Bestyrelsesmøde 9. maj 2011

Transkript

1 Bestyrelsesmøde 9. maj 2011

2 Dagsorden 1. Godkendelse af dagsorden 2. Godkendelse af referat fra bestyrelsesmødet den 7/ Godkendelse af tegningsprotokollat 4. Beretning Beretning Økonomi - Perioderegnskab og likviditet Projektstatus 5. Årsregnskab 6. Orientering 7. Eventuelt 8. Næste møde 2

3 Beretning Forbrugervalg til bestyrelsen Aftale med kommunen vedr. affaldsselskabet Minirenseanlæg KWH Pipe Forureningssag Balle Mølledam 3

4 Perioderegnskab Sønderborg Forsyning Regnskab for perioden 1/1-31/ Alle tal er i kr. Sønderborg Affald Sønderborg Vandforsyning Sdbg. Spildevandsforsyning Østerlund Varme Nordb. Kraftv. Værk Resultatopgørelse Real. Budget Afvig. Real. Budget Afvig. Real. Budget Afvig. Real. Budget Afvig. Real. Budget Afvig. Drift Omsætning Direkte omkostninger Bruttoresultat Personaleomk Markedsføringsomk Lokaleomkostninger Administrationsomk Drift af personbiler Drift af vare- og lastbiler Afskrivninger mv Renter mv Omkostninger i alt Resultat før skat Resultat før skat Afskrivninger tilbagef Investeringer / anlæg Driftstilskud DONG/17mill Takstmæssigt resultat Likvider i alt / selskab Likvider i Fors.Service

5 Likviditet 5

6 Projektstatus - Spildevand 6

7 Projektstatus - Vand 7

8 Årsrapporter 1. Årsrapport 2. Specifikationshæfte med opgørelse af skattepligtig indkomst 3. Revisionsprotokollat Generelt: Andet regnskabsår Generelt godt styr på butikken Forbedret opfølgning på kreditorer og debitorer Mellemregning med kommunen afstemt i marts 2011 Fremadrettet fortsat styrkelse af interne kontroller (forslagsbrev og revisionsprotokol fra november måned 2010) Procedure for indberetning til myndigheder Sammenligningstal omfatter 12 måneders driftsaktivitet Driftsmateriel er solgt fra Forsyningsservice til søsterselskaberne 2010 Deloitte

9 Årsrapporter Koncernen Koncernens resultat og egenkapital fordeler sig således på de enkelte selskaber: Resultat Egenkapital t.kr. t.kr. Sønderborg Forsyning Holding A/S ekskl. datterselskaber (33) (58) Sønderborg Forsyningsservice A/S (27) Frie selskaber (60) Sønderborg Vandforsyning A/S (3.084) Sønderborg Spildevandsforsyning A/S (3.545) Østerlund Varme A/S (974) Nordborg Kraftvarmeværk A/S (332) Sønderborg Affald A/S Hvile i sig selv -selskaber (2.622) Sønderborg Forsyning Holding A/S inkl. datterselskaber (2.682) Deloitte

10 Årsrapporter Koncern, resultatopgørelse t.kr. t.kr. Nettoomsætning Produktionsomkostninger ( ) ( ) Bruttoresultat Distributionsomkostninger (448) (537) Administrationsomkostninger (24.188) (19.943) Driftsresultat (2.563) (336) Finansielle indtægter Finansielle omkostninger (936) (1.292) Resultat før skat (2.420) Skat af årets resultat (262) (1.316) Årets resultat (2.682) 282 Omsætning: Afgifter på affald er omlagt, hvilket har forøget omsætningen og produktionsomkostningerne i Affald med ca. 30 mio. kr. Endvidere har erhvervsaffaldsgebyret påvirket omsætningen. Herudover særbidrag i Spildevand for på 3,8 mio. kr. Adm.omk.: Stigningen skyldes primært særlige projekter i 2010 på 3,2 mio. kr. Finansielle indtægter i 2009: Obligationer i Affald solgt i 2009 Sønderborg Kommune: Vejafvandingsbidrag i Spildevand på 1% og adm.bidrag i Affald på ca. 1 mio. kr Deloitte

11 Sønderborg Forsyning Forsyning Forsynings- Spildevands- Vand- Sønderborg Nordborg Østerlund Balancer pr , t.kr. Holding service forsyning forsyning Affald KVV Varme I alt Grunde og bygninger Produktions- og distributionsanlæg Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Indretning lejede lokaler Materielle anlæg under udførelse Anlægsaktiver i alt Opkrævningsret pensioner Andre tilgh. og kap.andele (deposita, udlån mv.) Varebeholdninger Tilgodehavender fra salg Mellemregninger med tilknyttede, netto Andre tilgodehavender og periodeafgr.poster Likvide beholdninger Andre aktiver i alt Aktiver i alt Egenkapital Udskudte skatteforpligtelser, netto Prioritetsgæld Periodeafgrænsningsposter Leverandørgæld Anden gæld Periodiseret salg Gæld i alt Passiver i alt Deloitte

12 Årsrapporter Usikkerheder vedrørende vand- og spildevandselskaberne: Værdiansættelse materielle anlægsaktiver Reguleringsmæssige værdier er højere end de regnskabsmæssige værdier. Regnskabsmæssige værdier er fastholdt Værdi af anlægsaktiverne skal ifølge årsregnskabsloven nedskrives til en eventuel lavere kapitalværdi Regler for skattemæssig åbningsbalance foreligger endnu ikke Ej indregnet takstmæssige over-/underdækninger Usikkerheder er væsentlige og er omtalt i ledelsesberetningerne for vand, spildevand og holdingselskabet. Supplerende oplysning i revisionspåtegning med henvisning i omtalen af usikkerheden i ledelsesberetningen 2010 Deloitte

13 Årsrapporter Nordborg Kraftvarmeværk Overskud på t.kr. Negativ egenkapital på -332 t.kr. Reetablering af kapitalen via fremtidig indtjening: Positiv drift, men negativ likviditet frem til Afsnit i ledelsesberetningen om kapitaltab, og en supplerende oplysning med henvisning til denne omtale. Regnskabet er aflagt under forudsætning om fortsat drift Moderselskabet har afgivet støtteerklæring frem til , for at vi har sikkerhed for, at Nordborg KVV har den nødvendige likviditet/finansiering Skattesag er afklaret. Ingen konsekvenser for selskabet 2010 Deloitte

14 Årsrapporter Nordborg Kraftvarmeværk forudsætning om fortsat drift og støtteerklæring Ændring i Nordborg Kraftvarmeværk: Protokol: 2.4 Selskabets fortsatte drift Selskabets kapital er tabt. Ledelsen har i sin beretning til årsrapporten redegjort for kapitaltabet, og at man forventer at kunne reetablere selskabskapitalen via fremtidig indtjening. På baggrund af de foreliggende budgetter for er vi enige i denne vurdering. Budgetterne udviser dog negativ likviditet i alle årene 2011 til Sammenholdt med at arbejdskapitalen i årsrapporten for 2010 er negativ med ca. 2 mio.kr. har vi vurderet det nødvendigt at indhente en støtteerklæring fra moderselskabet Sønderborg Forsyning Holding A/S. På baggrund af denne støtteerklæring er vi enig i ledelsens forudsætning om at aflægge årsrapporten efter going-concern princippet Deloitte

15 Årsrapporter Nordborg Kraftvarmeværk forudsætning om fortsat drift og støtteerklæring Ændring i moderselskabet Protokol: Nordborg Kraftvarmeværk A/S Da der er usikkerhed om datterselskabet Nordborg Kraftvarmeværk A/S fortsatte drift har vi fra Sønderborg Forsyning Holding A/S indhentet en støtteerklæring, hvor selskabet har forpligtet sig til i perioden frem til på en anfordring at tilføre datterselskabet Nordborg Kraftvarmeværk A/S den likviditet, som måtte være nødvendig for at Nordborg Kraftvarmeværk A/S kan indfri sine forpligtelser i takt med, at de forfalder. Årsrapport, note om eventualforpligtelser moderselskab: Moderselskabet har via støtteerklæring forpligtet sig til i perioden frem til på anfordring, at tilføre datterselskabet Nordborg Kraftvarmeværk A/S den likviditet, som måtte være nødvendig for, at Nordborg Kraftvarmeværk A/S kan indfri sine forpligtelser i takt med, at de forfalder Deloitte

16 Årsrapporter Skat Sambeskattet Ingen betalbar skat skattemæssig afskrivninger i vandselskaber Usikkerhed vedr. vandselskaberne Affald aftale med Sønderborg Kommune kan udarbejdes så overdækninger ikke er skattepligtige Østerlund Varme ej skattepligtig 2010 Deloitte

17 Orientering Langsigtede budgetter Robust budget Robust planlægning Scenarieudvikling Strategi plan 17

18 Scenarieudvikling Affald - Hvad nu Bedst i klassen NKVV Energi 2050 CO 2 neutral Scenariebeskrivelser Skitsebudgetter

19 Proces Scenarieudvikling Bestyrelsesmøde 9/5 Arbejdsgruppemøde Grupper - status 26/5 Bestyrelsesmøde 29/8 Seminardag Budget 2012 Ledergruppemøde 12/5 Præsentation 16/6 Grupper Chefgruppe 19

20 Eventuelt Grønne tiltag 20

21 Næste møde Mandag den 29. august 2011 kl. 14:00-16:00 21