Årsberetning Lejerbo, Hadsund

Transkript

1 Årsberetning 1. januar december 2012

2

3 ÅRSBERETNING FOR ÅRET 2012 Årsberetningen indeholder følgende elementer for : Resultatopgørelse for boligorganisationen Side 1 Arbejdskapitalens udvikling Side 2 Dispositionsfondens udvikling Side 2 Trækningsrettens udvikling Side 2 Egenkapitalens udvikling Side 2 Afdelingernes drift for det forgangne år Side 3-4 Kommentering af revisionens bemærkninger Side 5 Vurdering af afdelingers status Side 6 Forvaltningsrevision Side 6 Indledningsvis vil årsberetningen beskrive årets resultat og balance i hovedtal, samt status og udvikling i bolig-organisationens egenkapital. Egenkapitalen beskrives som organisationens disponible midler i arbejdskapital, dispositionsfond og trækningsret. Årsberetningen beskriver efterfølgende afdelingernes drift for det forgangne år, samt evt. revisionens bemærkninger til afdelingernes drift. Såfremt der er særlige bemærkninger til afdelinger vil disse tillige fremgå. Boligorganisationens eventuelle igangværende nybyggerisager vil blive omtalt. Årsberetningen beskriver herefter en vurdering af afdelinger i forhold til en vurdering af afdelingernes status på vedligeholdelsesstatus, udlejningssituation, boligsocial situation, samt økonomisk status ud fra udvalgte kriterier. For hver afdeling er der en samlet vurdering, som enten god, middel eller kritisk. Boligorganisationen Resultatopgørelsen I indeværende år har boligorganisationen et driftsoverskud på kr Overskuddet er overført til arbejdskapitalen. Driftsoverskuddet skyldes en øget renteindtægt for selskabet. Side 1 af 6

4 Egenkapitalens udvikling: Arbejdskapitalen Arbejdskapital - tkr Arbejdskapital, primo Indbetalinger Tilskud/Tilsagn om tilskud Arbejdskapital, ultimo Arbejdskapitalen udgør kr , hvoraf kr er bunden kapital, således at arbejdskapitalens disponible del pr. 31/ udgør kr , svarende til kr pr. lejemålsenhed. Der kan ske bidrag til arbejdskapitalen når denne er under kr pr. lejemålsenhed Ved årsregnskabets afslutning foreligger der ikke tilsagn fra arbejdskapitalen. Dispositionsfonden Dispositionsfond - tkr Dispositionsfond - primo Indbetalinger Tilskud og andel til LBF Dispositionsfond, ultimo Bunden dispositionsfond Dispositionsfond, disponibel Dispositionsfonden udgør kr , hvoraf kr er bunden kapital, således at dispositonsfondens disponible del pr. 31/ udgør kr , svarende til kr pr. lejemålsenhed. Der skal ske bidrag fra afdelinger til dispositionsfonden når denne udgør under kr pr. lejemålsenhed. Ved årsregnskabets afslutning foreligger der tilsagn for kr fra dispositionsfonden. Trækningsret Trækningsret - tkr Trækningsret, primo Indbetalinger Tilskud/Tilsagn om tilskud Trækningsret, ultimo Ved årsregnskabets afslutning foreligger der tilsagn for kr fra egen trækningsret. Afd , Himmelandsgade, Kloak, udearealer Nedenfor er summeret de ovenfor viste oversigter for henholdsvis arbejdskapital, dispositionsfond og trækningsret, som reelt er boligorganisationens disponible egenkapital. Samlet oversigt - tkr Arbejdskapital Dispositionsfond Trækningsret Egenkapital Side 2 af 6

5 Afdelinger i drift Afdelingernes drift kan anskueliggøres på de nedennævnte viste hovedbegreber. Udvikling i afdelinger med underskud (og/eller overskud) Antal afdelinger m/underskud og overskud Afdelinger med underskud Afdelinger med overskud Der har været en positiv udvikling i afdelinger med underskud i regnskabsåret 2011/12, hvor der var 3 afdelinger med underskud og 5 med overskud Udvikling i underskud - kr. pr. kvm Udvikling i underskud - kr. pr. kvm Udviklingen i underskuddet har ligeledes været positiv set i forhold til perioden 2008/ /2011. Underskuddet er i perioden faldet fra ca. 54 kr.pr. m² til i 2011/12 at være nede på ca. 23 kr. pr. m². Udvikling i renholdelse Afdelingernes udvikling i renholdelse - kr. pr. kvm Gennemsnit Højeste (700-0) Laveste (671-0) Lejerbo, total Gennemsnitlig ligger afdelingerne på niveau med Lejerbo total med ca. 100 kr. pr. m². Dog ligger afdeling noget højere med ca. 177 kr. pr. m² og afdeling ligger lavt med ca. 47 kr. pr. m². Side 3 af 6

6 Udvikling i afdelingernes opsparing (henlæggelser og opsamlet resultat) Afdelingernes udvikling i opsparing - kr. pr. kvm Gennemsnit Højeste (700-0) Laveste (289-0) Lejerbo, total Afdelingernes opsparing har ligget jævnt de seneste år og ligger under gennemsnittet for Lejerbo generelt. For afdeling 700-0, hvor opsparingen er 916 kr. pr.m² skal det bemærkes, at de ligger langt over niveau i forhold til Lejerbo total på 319 kr. pr. m². Til afdelingernes driftsresultat kan bemærkes Afd , Himmelandsgade Årets resultat blev et overskud på kr , der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat som herefter har et akkumuleret underskud på Afd , Solbakken Årets resultat blev et overskud på kr , der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Afd , Landsbyerne Årets resultat blev et overskud på kr , der er anvendt til afvikling af underfinansiering på forbedringsarbejder. Resultatet skyldes primært færre udgifter til renholdelse end forventet. Afd , Timandsvej Årets resultat blev et overskud på kr , der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat som herefter har et akkumuleret underskud på Underskuddet skyldes at der ikke er budgetteret med tilbagebetaling på særstøttelånet til kreditforeningen. Afd , Havnepladsen Årets resultat blev et overskud på kr , der er anvendt til afvikling af underfinansiering på anskaffelsessummen. Overskuddet skyldes besparelse på renholdelsen og den almindelige vedligeholdelse samt en øget renteindtægt. Afd , Tjørnholt Årets resultat blev et overskud på kr , der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Overskuddet skyldes besparelse på renholdelsen samt øget rente. Afd , Vandværksvej Årets resultat blev et overskud på kr , der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Overskuddet skyldes et mindre forbrug på renholdelsen. Afd , Torvet Årets resultat blev et overskud på kr , der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Overskuddet skyldes et mindre forbrug på el, renholdelsen samt et øget renteindtægt. Afd , Hedevej/Ålborgvej Årets resultat blev et overskud på kr , der er overført til afdelingens konto for opsamlet resultat. Overskuddet skyldes et mindre forbrug på vand og den almindelige vedligeholdelse. Afd , Hedevej/Service Årets resultat blev et lille overskud på kr. 571, der er overført til kontoen for mellemregning med kommunen. Side 4 af 6

7 Kommentar til revisors supplerende oplysninger Til revisors supplerende oplysning om konto 210, underskud / konto 407, opsamlet underskud i afdeling 183-0, og 700-0, henvises til noterne i spørgeskemaet. Til revisors supplerende oplysning om driftspåvirkning på konto 117, istandsættelse ved fraflytning, i afdeling og kan vi oplyse, at henlæggelsen set over en årrække skønnes at være passende. Til revisors supplerende oplysning om driftspåvirkning på konto 130, tab ved fraflytninger, i afdeling kan vi oplyse, at henlæggelsen set over en årrække skønnes at være passende. Til revisors supplerende oplysning om, at der i afdeling i ikke vil være tilstrækkelige henlæggelser til at dække de planlagte periodiske vedligeholdelsesarbejder m.v. kan vi oplyse, at langtidsbudgettet vil blive revideret således at der er tilstrækkelige henlagte midler til at dække de planlagte arbejder. Side 5 af 6

8 Vedligeholdelse Istandsætt. v/fraflytning Tab å fraflyttere Vedligeholdelse Istandsætt. v/fraflytning Tab på fraflyttere Opsamlet resultat Samlet vurdering Tidssvarende størrelse Badeværelse Køkken Tag, vinduer Udearealer Energi Boligsociale faktorer Fællesfaciliteter Udlejningssituation Beboerdemokrati Markedsleje (leje pr. kvm) Vurdering af afdelingerne I det følgende er der foretaget en vurdering af afdelingerne på baggrund af bygningsdele, naboskab, opsparing og henlæggelser/egenkapital. Disse vurderinger er foretaget ud fra forskellige parametre, som vist i det følgende og har fået følgende kategorisering/rating: Rating Bygningsdele/naboskab/Opsparing /egenkapital God Middel Kritisk Rating - vurdering af afdeling Afdeling er velfungerende Afdeling kan løse udfordringer med målrettet indsats Afdeling har udfordringer som kræver hjælp udefra Afdeling Bygningsdele Naboskab Afd , Himmelandsga Afd , Solbakken Afd , Landsbyerne Afd , Timandsvej Afd , Havnepladsen Afd , Tjørnholt Afd , Vandværksvej Afd , Torvet Afd , Hedevej/Ålbor Afdeling Henlæggelse Opsparing (afdeling) Rating Afd , Himmelandsga Afd , Solbakken Afd , Landsbyerne Afd , Timandsvej Afd , Havnepladsen Afd , Tjørnholt Afd , Vandværksvej Afd , Torvet Afd , Hedevej/Ålbor Forvaltningsrevision I forbindelse med administrationsorganisationens regnskab for 2012 er der foretaget afrapportering vedr. en række administrative målsætninger. Afrapporteringen er vedlagt dette regnskab. Forretningsgange og målsætningsskemaer for almindelige og planlagte vedligeholdelsesarbejder samt råderet er tidligere udsendt til boligorganisationen. Målsætningsskemaerne bliver løbende behandlet af organisationsbestyrelsen med henblik på drøftelse af de nævnte områder. Forvaltningsrevisionen sker hvert år således, at der bliver afrapporteret om opfyldelsen af de opstillede mål, ligesom der bliver udarbejdet nøgletal på udvalgte områder. Side 6 af 6