BUDGET

Transkript

1 BUDGET Boligorganisation: 50 Vridsløselille Andelsboligforening Afdeling 60 Hyldespjældet Boligorganisationsnr. 50 Afdeling Tilsynsførende LBFnr.: 165 LBFnr.: 60 kommunenr.: 165 Lejligheder (inkl. lette kollektivboliger, ungdoms- og ældreboliger) Antal Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejerum areal i alt (m 2 ) lejemål enhed målsenheder Enkeltværelser Erhvervslejemål pr. påbeg. 60 m 2 2 Institutioner pr. påbeg. 60 m 2 0 Garager/carporte /5 7,2 I alt ,2 Dato for lejeforhøjelse: Ny leje pr. m² pr. år gennemsnitlig 923 Forhøjelse pr. m² i kr., gennemsnitlig 0 Forhøjelse pr. m² i % 0,00 Forhøjelse i alt på årsbasis i kr. 0 Version pr , pke

2 BUDGET FOR TIDEN Hyldespjældet Resultat- Budget Budget opgørelse Konto (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER ORDINÆR DRIFT Nettokapitaludgifter OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER: 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag Dispositionsfondsbidrag Arbejdskapitalbidrag Offentlige og andre faste udgifter i alt VARIABLE UDGIFTER: 114 Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeh. og fornyelse: 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning: (A-ordning): 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser (konto 402) Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri Andel af fællesfaciliteters drift Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt

3 BUDGET FOR TIDEN Hyldespjældet Resultat- Budget Budget opgørelse Konto (1.000 kr.) (1.000 kr.) ORDINÆRE UDGIFTER HENLÆGGELSER 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse (konto 401) pr. m² kr Istandsættelse ved fraflytning m.v. (A-ordning) 1. Fælleskonto (konto 402) pr. m² kr Tab ved fraflytninger (konto 405) pr. m² kr Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v Afskrivning på forbedringsarbejder m.v Ydelse vedr. realkreditlån til bygningsskader Tab ved fraflytninger: 1. Tab ved fraflytninger Dækket af henlæggelser (konto 405) Afvikling af underskud Korrektion vedr. tidligere år Godtgørelse til fraflyttede lejere: 1. Udbetalt godtgørelse Overført til afvikling ved huslejeforhøjelse (konto 303.4) EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT

4 BUDGET FOR TIDEN Hyldespjældet Resultat- Budget Budget opgørelse Konto (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1. Beboelse Leje-reduktion - renholdelse Forbedringsleje Enkeltværelser Erhverv, intern leje m.m Kælderrum og andet Garager og P-pladser Råderet Kollektiv råderet Renter Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri m.v Drift af fællesfaciliteter Drift af møde- og selskabslokaler Overført fra opsamlet resultat SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 Korrektioner vedr. tidligere år Underskud EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT

5 Hyldespjældet LEJEFORHØJELSE: Forhøj- Nugældende Forhøjelse Ny Samlet else i gennemsnit- gennemsnit- gennemsnit- årlig procent lig leje pr. m² lig leje pr. m 2 lig leje pr. m 2 lejeforhøjelse Boliger: 0, Eksempler på årlig leje beregnet på forskellige lejemålstyper i afdeling 60 1 rum á 26 m² 2 rum á 56 m² 2 rum á 65 m² 3 rum á 85 m² 4 rum á 100 m² 5 rum á 142 m² Nuvæ. Leje/mdr. Stign./mdr. Ny leje/mdr BEREGNING AF ENHEDER: Lejemål m 2 Lejemål a Antal enheder Boliger: ,00 1 pr. lejemål 383 Erhvervslejemål 1 93,00 1 pr. påbeg. 60 m 2 2 Institutionslejemål 0 0,00 1 pr. påbeg. 60 m 2 0 Carporte/garager 36 1/5 7,2 I alt ,00 392,2 ÆNDRING I FORHOLD TIL INDEVÆRENDE/NYT BUDGET: Kr. Kr./m² Nettokapitaludgifter Ejendomsskatter m.v Energiforbrug Administration Renholdelse Vedligeholdelse 0 0 Øvrige variable udg. m.v Henlæggelser SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER Ekstraordinære udgifter SAMLEDE UDGIFTER Ordinære indtægter eksl. husleje Renteindtægter Andre ordinære indtægter INDTÆGTER SAMLET ÆNDRING I LEJEN

6 Udgifter Nettokapitaludgifter 101 Prioritetsydelser Prioritetsafdrag, nominallån Prioritetsrenter, nominallån Regulering af skyldig ydelse, indekslån Administrationsbidrag I alt Rentesikring Rentesikring Rentesikring I alt Ydelser vedr. afviklede prioritetslån Andel til landsbyggefonden I alt Lånene vedrørende konto 101 består af flexlån. I forbindelse med ydelse vedrørende afviklede oprindelige lån, har bestyrelsen januar 2006 besluttet at fritage Hyldespjældet for indbetaling til boligorganisationens dispositionsfond. Godkendelse er meddelt fra LBF 21. december Da ansøgning er indgivet før 2008, benyttes den tidligere fordeling på 50% dels til dispositionsfonden dels til LBF. 105 I alt overført til budget (afrundet) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskat Den skattepligtige grundværdi (kontantvurdering) udgør pr. 1/ Beregningsgrundlag for beregning af grundskyld Fra 2003 er der indført skattestop. Dette betyder, at der er sat et loft over, hvor meget ejendomsskatten må stige fra år til år. Forventet budgetteret max stigning for ,40% Grundskatteloftværdi udgør pr. 1/ Beregningsgrundlag udfra beregnet grundskatteloftsværdi Ejendomsskatten beregnes af den laveste værdi af grundværdi respektive grundskatteloftværdi Grundskyld til kommunen 33,94 Grundskyld til kommunen

7 Grundskyld pålignes afdelingerne med en bestemt promille af den afgiftspligtige grundværdi. Ved den afgiftspligtige grundværdi forstås den laveste af følgende værdier: 1) Ejendommens grundværdi efter fradrag for forbedringer og eventuel reduktion for fritagelser 2) beregningsgrundlaget for det foregående budget, forhøjet med en reguleringsprocent. Derfor beregnes ejendomsskatten 2015 med udgangspunkt i det beregnede grundlag fra 2014 tillagt reguleringsprocent på 6,4%. I alt overført til budget (afrundet) Vandafgift Forventet årsforbrug 2015 i m³ 200 Vandafgift incl. moms Målerafgift Taksterne fastsættes først af kommunen i efteråret Note02_10701 I alt overført til budget (afrundet) Renovation Renovation Anden renovation Lønudgift 600 timer á Taksterne fastsættes først af kommunen i efterår Containervask og storskrald ("Anden renovation") fortsætter uændret. I alt overført til budget (afrundet) Forsikringer 2015 budgettet beregnes udfra 2014-priser + 5%. Bygningsforsikring Selvrisiko m.m Motorkøretøjsforsikring Falckabonnement Erhvervsforsikring Andre forsikringer Vi forventer en indeksregulering på ca. 5 %. Den endelig stigningstakst forventes først sidst på året. På grund af ny klassifikation, vil selvrisiko fremover bogføres på konto 110. I alt overført til budget (afrundet)

8 111 El til fællesarealer Forventet årsforbrug 2015 i kwt El - fællesarealer Varme fællesarealer Målerpasning - varmeregnskab Fastprisaftale er indgået med Midtjysk Elhandel gældende til 31. december Transport af el betales til DONG. I alt overført til budget (afrundet) Administrationsbidrag Administrationsbidrag 2015 pr. enhed: Administrationsbidrag BO-VEST pr. enhed: Bidrag, Vridsløselille Andelsboligforening Lejemålsenheder: 392 Administrationsbidrag til boligorganisationen Det samlede administrationsbidrag udgør en andel til BO-VEST på kr og en andel til organisationsbestyrelsen på kr Administrationsbidraget til BO-VEST fastlægges på BO-VESTs repræsentantsskabsmøde i juni måned, mens bidraget til VA fastsættes på VA s generalforsamling. I alt overført til budget (afrundet) Dispositionsfondsbidrag Dispositionsfond Pris: 554 Enheder: Bidrag til dispositionsfonden indgår i det enkelte selskabs regnskab. Fonden skal gradvist fyldes op indtil den udgør et minimumsbeløb pr. lejemålsenhed (for 2015 beregnet kr ). I alt overført til budget (afrundet)

9 112.3 Arbejdskapitalbidrag Arbejdskapital Pris: 156 Enheder: Bidrag til arbejdskapitalen indgår i det enkelte selskabs regnskab. Arbejdskapitalen kan fyldes op indtil den udgør et maksimumbeløb pr. lejemålsenhed (for 2015 beregnet kr ). I alt overført til budget (afrundet) Renholdelse Løn driftspersonale Løn driftspersonale Øvrige personaleomkostninger Ejendomsfunktionærløn, fordelt Diverse Løn driftspersonale i alt Stigningen skyldes overenskomstmæssige lønstigninger, regulering af feriepenge og bestyrelsesweb Anden renholdelse m.v. Anden renholdelse Skadedyrsbekæmpelse Udgifter til snerydning, incl.materialer Anden renholdelse i alt Stigningen skyldes en udvidelse af tilkøbte opgaver Ejendomskontor Diverse udgifter Tilkaldeabonnement - alarmfirma Ejendomskontor i alt I alt overført til budget (afrundet)

10 115 Almindelig vedligeholdelse Regnskab Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, Bolig/Erhverv Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Forventer ingen stigninger. I alt overført til budget (afrundet) Planlagt og periodisk vedligeholdelse Regnskab Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, Bolig/Erhverv Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer El-anlæg Konto 116 omfatter planlagt vedligeholdelse og dækkes af opsparede henlæggelser. For 2015 forventes ingen stigning i priser (pristalsregulering). Ændringerne er foretaget efter beslutninger på afdelings- / afdelingsbestyrelsesmøder. I alt overført til budget (afrundet) Istandsættelse ved fraflytning Der skal som hovedregel være henlæggelser svarende til 1 års forbrug. Ved budgettering skal man være opmærksom på udviklingstendensen (kto. 117/ ) Regnskab Istandsættelse fraflytning A-ordning Dækket af henlæggelser A-ordning I alt overført til budget (afrundet)

11 118 Særlige aktiviteter Regnskab Drift af fællesvaskeri Andel fællesfaciliteters drift Drift af møde- og selskabslokaler Vedrørende skyldes stigningen en ny post til afspændningsmiddel til opvaskemaskine og afkalkning/tabs til nye ovne samt Internet (HotSpot) i cafeen. I alt overført til budget (afrundet) Diverse udgifter 119 BL-kontingent og advokat Sekretær og aktivitetsansatte Kontorholdsudgifter Afdelingsbestyrelses udgifter Beboeraktiviteter Udvalg og klubber Diverse aktiviteter Der udarbejdes særskilt regnskab for Cafeen s drift, og derfor findes en tilsvarende udgift på konto 203.3, så påvirkningen samlet set er neutral. I alt overført til budget (afrundet) Henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse Afd.60 s samlede areal m² Henlagt pr. m² 292, I henhold til langtidsplan I alt overført til budget (afrundet)

12 121 Istandsættelse ved fraflytning A-ordning Henlæggelse istandsættelse fraflytning A-ordning Henlagt pr. m² 11,12 kr. Henlagt pr. lejemålsenhed 764,92 kr. Regnskab Budget Henlæggelser Budget 2015 Konto primo Forbrug konto Henlagt konto Konto ultimo Budgettal bibeholdes. I alt overført til budget (afrundet) Tab ved fraflytning Henlæggelse til tab ved fraflytning Henlagt pr. m² 11,12 Henlagt pr. lejemålsenhed 764,92 kr. Regnskab Budget Henlæggelser Budget 2015 Konto primo Forbrug kto129/ Henlagt konto Konto ultimo Ny lovgivning foreskriver, at afdelingens maksimale tab på beboere, der flytter efter den 1. april 2013, højest kan udgøre 319 kr. pr. lejemålsenhed (2015 sats). Tab derudover skal dækkes af boligorganisationens dispositionsfond. Saldoen kan ikke overføres til andre formål, men skal forbruges op, indtil beløbet svarer til den årlige maksimale risiko for afdelingen. *) Som hovedregel anses 70% af tilgodehavendet på fraflyttere som muligt tab. Tilgodehavendet på fraflyttere pr. 30. juni 2014 (flyttet før 1/4 2013) udgør kr I alt overført til budget (afrundet)

13 125 Ydelser vedrørende lån til forbedringsarbejder Afdrag Renter Administrationsbidrag Ydelserne dækker lån til badeværelser, genopretningsarbejder og diverse køkkenetaper. BRF-lånet vedrørende badeværelser bliver løbende rentetilpasset, hvilket kan betyde ændringer i ydelsen. I alt overført til budget (afrundet) Afskrivning på forbedringsarbejder Afskrivning forbedringsarbejder Afskrivning kollektiv råderet Afskrivning individuel råderet Afskrivning Afskrivning: Udløbsår kr. Solceller/Vindmølle Prøvehus EUDP Elmålere Restgæld pr Afskrivning individuel råderet modregnes af en tilsvarende indtægt på konto Afvikling af EUDP-hus og vindmølle/solcelleanlæg er indarbejdet med henholdsvis kr hver. I alt overført til budget (afrundet) Ydelser vedrørende lån til bygningsskader Afdrag, byggeskadelån Renter, byggeskadelån Offentlige tilskud Administrationsbidrag Lånet vedrører byggeskade. I alt overført til budget (afrundet) Tab ved fraflytninger Tab ved fraflytninger Overført fra henlæggelser Se venligst konto 123. I alt overført til budget (afrundet)

14 133 Afvikling af underskud Afvikling af underskud fra tidligere år Regnskabsår: Udløbsår Restgæld pr I henhold til vejledningen deles afviklingen over tre år. Tidligere års overskud indarbejdes afviklingen på konto I alt overført til budget (afrundet) Godtgørelse til fraflyttede lejere Udbetalt godtgørelse (råderet) Råderet overført til afvikling ved lejefraflyt I alt overført til budget (afrundet) 0 0 Indtægter 201 Boligafgifter og leje Leje, boliger Leje-reduktion - renholdelse Forbedr.-leje, køkkenmodernisering Forbedr.-leje, diverse Leje, erhverv Leje, el Leje, carporte Råderet Kollektiv råderet - køkken Indtægten vedrørende råderet køkkener dækker udgiften på konto 126. I alt overført til budget (afrundet) Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen forrentes med 1,50% Renter af tilgodehavende i boligorganisationen Renter råderetssager Der budgetteres med en forholdsmæssig andel af den forventede nettorenteindtægt fra organisationens portefølje, der for 2015 forventes at blive i området omkring 1,5%. I alt overført til budget (afrundet)

15 Andre ordinære indtægter Drift af fællesvaskeri m.v. Drift af fællesvaskeri / Salg af vaskebrik Salg af fliser, hegn, grus mm Diverse indtægter aktiviteter Ved seneste regnskabsafslutning var indtægten vedrørende vaskeriet kr I alt overført til budget (afrundet) Andel af fællesfaciliteters drift Indtægter Hyldecafé Der udarbejdes særskilt regnskab for Cafeen s drift, og derfor findes en tilsvarende udgift på konto 119.6, så påvirkningen samlet set er neutral. I alt overført til budget (afrundet) Drift af møde- og selskabslokaler Møde- og selskabslokaler / Vedrørende Spjældudlejningen. Der udarbejdes særskilt regnskab for udlejningen og en tilsvarende udgift findes på konto , så påvirkningen er samlet set neutral. I alt overført til budget (afrundet) Overskud fra opsamlet resultat Saldoen pr på kr I henhold til bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. nr af 15. december 2009 og en administrativ og politisk beslutning er der fra og med budgetåret 2012 vedtaget, at den til enhver tid værende saldo på kontoen for opsamlet resultat ved sidste regnskabsårs udgang, fordeles med 1/3 for de kommende budgetår, uanset om saldoen er negativ eller positiv. Dog er det besluttet i VA, at der i samarbejde med afdelingsbestyrelsen kan afviges fra 1/3- modellen. Underskuddet vedrørende regnskab 2013 afvikles på konto

16 ANTENNEBUDGET FOR TIDEN Hyldespjældet Konto Budget Budget Ændring Antennebidrag Antenneregnskab primo Antenneudgifter: Serviceabonnement Diverse udgifter Afskrivning antenneanlæg Afdrag + renter på gæld til ombygning Administrationsbidrag, fast bidrag: Øvrige aftaler 80 kr. inkl. moms pr. tilsluttet Antenneudgifter i alt Antal tilsluttede lejemål: I alt Antennebidrag Mdr. bidrag Årligt bidrag: (afrundet) Bidrag pr. tilmeldt Nuværende bidrag 167 Ændring i alt