Fordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.

Transkript

1 Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet og det specialiserede område. I BR 1-sagen var der derfor indeholdt en handlingsplan, der reducerer budgetterne med i alt 50 mio. kr. Heraf findes 40 mio. kr. ved ansættelse og indkøb med omtanke. De sidste 10 mio. kr. findes ved en halvering af sygedagpengerefusionerne. Tiltagene har betydning for driften af Holbæk Kommune. Ansættelse med omtanke resulterer således i, at der vil være færre hænder til at løse opgaverne. Indkøb med omtanke betyder, at der vil være varer og tjenesteydelser, som organisationen er vant til at have til rådighed, og som nu må undværes. Samtidig vil der være færre ressourcer til at dække ind for langtidssyge medarbejdere på grund af halveringen af sygedagpenge-refusionerne. De 40 mio. kr. vedrørende ansættelse og indkøb med omtanke er fordelt mellem kerneområderne. De 10 mio. kr. vedrørende sygedagpengerefusioner udmøntes i løbet af året. Fordeling af de 50 mio. kr. mellem kerneområderne er: Aktiv hele Livet: 14,7 mio. kr. Alle kan Bidrage: 3,0 mio. kr. Læring og Trivsel: 15,0 mio. kr. Uddannelse til alle unge: 2,3 mio. kr. Vækst og Bæredygtighed: 8,4 mio. kr. Kultur, Fritid og Borgerservice: 2,0 mio. kr. Stabe: 4,6 mio. kr. Fordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2. På den måde skal merforbruget på 41 mio. kr. modsvares af et mindreforbrug andre steder i organisationen. Med en handleplan svarende til 50 mio. kr. og et forventet merforbrug på 41 mio. kr. ved BR 1, blev der ved budgetrevision 1 teknisk set skabt en buffer på 9 mio. kr. Budgetrevision 2 Siden budgetrevision 1 er merforbruget steget yderligere både på beskæftigelses- og specialområdet og hos Udvalget Læring og Trivsel for Børn og Unge - fortrinsvis på Side 1 af 8

2 skoleområdet jævnfør særskilt notat om Læring og Trivsel. Den tekniske buffer på 9 mio. kr. anvendes til finansiering af dette merforbrug. Herudover indstilles det ved budgetrevision 2, at der lægges i alt 2,9 mio. kr. i kassen, som endnu ikke er brugt af de politisk afsatte puljemidler. Beløbet kommer fra puljen til benchmark (0,9 mio. kr.), Projektudvalget for Væksts puljer (1,0 mio. kr.) samt puljen til differentierede åbningstider i dagtilbud (1,0 mio. kr.). Endelig indstilles det, at der gives omplaceringer og tillægsbevillinger, som beskrevet i bilag 1. På den baggrund forventes driftsbudget og driftsudgifter at balancere ved budgetrevision 2. En udfordring på dagtilbudsområdet, som skyldes ca. 100 børn mere end budgetteret, løses på tværs af politikområderne indenfor Udvalget Læring og Trivsel for Børn og Unge. Udfordringen løses ved reduktioner på dagtilbudsområdet samt på specialundervisning og det specialiserede børneområde. Ved budgetrevision 2 er overførslerne på 27,7 mio. kr. fra 2016 til indarbejdet. Af hensyn til likviditeten skal der overføres samme beløb fra til 2018, som der er overført fra 2016 til. På nuværende tidspunkt er der lokaliseret overførsler på 10 mio. kr., som primært vedrører eksternt finansierede projekter. De resterende 17,7 mio. kr. skal også overføres til 2018, og administrationen laver den konkrete udmøntning i løbet af året. Budgettet for indtægter er ved budgetrevision 2 blevet tilpasset. Det drejer sig om en reduktion på ca. 9 mio. kr. Ændringen skyldes dels en forventning om, at midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet vil resultere i en tilbagebetaling på ca. 10 mio. kr. til staten, og dels at kommunerne i kompenseres for forhøjelsen af vederlaget til borgmesteren og udvalgsvederlagene. For Holbæk Kommunes vedkommende betyder det en indtægt på ca. 1 mio. kr. Holbæk Kommunes likviditet er fortsat presset, og derfor er det vigtigt at holde fast i de 12 styringsprincipper herunder, at der ikke gives kassefinansierede tillægsbevillinger. Budgetrevision 2 er baseret på den oversigt over anlægsprojekter, der gennemføres eller udskydes i, som fremgik af nyt bilag 10 ved budgetrevision 1. Holbæk Kommunes likviditet er ikke forbedret siden budgetrevision 1, og derfor kan der ikke iværksættes yderligere anlægsprojekter. For at finansiere de planlagte anlægsprojekter, skal der sælges grunde og ejendomme for 48 mio. kr., hvilket er samme niveau som ved budgetrevision 1. Hvis der opstår yderligere finansieringsmuligheder for anlægsprojekter end antaget hidtil, fremlægges de udskudte anlægsprojekter for byrådet til prioritering. Side 2 af 8

3 Økonomiudvalget Holder det korrigerede budget? Der forventes et forbrug, der er 76,4 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Direktionens handleplan er lagt som pulje på administrationen. Puljen holdes i reserve med henblik på at udligne det merforbrug, som forventes på forsørgelse og det specialiserede område. Reduktionen på samlet set på 50 mio. kr. findes gennem hele organisationens arbejde med indkøb med omtanke, ansættelse med omtanke samt regulering af sygedagpenge refusioner til medarbejderne. Reduktionen skal udligne det merforbrug, der ses i dele af organisationen og samtidig sikre en stram økonomistyring. Det forventes, at kommunen samlet set overfører 27,3 mio.kr. på driften til Heraf er de 17,3 mio.kr. placeret på politikområde administration i pulje. De 17,3 mio. kr. får den samlede overførsel til at modsvare de 27,3 mio. kr. der, samlet set for alle udvalg, blev overført fra 2016 til. Organisationen arbejder på at finde løsninger til den samlede udfordring omkring overførsler. Økonomiudvalget omfatter - ud over Politik og Erhverv - hele kommunens Administration, for alle kerneområder og stabe. Hvad forventes overført til 2018? Samlet for hele organisationen forventes der en overførsel på 27,3 mio. kr. af dem ligger 23 mio. kr. hos Økonomiudvalget. Beløbet stammer primært fra en forventning om en overførsel på 17,3 mio. kr. denne overførsel får den samlede overførsel til at modsvare de 27,3 mio. kr. der er overført fra 2016 til, organisationen arbejder for at finde løsninger til den samlede udfordring omkring overførsler. Derudover er der en forventning om at overføre 3,0 mio. kr. af Trepartsmidlerne (kompetenceudvikling), samt at der på fælles IT forventes en overførsel på 1,5 mio. kr. fra projekter på skole- og børneområdet, som først påbegyndes i et senere budgetår. Fra en bevilling til Projekt Læringscenter Holbæk forventes overført 1,1 mio. kr. til Tillægsbevilling Vi styrker likviditeten ved at lægge 1,9 mio. kr. i kassen, beløbet stammer fra en beslutning fra BR1 om at udvise tilbageholdenhed i forbrug af politiske afsatte uforbrugte puljemidler. Beløbet kommer primært fra puljen Undersøgelse om hvorfor andre kommuner kan klare sig med lavere omkostninger på deres serviceydelser fra budgetaftalen, da det ikke forventes at undersøgelsen kan laves i. Derudover er vækstudvalgets pulje reduceret, for at forbedre den samlede likviditet. Omplacering Der ansøges om, at der samlet set omplaceres 2,2 mio. kr. væk fra Økonomiudvalget. Der omplaceres 0,7 mio. kr. fra Kultur, fritid og fællesskab og Aktiv Hele Livet, de flyttes for at samle alle puljer som administreres af fællesskaberne, under et udvalg og et politikområde. Side 3 af 8

4 Der omplaceres 1,2 mio. kr. fra Økonomiudvalget til Miljø og Planer (Udvalget for Klima og Miljø) til dækning af anlægsmidler til Landsbyfornyelsen. Dette er en teknisk flytning af budget, som retter op på en tidligere fejl-omplacering ved budgetlægningen. Der omplaceres 0,5 mio. kr. fra politikområde administration til politikområde ældre, hvilket primært skyldes, at ansættelse med omtanke frigiver midler til aktiviteter på ældreområdet. Side 4 af 8

5 Oversigt over forventet regnskab Tabellen nedenfor viser en samlet oversigt over udvalgets oprindelige budget, det korrigerede budget, forventet regnskab for samt afvigelsen mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab. Tabel 1: mer-/mindre forbrug - Økonomiudvalget Oprindeligt budget Korrigeret budget regnskab afvigelse A B C D=C-B Politik 11,5 13,0 14,0 0,9 Administration 449,8 480,8 403,4-77,4 Erhverv 7,8 7,8 7,8 0,0 Total Økonomiudvalget 469,0 501,6 425,2-76,4 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Den primære årsag til mindreforbruget er Direktionens handleplan, hvor der er lagt som pulje på administrationen. Puljen holdes i reserve med henblik på at udligne det merforbrug, som forventes på forsørgelse og det specialiserede område. Reduktionen på samlet set på 50 mio. kr. findes gennem hele organisationens arbejde med indkøb med omtanke, ansættelse med omtanke samt regulering af sygedagpenge refusioner til medarbejderne. Reduktionen skal udligne det merforbrug, der ses i dele af organisationen og samtidig sikre en stram økonomistyring. Der er placeret en pulje på politikområde administration på 17,3 mio. kr. De 17,3 mio. kr. får den samlede overførsel til at modsvare de 27,3 mio. kr. der, samlet set for alle udvalg, blev overført fra 2016 til. Organisationen arbejder på at finde løsninger til den samlede udfordring omkring overførsler. Derudover er der en samlet forventning om overførsler til 2018 fra Trepartsmidler (kompetenceudvikling)og fælles IT på skole- og børneområdet Oversigt over den forventede afvigelse I tabellen herunder fremgår den forventede afvigelse (Tabel 1 - bogstav D) fordelt på omplaceringer, tillægsbevillinger, overførsler til 2018 samt nye korrigerende handlinger. Tabel 2: afvigelse Økonomiudvalget afvigelse Heraf omplacering Heraf tillægsbevilling Heraf overførsel til 2018 Heraf til rest D=E+F+G+H E F G H Politik 0,9 0,7 0,0 0,0 0,2 Administration -77,4-2,9-1,9-23,0-49,6 Erhverv 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Total Økonomiudvalget -76,4-2,2-1,9-23,0-49,4 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser er i -priser Nedenstående tabeller viser den forventede afvigelse for aktiviteterne indenfor hvert politikområde. Hvor det forventede forbrug afviger væsentligt fra budgettet, findes forklaringen i en note under tabellen. Side 5 af 8

6 Politik På Politik forventes et merforbrug på 0,9 mio. kr. Merforbruget kommer primært fra en omplacering af Fælles-skabernes puljer. Tabel 3.1: Mer-/ mindre forbrug på Politik Oprindeligt budget Korrigeret budget regnskab afvigelse A B C C-B Fælles formål 0,3 0,3 0,3 0,0 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 8,1 8,3 8,3 0,0 Kommissioner, råd og nævn 1,6 2,9 3,1 0,2 Valg m.v. 1,5 1,5 1,5 0,0 Andre kulturelle opgaver 0,0 0,0 0,7 0,7 Total - politisk organisation 11,5 13,0 14,0 0,9 1 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Note 1: Der bliver omplaceret fra Kultur og fritid og Ældre, for at samle alle puljer som administreres af fællesskaberne, under et udvalg og et politikområde. Administration På Administration forventes der et mindre forbrug på samlet set 77,4 mio. kr. Den primære årsag til mindre forbruget kommer fra Direktionens handleplan, som blev besluttet sammen med Budgetrevision 1. Tabel 3.2: Mer-/ mindre forbrug på Administration Oprindeligt budget Korrigeret budget regnskab afvigelse A B C C-B Administrationsbygninger 22,2 22,6 21,5-1,2 1 Sekretariat og forvaltninger 175,6 178,7 173,6-5,1 2 Fælles IT og telefoni 40,3 44,3 42,8-1,5 3 Jobcentre 57,0 53,4 53,4 0,0 Naturbeskyttelse 1,5 1,5 1,5 0,0 Miljøbeskyttelse 6,3 7,8 7,8 0,0 Byggesagsbehandling 5,3 5,9 5,9 0,0 Voksen-, ældre- og handicapområdet 18,4 19,9 19,4-0,5 4 Det specialiserede børneområde 22,0 23,1 23,1 0,0 Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark 10,2 12,8 12,8 0,0 Løn- og barselspuljer 13,9 13,9 13,9 0,0 Tjenestemandspension 39,7 39,8 40,2 0,4 Interne forsikringspuljer 5,8 9,0 9,0 0,0 Generelle reserver 31,4 47,9-21,6-69,5 5 Total Administration 449,8 480,8 403,4-77,4 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Note 1: Der omplaceres 1,2 mio. kr. fra Administration til Miljø og Planer til dækning af anlægsmidler til Landsbysfornyelsen. Dette er en teknisk flytning af budget, som retter op på en tidligere fejl-omplacering ved budgetlægningen. Note Note Side 6 af 8

7 Note 2: Der er en forventning om at overføre dele af Trepartsmidlerne til 2018; aktiviteterne udsættes til senere for at bedre kommunens samlede økonomiske situation. Der foretages en omplacering af reduktioner fra udvalget Klima og miljø, idet drift af bygninger fordeles på flere udvalg. Et forventet mindreforbrug på Administration omplaceres til Ejendomme. I forbindelse med budgetaftalen for 2018, blev der oprettet en pulje: Undersøge hvorfor andre kommuner kan klare sig med lavere omkostninger på deres serviceydelser til borgerne. Der er anmodet om tilbageholdenhed med anvendelse af puljemidlerne og der er pt. ikke ressourcer til at gennemføre undersøgelsen, så puljen lægges i kassen. Note 3: På fælles IT forventes en overførsel af projekter på skole- og børneområdet, som først påbegyndes senere. Note 4: Der laves en omplacering fra Administration til Ældre, hvilket primært kommer fra, at ansættelse med omtanke frigiver midler til aktiviteter på ældreområdet. Note 5: Direktionens handleplan betyder, at det korrigerede budget på politikområde Administration stiger, mens budgettet på de øvrige politikområder falder tilsvarende. Reduktionen hos Økonomiudvalget vil ved årsskiftet blive brugt til at dække de merforbrug der ligger blandt andet forsørgelse og det specialiserede område. Af den bevilling som vækstudvalget har givet til Projekt Læringscenter Holbæk, forventes der overført 1,1 mio. kr. til Derudover er der placeret en pulje på politikområde administration på 17,3 mio. kr. De 17,3 mio. kr. får den samlede overførsel til at modsvare de 27,3 mio. kr. der, samlet set for alle udvalg, blev overført fra 2016 til. Organisationen arbejder på at finde løsninger til den samlede udfordring omkring overførsler. Derudover er vækstudvalgets pulje reduceret med for at forbedre likviditeten. Erhverv På Erhverv forventes det, at budgettet holder. Tabel 3.3: Mer-/ mindre forbrug på Erhverv Oprindeligt budget Korrigeret budget regnskab afvigelse A B C C-B Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love 0,0 0,0 0,0 0,0 Turisme 2,0 1,6 1,6 0,0 Erhvervsservice og iværksætteri 5,6 5,8 5,8 0,0 Udvikling af yder- og landdistriktsområder 0,2 0,3 0,3 0,0 Total - Erhverv 7,8 7,8 7,8 0,0 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Note Side 7 af 8

8 Sammenligning over år Tabellen nedenfor viser regnskab 2016, korrigeret budget, det forventede regnskab og budgetoverslag for Tabel 4: Sammenligning over år Økonomiudvalget regnskab 2016 Korrigeret budget regnskab Budgetoverslag 2018* Politik 9,8 13,0 14,0 12,0 Administration 426,8 480,8 403,4 431,5 Erhverv 8,0 7,8 7,8 7,8 Total Økonomiudvalget 444,5 501,6 425,2 451,2 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser *Beløbet for budgetoverslag 2018 er beløbet fra det vedtagne budget Beløbet afviger fra det beløb, som er udmeldt som ramme for budget Det skyldes, at der i rammen er korrigeret for kassetræk og råderum til byrådet. Derudover er rammen meldt ud i 2018-priser, mens de i denne tabel er i -priser. På Administration er placeret puljer som løbende hen over året fordeles ud til resten af organisationen. Det er drejer sig om barselspuljen og puljer under generelle reserver, hvor digitaliserings- og vækstpuljen samt Puljen omkring den reducerede prisfremskrivning er placeret. Der konteres ikke direkte på disse puljer, og derfor vil disse poster altid være med til at få det endelige regnskab til at ligge lavere end det oprindelige budget. Da vi er i starten af året er det kun en lille del af puljerne som er fordelt. Derfor er det forventede forbrug endnu ikke nedjusteret. Stigningen på Administration fra regnskab 2016 til korrigeret budget, kommer fra Direktionens handleplan fra BR1, hvorfor der er lagt en pulje ind på Administration. Reduktionen på samlet set på 50 mio. kr. findes gennem hele organisationens arbejde med indkøb med omtanke, ansættelse med omtanke samt regulering af sygedagpenge refusioner til medarbejderne. Reduktionen skal udligne det merforbrug, der ses i dele af organisationen og samtidig sikre en stram økonomistyring. Side 8 af 8