Region Syddanmark. Likviditetsoversigt og forventet årsresultat. Kvartalsindberetning for juli kvartal januar til 30.

Transkript

1 Region Syddanmark Likviditetsoversigt og forventet årsresultat. Kvartalsindberetning for juli kvartal januar til 30. september 2007

2 2 Indholdsfortegnelse Side 1 Indledning 3 2 Forventet årsresultat 3 3 Region Syddanmarks likviditet herunder redegørelse for de foregående måneder Likvide aktiver opgjort i forhold til kassekreditreglen Faktisk udvikling i regionens likviditet i perioden januar til juni Oversigt over forventet årsresultat Oversigt over forventet årsresultat m.v. i alt for Region Syddanmark Forventet årsresultat Sundhed Forventet årsresultat Social- og specialundervisning Forventet årsresultat Regional udvikling 14

3 3 1 Indledning. Indledning I henhold til Budget- og regnskabssystem for regioner udarbejdes hvert kvartal henholdsvis ultimo marts, juni, september og december en likviditetsoversigt, udarbejdet efter kassekreditregler. Oversigten ledsages af forklarende bemærkninger, en overordnet præsentation af det forventede årsresultat for hvert af de tre regionale aktivitetsområder, som regionens økonomi er opdelt i dvs. sundhed, social og specialundervisning samt regional udvikling sammenholdt med det budgetterede. Det bemærkes, at Regionsrådet primo oktober 2007 er forelagt økonomi- og aktivitetsrapportering på baggrund af årets første syv måneder. Rapporteringen indeholder mere detaljerede analyser om det forventede resultat i indeværende år. Næste Økonomi og Aktivitetsrapportering forelægges for Regionsrådet primo december Rapporteringen vil tillige blive tilstillet kontakt-udvalget til orientering. 2 Forventet årsresultat Forventet årsresultat. Forventet årsresultat 2007 er lig med korrigeret budget 2007 inklusiv niveauløft for 2007 jf. aftalen om Regionernes økonomi for Der udarbejdes i forbindelse med økonomi- og aktivitetsopfølgning efter 4, 7 og 10 måneder mere detaljerede analyser. Sundhed. Det forventes, at man i 2007 følger aktivitets- og udgiftsniveauet fra 2006, samt afledt vækst jfr. Økonomiaftalen for Sammenfatning af 2. økonomi- og aktivitetsrapportering efter 7 måneder, der er forelagt Regionsrådet den 1. oktober 2007: Når der tages højde for de midler som budget 2007 tilføres som følge af regeringsaftalen for 2008, samt saldooverførsler til 2008 og efterregulering af medicin, forventes samlet set balance mellem budget, aktivitet og udgifter. For at hente regeringens meraktivitetspulje for 2007, skal Region Syddanmark præstere en samlet meraktivitet på minimum 3,4 pct. på regionens borgere. Det ser p.t. ud til at Region Syddanmark vil kunne hente det fulde beløb ind i Sygehusene har i økonomi- og aktivitetsrapporteringen givet et bud på forventet aktivitet, meraktivitetsafregning og forbrug af særlig dyr medicin i På den baggrund forventes en afregning til sygehusene for 2007 på mellem 280 til 360 mio. kr. Heraf er de 119 mio. kr. allerede budgetlagt, differencen forudsættes finansieret af niveauløftet i Registreringen i de patientadministrative systemer på sygehusene danner grundlaget for beregning af de fleste kvalitetsmål, dette gælder specielt mål vedrørende ventetider. Arbejdet med beregningerne har været vanskeliggjort af at registreringen i de patientadministrative systemer, har været forskellig i de tidligere 4 amter og der har derfor været brugt forholdsvis meget tid på at beskrive de definitioner, der kan operationalisere kvalitetsmålene i forhold til de forskellige

4 4 patientadministrative systemer. Tallene for kvalitetsmål vedrørende ventetider er foreløbige skøn på baggrund af tal for 1. og 2. kvartal. Tallene skal valideres de kommende måneder. Social- og specialundervisning. Det forventes, at regnskab for 2007 er lig med korrigeret budget Sammenfatning af 2. økonomi- og aktivitetsrapportering efter 7 måneder, der er forelagt Regionsrådet den 1. oktober 2007: Aktiviteten på de sociale institutioner udtrykkes bedst ved takstindtægterne. Efter udgangen af hver måneds sendes takstopkrævninger til kommunerne på basis af månedens aktivitet; dvs. antal anvendte dag- og døgnpladser mv. for hver takst. Institutionerne skal hvile i sig selv ved at takstindtægterne fra kommunerne dækker de samlede omkostninger. Der er udsendt opkrævninger til kommunerne for de 212 takstdage frem til udgangen af juli. Det svarer til 58,1% af årets takstdage. Aktiviteten har været højere end budgetteret. Der er udsendt opkrævninger på 726 mio. kr. svarende til 59,2% af budgettet. For alle regionernes institutioner under ét er det registrerede aktivitetsniveau i årets første syv måneder omkring 1 % højere end budgetteret. Aktivitet og indtægter i årets første 7 måneder ligger væsentlig over budgettet på 12 institutioner, og 5 institutioner ligger væsentligt under budgettet. Hvis tendenserne fortsætter for året som helhed er der behov for justering af institutionernes budgetter. Projektet vedrørende kvalitetssikring og udvikling af den pædagogiske indsat for voksne udviklingshæmmede er i gang, men der er behov for løbende justering af planen, endvidere skal kvalitetssikringen koordineres med indholdet af Den Danske Kvalitetsmodel, der tidligst vil foreligge efter sommerferien 2008, samt eventuelle krav vedrørende den kommende kvalitetsreform. Sammenligning mellem 1. og 2. kvartals service- og kvalitetsmåls opfølgning for socialpsykiatrien, er der sket en væsentlig forbedring på parametrene: Kontaktperson, Børn i familier med psykisk syge, Indflytning, og Handleplan. Parameter: Ud og indflytning ligger noget lavere end 1. kvartal, dette skyldes varierende efterspørgsel på tilbuddene. Administration arbejder på afrapportering vedrørende tilsyn som snarest vil blive forelagt. Regional udvikling. Sammenfatning af 2. økonomi- og aktivitetsrapportering efter 7 måneder, der er forelagt Regionsrådet den 1. oktober 2007: Kollektiv trafik, Miljø og jordforurening forventes at overholde de udmeldte budgetrammer for Bevillingerne til kulturel virksomhed, erhvervsudvikling, uddannelsesområdet samt den del af øvrige udgifter og indtægter samt reguleringer, der ikke vedrører administrationen i regionshuset forventes ikke anvendt og udbetalt i fuldt omfang i Det skyldes tidsforskydninger i udarbejdelsen og igangsættelsen af projekter.

5 5 Inden for Regional Udvikling er der blandt andet iværksat følgende aktiviteter: o Kollektiv trafik skal der udarbejdes servicemål for den regionale trafikbetjening o Regionsrådet godkendte den 4. juni 2007 en strategi på kulturområdet som grundlag for det videre arbejde. Strategien har til formål at udvikle kulturområdet og gøre regionen attraktiv for borgere og virksomheder, både indadtil i regionen og udadtil. o Vækstforum indstiller til regionsrådets godkendelse hvilke projekter, der skal have tilskud fra erhvervsudviklingsmidlerne og/eller strukturfondsprogrammerne. Det skal ske inden for rammerne af vækstforums erhvervsudviklingsstrategi. o Endvidere har Region Syddanmark støtte Syddansk Turisme og medfinansieret det Syddanske Bruxelles-kontor. o Regionsrådet havde den 16. april 2007 de indledende drøftelser af Region Syddanmarks uddannelsesstrategi og -politik, hvor Regionsrådet anmodede det særlige udvalg vedrørende regional erhvervspolitik om at udarbejde oplæg til uddannelsesstrategi. o At Regionens aktiviteter indenfor jordforureningsområdet fastlægges i det årlige arbejdsprogram. En særlig problemstilling vedrører Kærgård Plantage, hvor der indgået en aftale med Miljøministeriet om medfinansiering. Tidsplan for oprensningen holder stadigvæk. Arbejdet med Regions Syddanmarks råstofplan er i gang. Råstofplanen skal indeholde retningslinier for den fremtidige indvinding, arealudlæg for indvindingsområder og stillingtagen til omfanget af den fremtidige efterforskning af råstoffer i regionen, herunder geologisk kortlægning. o Forslag til Regional UdviklingsPlan er ved at blive udarbejdet på baggrund af input fra en åben, dialogbaseret proces. o En bæredygtighedsstrategi, der beskriver regionsrådets bidrag til og indsats for en bæredygtig udvikling i det 21. århundrede, er under udarbejdelse. o I forhold til internationale relationer har regionsrådet den 5. marts 2007 godkendte Region Syddanmarks internationale strategi. Samtidige er der igangsat en række initiativer til fremme af det grænseoverskridende samarbejde i den dansk tyske grænseregion. For regional udvikling som helhed kan der forventes et ikke ubetydeligt mindreforbrug i Mindreforbruget kan overføres til regional udvikling i 2008 og frem. Fælles formål og administration Der forventes et merforbrug i størrelsesorden 12,0 mio. kr. primært som følge af merudgifter i forbindelse med Kommunalreformen. Renter m.v. Det forventede årsresultat er lig korrigeret budget Der udarbejdes efterfølgende en konkret beregning og opgørelse af renter mv. for Afdrag og lån Det forventede årsresultat er lig korrigeret budget Der udarbejdes efterfølgende en konkret opgørelse af afdrag og lån i forhold til en korrektion af budget 2007.

6 Sammenfatning af 2. økonomi- og aktivitetsrapportering efter 7 måneder, der er forelagt Regionsrådet den 1. oktober 2007: Hovedkonto Fælles formål og administration, Renter samt Balance Økonomi- og aktivitetsrapportering for fælles formål og administration udviser et samlet forventet merforbrug på 9,5 mio. kr. Fælles formål og administration vedrører udgifter til den politiske organisation, den tværgående administration (fællesstabene), og tjenestemandspensioner. 6 Administrationen i regionshuset vedrører herudover endvidere direkte henførbar administration i de fire forretningsområder, hvor der samlet forventes et merforbrug på 2,5 mio. kr. Samlet for administrationsbudget i regionshuset forventes således et merforbrug på 12 mio. kr. Merforbruget vedrører overvejende ekstra-ordinære ikke-budgetterede udgifter i forbindelse med afviklingen af de gamle amter (fratrædelsesordninger, drift af mellemarkiv og regnskabsafslutninger m.v.). Økonomi- og aktivitetsrapportering forventes der, at udgiften til renter af langfistet gæld og afdrag på langfristet gæld vil blive lavere end den budgetterede udgift. I øvrigt bemærkes det i den forbindelse, at det af aftalen om regionernes økonomi for 2008 fremgår, at der igangsættes et udredningsarbejde, som skal: o analysere den samlede aktiv- og passivmasse med henblik på at fremskaffe et samlet formuebillede for de respektive regioner o identificere problematikken, herunder de afledte årlige driftsmæssige konsekvenser ved betaling af renter og afdrag o opstille muligheder for kort- og langsigtede løsninger. Indenrigs- og Sundhedsministeriet tager initiativ til udredningsarbejdet, som skal foreligge i foråret 2008 med henblik på at indarbejde eventuelle elementer i økonomiaftalen for 2009.

7 7 3 Regionens likviditet - herunder redegørelse for de foregående måneder i Likvide aktiver opgjort i forhold til kassekreditreglen, for perioden januar til september Bevægelse i likvide aktiver 1. januar 2007 til 30. september 2007, opgjort efter kassekreditregelen Mio. kr Ultimo januar Ultimo februar Ultimo marts Ultimo april Ultimo maj Ultimo juni Ultimo juli Ultimo august Ultimo september Periode Likviditet opgjort efter kassekreditreglen Det gennemsnitlige indestående set over perioden har været på mio. kr. mod mio. kr. ultimo september Regionen opfylder kassekreditreglen, som foreskriver at den gennemsnitlige likviditet over de sidste 365 dage skal være positive. Kassekreditreglen: Bekendtgørelse nr om regionernes låntagning og meddelelse af garantier m.v. 8, stk. 1 I en region må gennemsnittet over de sidste 12 måneder af de daglige saldi på funktion , kassekreditter og byggelån, ekskl. byggelån, der snarest efter byggearbejdet konverteres til langfristede lån, ikke overstige gennemsnittet i samme periode af de daglige saldi på likvide aktiver jf. funktionerne i Budget- og regnskabssystem for regioner.

8 Endvidere foretages særskilt indberetning af likviditeten opgjort efter kassekreditreglen kvartalsvis til Indenrigs- og Sundhedsministeriet. Indberetningen foretages senest 1 måned efter opgørelserne dvs. 1. februar, 1. maj, 1. august og 1. november. 8

9 3.2 Faktisk udvikling i regionens likviditet i perioden januar til september Faktisk likviditet for perioden ultimo januar til ultimo september 2007 Mio. kr Faktisk likviditet for perioden ultimo januar til ultimo september 2007 Ultimo januar Ultimo februar Ultimo marts Ultimo april Ultimo maj Ultimo juni Ultimo juli Periode Ultimo august Ultimo september De likvide aktiver er opgjort ultimo juni 2007 til mio. kr. mod mio. kr. ultimo september Regionen opfylder kassekreditreglen. Likviditet Jf. aftalen om regionernes økonomi for 2007 er den oprindeligt aftalte midtvejsregulering af medicingarantien i 2006 udskudt, og udbetales til regionerne i For Region Syddanmarks vedkommende udgør beløbet 171,2 mio. kr. Af aftalen følger ligeledes, at der i 2007 udbetales et likviditetstilskud til regionerne på 643 mio. kr. Region Syddanmarks andel heraf udgør 137,5 mio. kr. Regionsrådet behandlede primo juni 2007 efterregulering af delingsaftalerne på baggrund af amternes 2006-balance, herunder hvad regionen overtager i likvide aktiver henholdsvis langfristet gæld. I økonomiaftalen for 2008 indgår, at der igangsættes et udredningsarbejde, som skal analysere den samlede aktiv- og passivmasse med henblik på at fremskaffe et samlet formuebillede for de respektive regioner identificere problematikken, herunder de afledte årlige driftsmæssige konsekvenser ved betaling af renter og afdrag opstille muligheder for kort- og langsigtede løsninger Likviditet for de første 9 måneder i 2007 Som det fremgår af tabel 3.1, hvor regionens likviditet er opgjort i henhold til kassekreditreglen, har regionen pr. 30. september 2007 haft et gennemsnitligt indestående på 1.617,4 mio. kr. I opgørelsen er ikke medtaget de kassekreditter, der er overtaget fra de tidligere amter, da efterregulering af delingsaftalen ikke er afsluttet endnu, og disse kan konverteres til langfristet gæld. Likviditeten pr. 30. september 2007 er positivt påvirket af følgende forhold: Ingen supplementspåvirkning/udbetaling af udgifter/indtægter fra 2006 Ekstraordinært likviditetstilskud fra staten Forudbetaling af bloktilskud m.v. Medicinrefusion vedr. de tidligere amter

10 10 Udbetaling af kompensationsbeløb fra staten vedr. de tidligere amter i forbindelse med efterregulering af delingsaftalen. Udbetaling heraf er sket ultimo juni 2007 og har derfor kun påvirket opgørelsen fra udbetalingstidspunktet. Og negativt påvirket af: Sen takstopkrævning vedr. sociale institutioner m.v. Med hensyn til udviklingen i likviditeten i resten af 2007 Positiv påvirkning: Supplementsperioden 2007/2008, hvor der i januar 2008 afholdes mange udgifter vedr som ikke belaster de likvide aktiver ultimo Negativ påvirkning: Udbetaling af kompensationsbeløb til kommuner. Forudsætning Budgettet overholdes

11 11 4. Oversigt over forventet årsresultat. 4.1 oversigt over forventet årsresultat m.v. i alt for Region Syddanmark. Drift note /1-30/ * pr. 30/9-07 Driftsindtægter: Takstbetalinger Øvrige driftsindtægter Driftsindtægter i alt Driftsomkostninger: Personaleomkostninger Materiale- og aktivitetsomkostninger Af- og nedskrivninger Andre driftsomkostninger Fælles formål og administration Renter Driftsomkosninger i alt Driftsresultat før finansieringsindtægter Finansieringsindtægter: Bloktilskud fra staten ( / Grund- og udviklingsbidrag fra kommunerne ( / ) Aktivitetsbestemte tilskud fra staten ( ) Aktivitetsafhængige bidrag fra kommunerne ( ) Objektive finansieringsbidrag ( ) , , ,899 16, Finansieringsindtægter i alt Driftsresultat *Forventet årsresultat 2007 er lig med korrigeret budget 2007 inklusiv niveauløft i Der mangler at blive bogført aktivitetsbestemte tilskud fra kommunerne vedrørende sundhedsområdet, dette forventes gjort i oktober Anlæg Anlægsindtægter note /1-30/ * pr. 30/9-07 Anlægsindtægter Anlægsindtægter i alt Anlægsomkostninger Anlægsomkostninger Anlægsomkostninger i alt , Anlægssresultat * Forventet årsresultat 2007 er lig med korrigeret budget 2007 inklusiv niveauløft i 2007.

12 Sundhed Drift. note /1-30/ * pr. 30/9-07 Driftsindtægter: Takstbetalinger Øvrige driftsindtægter Driftsindtægter i alt Driftsomkostninger: Personaleomkostninger Materiale- og aktivitetsomkostninger Af- og nedskrivninger Andre driftsomkostninger Fælles formål og administration Renter Driftsomkosninger i alt Driftsresultat før finansieringsindtægter Finansieringsindtægter: Bloktilskud fra staten ( / Grund- og udviklingsbidrag fra kommunerne ( / ) Aktivitetsbestemte tilskud fra staten ( ) Aktivitetsafhængige bidrag fra kommunerne ( ) Objektive finansieringsbidrag ( ) Finansieringsindtægter i alt Driftsresultat * Forventet årsresultat 2007 er lig med korrigeret budget 2007 inklusiv niveauløft i Der mangler at blive bogført aktivitetsbestemte tilskud fra kommunerne vedrørende sundhedsområdet, dette forventes gjort i oktober Anlæg. Anlægsindtægter note /1-30/ * pr. 30/9-07 Anlægsindtægter Anlægsindtægter i alt Anlægsomkostninger Anlægsomkostninger Anlægsomkostninger i alt Anlægssresultat * Forventet årsresultat 2007 er lig med korrigeret budget 2007 inklusiv niveauløft i 2007.

13 Social- og specialundervisning. Drift. note /1-30/ * pr. 30/9-07 Driftsindtægter: Takstbetalinger Øvrige driftsindtægter Driftsindtægter i alt Driftsomkostninger: Personaleomkostninger Materiale- og aktivitetsomkostninger Af- og nedskrivninger Andre driftsomkostninger Fælles formål og administration Renter Driftsomkosninger i alt Driftsresultat før finansieringsindtægter Finansieringsindtægter: Bloktilskud fra staten ( / Grund- og udviklingsbidrag fra kommunerne ( / ) Aktivitetsbestemte tilskud fra staten ( ) Aktivitetsafhængige bidrag fra kommunerne ( ) Objektive finansieringsbidrag ( ) Finansieringsindtægter i alt Driftsresultat * Forventet årsresultat 2007 er lig med korrigeret budget Anlæg. Anlægsindtægter note /1-30/ * pr. 30/9-07 Anlægsindtægter Anlægsindtægter i alt Anlægsomkostninger Anlægsomkostninger Anlægsomkostninger i alt Anlægssresultat * Forventet årsresultat 2007 er lig med korrigeret budget 2007.

14 Regional udvikling. Drift. note /1-30/ * pr. 30/9-07 Driftsindtægter: Takstbetalinger Øvrige driftsindtægter Driftsindtægter i alt Driftsomkostninger: Personaleomkostninger Materiale- og aktivitetsomkostninger Af- og nedskrivninger Andre driftsomkostninger Fælles formål og administration Renter Driftsomkosninger i alt , Driftsresultat før finansieringsindtægter Finansieringsindtægter: Bloktilskud fra staten ( / ) Grund- og udviklingsbidrag fra kommunerne ( / ) Aktivitetsbestemte tilskud fra staten ( ) Aktivitetsafhængige bidrag fra kommunerne ( ) Objektive finansieringsbidrag ( ) Finansieringsindtægter i alt Driftsresultat * Forventet årsresultat 2007 er lig med korrigeret budget Anlæg. Anlægsindtægter note /1-30/ * pr. 30/9-07 Anlægsindtægter Anlægsindtægter i alt Anlægsomkostninger Anlægsomkostninger i alt Anlægsomkostninger i alt Anlægssresultat * Forventet årsresultat 2007 er lig med korrigeret budget 2007.