administrative

Læs mere

Fredericia Budgetlægning i Fredericia Kommune Hoved-MED seminar 14. juni 2017

Fredericia Budgetlægning i Fredericia Kommune Hoved-MED seminar 14. juni 2017 Budgetlægning i Fredericia Kommune Hoved-MED seminar 14. juni 2017 TOMMY ABILDGAARD Økonomi- og personalechef Økonomi og Personale Mobil: 20 97 56 05 tommy.abildgaard@fredericia.dk Gothersgade 20 DK-7000

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan

Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2019-2022, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2019 2022. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets

Læs mere

Budgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning

Budgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning Budgetprocedure Budget 2018 (2019-2021) Sag: 00.30.00-S00-6-16 Ringe, den 21.12.2016 Indledning Med vedtagelsen af Budget 2017 og overslagsår blev der lagt flere økonomiske spor, som muliggør en større

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Ejendomme Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. xx. Januar 2016 Formål med den Økonomiske politik

Læs mere

Budget 2016 forslag til proces

Budget 2016 forslag til proces Budget 2016 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Godkendt af Økonomiudvalget den 2. marts 2015 Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske

Læs mere

Budgetvejledning

Budgetvejledning Budgetvejledning 2018-2021 Indledning Senest revideret 26.1.2017 Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2018 og overslagsårene 2019-2021. Budgetprocessen arbejder med

Læs mere

Januar Budgetnotat 1: Budgetstrategi

Januar Budgetnotat 1: Budgetstrategi Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg

Læs mere

I notatet orienterer Økonomiforvaltningen (ØKF) om foreløbige skøn af de økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune, jf. tabel.

I notatet orienterer Økonomiforvaltningen (ØKF) om foreløbige skøn af de økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune, jf. tabel. NOTAT Til ØU Aftale om kommunernes økonomi 2017 Regeringen og KL har den 10. juni 2016 indgået aftale om kommunernes økonomi for 2017. Hovedelementerne i aftalen er: Af omprioriteringsbidraget på 2,4 mia.

Læs mere

SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE. Budget Omstilling og Prioritering

SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE. Budget Omstilling og Prioritering SVENDBORG KOMMUNE BUDGETPROCEDURE Budget 2020 Omstilling og Prioritering Indholdsfortegnelse 1. Resumé...3 2. Indledning...3 3. Økonomisk politik...4 3.1 Det økonomiske udgangspunkt...4 3.2 Effektivisering...5

Læs mere

Bilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet

Bilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-S00-59-18 Bilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet Der vil i budgetlægningen for budget 2020-23 være et stort

Læs mere

Budgetvejledning 2019

Budgetvejledning 2019 POSTBOKS 10 T: 96 84 84 84 WWW.STRUER.DK ØSTERGADE 11-15 F: 96 84 81 09 7600 STRUER E: STRUER@STRUER.DK Budgetvejledning 2019 Budget 2019 og overslagsårene 2020-2022 Udarbejdet af Intern Service Tiltrådt

Læs mere

Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011

Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011 Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011 Dok.nr: 727-2011-5834 2 Indledning. I årets løb anvendes de afsatte midler i overensstemmelse med det vedtagne budget og dets forudsætninger. Midlerne

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet

Læs mere

Budgetforslag

Budgetforslag Budgetforslag 2018-2021 Budget - fra forslag til vedtagelse Den 30. august kl. 19 er der borgermøde om Budgetforslag 2018-2021 i Administrationscentret i Birkerød. På mødet kan borgerne give deres mening

Læs mere

Januar Budgetnotat 1: Budgetstrategi

Januar Budgetnotat 1: Budgetstrategi Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele

Læs mere

DREJEBOG FOR BUDGET 2018.

DREJEBOG FOR BUDGET 2018. Syddjurs Kommune 18. januar 2017 DREJEBOG FOR BUDGET 2018. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de

Læs mere

Budget samt overslagsårene

Budget samt overslagsårene Budget 2017 samt overslagsårene 2018-2020 Læsevejledning Indledning Den efterfølgende budgetredegørelse er opbygget i forhold til den politiske og organisatoriske opdeling. Formålet med budgettet er at

Læs mere

Budgetproces og tidsplan 2019

Budgetproces og tidsplan 2019 Budgetproces og tidsplan 2019 02-03-2018 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-44-17 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet

Læs mere

1. Overordnede økonomiske mål

1. Overordnede økonomiske mål Vedrørende: Budgetprocedure 2015-18 Sagsnavn: Budget 2015-18 Sagsnummer: 00.01.00-S00-1-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 10-03-2014 Sendes til: Økonomiudvalget

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i

Læs mere

Budget2019 i MED. Temadag for H-MED 13. juni 2018

Budget2019 i MED. Temadag for H-MED 13. juni 2018 Budget2019 i MED Temadag for H-MED 13. juni 2018 Dagens program De økonomiske rammer og ØA19 Chefkonsulent Anders Windinge, Økonomisk Sekretariat, KL Aktuelle fokuspunkter om kommunernes økonomi Lisbeth

Læs mere

Byrådets budgettemamøde. 16. marts 2015

Byrådets budgettemamøde. 16. marts 2015 s budgettemamøde Program Program Velkomst ved Borgmester Pernille Beckmann Nøgletal Status på den økonomiske situation Udfordringer og muligheder i budgettet på tværs af udvalg og fagområder Opsamling

Læs mere

Vi vil tættere på naturen! Vi vil være nysgerrige og lærende! Fordi vi kan mere i fællesskaber

Vi vil tættere på naturen! Vi vil være nysgerrige og lærende! Fordi vi kan mere i fællesskaber NOTAT Allerød Rådhus Bjarkesvej 2 3450 Allerød kommunen@alleroed.dk alleroed.dk Morten Knudsen 5. januar 2019 Allerød Kommunes politiske styringsmodel Visionen er det helt overordnede pejlemærke for kommunens

Læs mere

Basisbudget (overordnet beskrivelse)

Basisbudget (overordnet beskrivelse) Basisbudget 2019 22 (overordnet beskrivelse) Budgetkontoret, den 23. august 2018 I dette notat gives en kort beskrivelse af basisbudget 2019 22. Først følger en beskrivelse af de væsentligste forudsætninger

Læs mere

Bilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance

Bilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance Haderslev Kommune Økonomi & Løn - Fælles stabe Bygning C, Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev www.haderslev.dk Dir. tlf. 74342711 / 23720311 slor@haderslev.dk 09-08-2017 Sagsident: 17/10069 Sagsbehandler:

Læs mere

BUDGET Borgermøde september 2017

BUDGET Borgermøde september 2017 BUDGET 2018-2021 Borgermøde - 11. september 2017 Hovedbudskaber Et godt halvårsregnskab 2017 med et lille overskud men en overskridelse af servicerammen Et budgetforslag 2018-21 i balance, som overholder

Læs mere