Udvalget Uddannelse og Job

Transkript

1 Udvalget Uddannelse og Job Kerneopgaven Alle Kan Bidrage - Oktober Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der skaber forventningerne til overskuddet: driftsudgifterne holdes fortsat på så lavt et niveau som muligt. Ved budgetrevision 4 er forventningen til driftsregnskab 3.956,1 mio. kr., hvilket er 14,3 mio. kr. lavere end korrigeret budget. der gennemføres kun kontraktbundne anlægsprojekter samt projekter, der finansieres fuldt af lån eller salgsindtægter. Se afsnit om anlæg for uddybende forklaring. kommunen har modtaget salgsindtægter fra salg af grunde og ejendomme i i sidste del af året. Se afsnit om anlæg for uddybende forklaring. lånoptaget er relativt stort i på grund af forskydning mellem 2016 og. Udvikling siden budgetrevision 3 De vigtigste ændringer siden budgetrevision 3 vedrører drift og anlæg. Der er forventning om lavere udgifter på driften på alle udvalgsområder: Læring og Trivsel for Børn og Unge: På det specialiserede børneområde er det lykkedes at sænke både antallet af børn og unge, som modtager hjælp og gennemsnitsprisen for indsatserne Kultur, Fritid og Fællesskab: Der er søgt og modtaget fondsmidler til Brorfelde. Klima og Miljø: Der er projekter vedrørende bygningsvedligeholdelse, som ikke når at blive gennemført i. Derfor kommer udgiften først i Aktiv Hele Livet Sundhed og Omsorg: Der er færre SOSU-elever end forventet og forventning om yderligere overførsel af mindreforbrug fra til 2018 på grund af indkøb og ansættelse med omtanke. Uddannelse og Job: Indkøb med omtanke har haft effekt i forhold til beskæftigelsesindsatsen og der har været færre domsanbragte end forventet tidligere på grund af udskudte retssager Økonomiudvalget: Der er forventning om færre udgifter til arbejdsskader end ved budgetrevision 3. I forhold til korrigeret budget er der dog fortsat merforbrug. Forbedringen på anlæg vedrører både øgede salgsindtægter, lavere udgifter til igangværende anlægsprojekter og en teknisk regulering mellem drift og anlæg. 1

2 Likviditet I likviditetsprognosen herunder indgår det forventede resultat ved budgetrevision 4 som forudsætning. Grafen viser, at kommunens gennemsnitslikviditet bevæger sig i den rigtige retning. Forventningen til overskud for kommunens samlede økonomi ved budgetrevision 4 er 58,9 mio. kr. mod 28,9 mio. kr. ved budgetrevision 3. Forventningen om et bedre resultat i påvirker forventningen til udvikling i likviditeten for, som nu forventes at udgøre ca. 79 mio. kr. ultimo mod omkring 65 mio. kr. ved budgetrevision 3. Det betyder, at gennemsnitslikviditeten i Holbæk Kommune ultimo vil overstige kr. pr. indbygger, jævnfør Økonomi- og Indenrigsministeriets måltal for likviditeten pr. indbygger. For likviditetsudviklingen i 2018 vil det forbedrede resultat i betyde, at kommunens gennemsnitslikviditet rammer 100 mio. kr. tidligere end forudsat ved vedtagelsen af budget Den faktiske gennemsnitslikviditet fremgår af grafen frem til og med 31. oktober. Grafen for resten af året er en sammenvejning af den tidligere anvendte model og den model, der er købt af BDO. Figur 1: Likviditetsprognose 2

3 Bevillingsberigtigelse ved budgetrevision 4 Jævnfør Holbæk Kommunes kasse- og regnskabsregulativ bilag 8.1 skal der ved årets sidste budgetrevision laves bevillingsberigtigelse. Det vil sige, at der gives tillægsbevillinger, så der opstår balance imellem forventet forbrug og bevilget budget. Der indstilles dog ikke tillægsbevillinger, som skal finansieres af kassen jævnfør Holbæk Kommunes 3. styringsprincip. Koncerndirektionen iværksatte i forbindelse med budgetrevision 1 tiltagene indkøb og ansættelse med omtanke samt reduktion af sygedagpengerefusionerne til afdelingerne. Der blev samlet 50 mio. kr. til dækning af det forventede merforbrug. Ved budgetrevision 4 skal de 50 mio. kr. fordeles i forbindelse med bevillingsberigtigelse. De 50 mio. kr. gives til udvalg, der har merforbrug samlet set for alle egne politikområder. Ved budgetrevision 4 er det Udvalget Læring og Trivsel for Børn og Unge og Udvalget Uddannelse og Job. De to udvalg har ved budgetrevision 4 samlet set et forventet merforbrug på 61,7 mio. kr. 24% af merforbruget vedrører Udvalget Læring og Trivsel for Børn og Unge, og 76% af merforbruget vedrører Udvalget Uddannelse og Job. Fordelingen af de 50 mio. kr. mellem de to udvalg bliver derfor 12,2 mio. kr. til Udvalget Læring og Trivsel for Børn og Unge og 37,8 mio. kr. for Udvalget Uddannelse og Job. Beløbene på henholdsvis 12,2 mio. kr. og 37,8 mio. kr. dækker merforbrug inden for de to udvalg ud fra følgende prioritering: Merforbrug uden overførselsadgang på det specialiserede socialområde Merforbrug uden overførselsadgang på beskæftigelsesområdet Merforbrug med overførselsadgang på det specialiserede socialområde Merforbrug med overførselsadgang på skoleområdet Koncerndirektionen har med indstilling om denne prioritering lagt op til at give skolerne de bedste muligheder for at overholde budget Derved afviges der fra overførselsreglen om, at skoleområdet skal overføre det fulde merforbrug mellem årene. Skoleområdet bliver bedre stillet i 2018 i forhold til at overholde budget 2018, fordi der skal findes reduktioner for 11, 4 mio. kr. mindre, end hvis overførselsreglerne fastholdes. Med baggrund af ovenstående prioritering fordeles de 50 mio. kr. som vist i nedenstående tabel. Uden overførselsadgang Med overførselsadgang Specialiseret Øvrige Specialiseret Øvrige I alt Læring og trivsel 0,3 0,5 11,4 12,2 Uddannelse og Job 3,1 34,7 37,8 I alt 3,4 35,3 0,0 11,4 50,0 Afvigelser mellem denne tabel og de indstillede tillægsbevillinger skyldes afrunding. 3

4 Udvalget Uddannelse og Job - Kerneopgaven Alle Kan bidrage Holder det korrigerede budget? Nej, der er et merforbrug på 44,4 mio. kr., merforbruget er alt overvejende på beskæftigelsesområdet. Udviklingen er ikke vendt endnu, og der arbejdes stadig på at nedbringe antallet af personer der modtager offentligt forsørgelse. Ved budgetrevision 1 blev der iværksat tiltag svarende til 50 mio. kr. med det formål at sikre samlet budgetoverholdelse på driften. Beløbet blev lagt samlet på Økonomiudvalgets budget. Nu, ved budgetrevision 4, flyttes pengene til de områder, der forventes merforbrug. Udvalget Uddannelse og Job får tilført 31,0 mio. kr. Det er med til at reducere merforbruget på 44,4 mio. kr. For at imødegå udfordringen på beskæftigelsesområdet har vi i samarbejde med konsulentfirmaet Deloitte udarbejdet ny ledelsesinformation, hvor der arbejdes tættere på den daglige drift. Holder det korrigerede budget for forsørgelsesudgifter og øvrige udgifter udenfor servicerammen? Nej, der er et merforbrug på 50,1 mio. kr. Den altovervejende grund til merforbruget er, at det ikke er lykkes at få nedbragt antallet af modtagere på sygedagpenge, førtidspension, fleksjob og A-dagpenge, i det omfang der er forudsat i budgettet. Baggrunden for merforbruget er forskellig for hver af ydelserne. A-dagpenge, såvel varigheden som antallet af berørte er højere end budgettet Sygedagpenge, merforbruget skyldes udelukkende varigheden Førtidspension, der er forudsat en markant nedgang i antallet af ny-bevillinger i forhold til 2016, men niveauet er uændret Fleksjob, har ikke haft den forventede afgang på den gamle ordning. Omplacering af de 50 mio. kr. fra budgetrevision 1, som nævnt i ovenstående afsnit, vil være med til at reducere merforbruget med 31,0 mio. kr. Tillægsbevilling Der gives en samlet tillægsbevilling på 31,0 mio. kr., som er med til at løse udfordringer på voksenspecialområdet, og en del af udfordringen på beskæftigelsesområdet ,0 mio. kr. af puljen på de 50 mio. kr. til beskæftigelsesområdet 2. 3,1 mio. kr. fra Voksenspecialområdet til beskæftigelse på kerneområdet Alle kan Bidrage 2 er indenfor samme kerneopgave Omplacering Der er ingen omplaceringer indenfor dette kerneområde Hvad forventes overført til 2018? Der forventes samlet set at blive overført 4,4 mio. kr. Budgettet kommer fra takstfinansierede institutioner, beskæftigelsesindsatsen og skæve boliger i samarbejde med kirkens korshær 4

5 Hvilken betydning får det forventede forbrugs- og aktivitetsniveau i for budgetimplementering i 2018? Budgetforudsætninger for 2018 på beskæftigelsesområdet er udfordret, da antallet af borgere på forsørgelse og varighed ikke falder i den hastighed som forventet i samarbejde med Konsulentfirmaet Deloitte. Nedbringes niveauet ikke yderligere er den økonomiske årsvirkningen i ,8 mio. kr. i merforbrug. Den største udfordring er på A-dagpenge hvor antallet af borgere er langt højere end forudsat i broen til

6 Oversigt over forventet regnskab Tabellen nedenfor viser en samlet oversigt over udvalgets oprindelige budget, det korrigerede budget, forventet regnskab for samt afvigelsen mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab. Tabel 1: mer-/mindre forbrug - Kerneopgaven "Alle kan Bidrage Mio. kr. Oprindeligt budget Korrigeret budget regnskab afvigelse A B C D=C-B Unge med særlige behov 0,1 0,1 0,1 0,0 Voksenspecial 39,8 38,7 33,0-5,7 Uddannelse og beskæftigelse 802,1 804,6 854,7 50,1 Total - Kerneopgaven "Alle kan Bidrage 842,0 843,5 887,9 44,4 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser De væsentligste afvigelser - fordelt på politikområder: Voksenspecialområdet: Der er et mindreforbrug som blandet andet skyldes færre der benytter forsorgshjem. Det takstfinansierede område bidrager ligeledes til mindreforbruget, som følge af indkøb- og ansættelse med omtanke. Uddannelse og Beskæftigelse: Samlet er der et merforbrug, som skyldes at der er flere modtagere på en række ydelser. Det drejer især om sygedagpenge, førtidspension, fleksjob og A-dagpenge. Merforbruget dækkes delvist af en tillægsbevilling fra puljen på de 50 mio. kr. Oversigt over den forventede afvigelse I tabellen herunder fremgår den forventede afvigelse (Tabel 1 Bogstav D) fordelt på omplaceringer, tillægsbevillinger, overførsler til 2018 samt nye korrigerende handlinger. Tabel 2: afvigelse Kerneopgaven "Alle kan Bidrage Mio. kr. afvigelse Heraf omplacering Heraf tillægsbevilling Heraf overførsel til 2018 Herfra udfordring D=E+F+G+H E F G H Unge med særlige behov -5,7 0,0-3,1-2,6 0,0 Voksenspecial 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Uddannelse og beskæftigelse 50,1 0,0 34,1-1,8 17,8 Total - Kerneopgaven "Alle kan Bidrage 44,4 0,0 31,0-4,4 17,8 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Nedenstående tabeller viser den forventede afvigelse for aktiviteterne indenfor hvert politikområde. Hvor det forventede forbrug afviger væsentligt fra budgettet findes forklaringen i en note under tabellen. I tabeller fremgår fordelingen af tillægsbevillingerne ikke. For at se afvigelserne i forhold til pris x mængde henvises til tabeller i selvstændige bilag. 6

7 Politikområde Voksenspecial Der er en samlet mindreforbrug på 5,7 mio. kr. Tabel 3.1: Mer-/ mindre forbrug på Politikområde Voksenspecial Mio. kr. Forebyggende indsats for ældre og handicappede Botilbud for personer med særlige sociale problemer ( ) Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede (sundhedslovens 141) Oprindeligt budget Korrigeret budget regnskab afvigelse A B C C-B Note 7,4 8,6 6,0-2,6 1 7,5 4,2 0,7-3,5 2 6,8 6,4 6,4 0,0 Behandling af stofmisbrugere (efter servicelovens 101 og sundhedslovens 9,4 9,3 9,3 0,0 142) Botilbud til midlertidigt ophold ( 107) 2,0 2,4 2,8 0,4 Kontaktperson- og ledsageordninger ( 45,97-99) 0,8 1,1 1,1 0,0 Beskyttet beskæftigelse ( 103) -0,7-0,4-0,4 0,0 Aktivitets- og samværstilbud ( 104) 6,4 6,8 6,8 0,0 Øvrige sociale formål 0,2 0,2 0,2 0,0 Total - Voksenspecial 39,8 38,7 33,0-5,7 Anm.: Eventuelle differencer skyldes afrundinger Ved budgetrevision 1 blev der iværksat tiltag svarende til 50 mio. kr. med det formål at sikre samlet budgetoverholdelse på driften. Beløbet blev lagt samlet på Økonomiudvalgets budget. Note 1: Mindre forbruget er på de takstfinansierede institutioner skyldes ansættelse og indkøb med omtanke, samt et mindreforbrug på skæve boliger. Begge dele skal overføres til Note 2: Der er et mindreforbrug på Kvindekrisecentre og på forsorgsindsatsen. Mindreforbruget bruges på en tillægsbevilling til at udligne merforbruget på Botilbud til midlertidigt ophold ( 107), samt til beskæftigelsesområdet. Politikområde Uddannelse og beskæftigelse Der er er merforbrug på 50,1 mio. kr. 7

8 Tabel 3.2: Mer-/ mindre forbrug på Politikområde Uddannelse og Beskæftigelse Mio. kr. Integrationsprogram og introduktionsforløb m.v. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsyd Oprindeligt budget Korrigeret budget regnskab afvigelse A B C C-B Note -4,3-6,3-10,7-4,4 1 27,5 28,8 24,3-4,5 2 Repatriering 0,0 0,0 0,0 0,0 Førtidspension tilkendt efter 1. juli 2014 eller senere 34,6 37,7 48,7 11,0 3 Førtidspension tilkendt før 1. juli ,3 242,3 246,1 3,8 4 Sygedagpenge 82,5 82,5 98,3 15,8 5 Sociale formål 2,3 2,3 2,3 0,0 Kontanthjælp 130,1 130,1 133,8 3,7 6 Dagpenge til forsikrede ledige 89,2 89,2 113,7 24,5 7 Revalidering 11,3 11,3 8,9-2,4 8 Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger i må 50,9 56,7 67,3 10,6 9 51,0 53,5 51,6-1,9 10 Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ledighedsydelse 39,0 39,0 37,5-1,5 11 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Løn til forsikrede ledige og personer under den særlige uddannelsesordning, den 27,8 20,2 16,4-3,8 12 6,6 6,6 6,6 0,0 2,4 2,4 2,4 0,0 Seniorjob for personer over 55 år 7,5 7,5 6,7-0,8 13 Beskæftigelsesordninger 1,4 0,8 0,8 0,0 Midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning og 0,0 0,0 0,0 0,0 kontantydelsesordning Total - Uddannelse og beskæftigelse 802,1 804,6 854,7 50,1 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Ved budgetrevision 1 blev der iværksat tiltag svarende til 50 mio. kr. med det formål at sikre samlet budgetoverholdelse på driften. Beløbet blev lagt samlet på Økonomiudvalgets budget. Nu, ved budgetrevision 4, flyttes pengene til de områder, der forventer merforbrug. Dette politikområde har fået tilført 31,0 mio. kr. af puljen. Beløbet kan ikke ses i udfordringen i tabel 3.2., men er med til at løse nogle af de økonomiske udfordringer. Note 1: Mindreforbruget skyldes primært en opjustering af forventningerne til, de indtægter vi får i form af grund- og resultattilskud til flygtninge og indvandrere, som er under integrationsprogrammet. 8

9 Note 2: Det forventede mindreforbrug skyldes, at vi modtager færre borgere, som er berettiget til integrationsydelse end forventet, på baggrund af udmeldingen fra Udlændingestyrelsen. Note 3: Der er et merbrug på Førtidspension ny ordning. Den forventede opbremsning på bevillinger af førtidspension har ikke fundet sted. Der var budgetlagt en mindre tilgang til ordningen i, set i forhold til niveauet for 2016, men tilgangen har vist sig at være uændret. Merforbruget dækkes af en tillægsbevilling dels internt på kerneopgaven Alle kan bidrage dels af puljen på de 50 mio. kr. Note 4: Den forventede afgang på førtidspension har ikke fundet sted. Afgangen er væsentlig lavere i end den har været i Merforbruget dækkes af en tillægsbevilling fra puljen på de 50 mio. kr. Note 5: Merforbruget kan henføres til en længere varighed på ordningen, end forudsat ved budgetlægningen. Merforbruget dækkes delvist af en tillægsbevilling fra puljen på de 50 mio. kr. Note 6: Der forventes et merforbrug på udgifterne til kontanthjælp. Merforbruget skyldes flere borgere på ydelsen end budgetlagt, som følge af en længere gennemsnitlig varighed. Merforbruget på kontanthjælp dækkes af en tillægsbevilling fra puljen på de 50 mio. kr. Note 7: Der er flere borgere, som modtager A-dagpenge end det var forventet ved budgetlægningen. De flere borgere skyldes såvel flere berørte modtagere, som en længere varighed på ydelsen end forudsat ved budgetlægningen. Hertil kommer en periodemæssig forskydning af udgifterne, som skyldes en lovændring, i forhold til udbetalingsperioderne. Note 8: Der er på revalidering estimeret et mindreforbrug, hvilket primært skyldes færre berørte. Dette er under forudsætning af en begrænset tilgang til ordningen. Note 9: Merforbruget kan henføres til en større tilgang til fleksjob end forventet ved budgetlægningen. Hertil kommer en konteringsfejl i 2016 på gl. ordning, hvorved der er kommet en refusionsregulering i. Dette har også bevirket, at der er en større prisforskel mellem de forudsatte priser og de faktiske. Merforbruget dækkes af en tillægsbevilling fra puljen på de 50 mio. kr. Note 10: Der er et lille mindreforbrug på jobafklaringsforløb, men der er et tilsvarende merforbrug på ressourceforløb over 30 år. Merforbruget dækkes af en tillægsbevilling fra puljen på de 50 mio. kr. 9

10 Note 11: Mindreforbruget kan henføres til færre på ledighedsydelse end budgetlagt. Der er såvel færre berørte samt en kortere varighed end forventet. Note 12: Vi forventer at overføre 1,8 mio. kr. til Beløbet skyldes en aftale omkring betaling for beskæftigelsestilbud med ekstern leverandør. Betalingen sker efter princippet no cure no pay, som betyder, at det kun er den indsats som lykkes, der betales for. Det drejer sig om en indsats der er opstartet i og en betaling der først forfalder i Der forventes samtidig et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. på beskæftigelsesindsatsen. Note 13: Der er færre personer omfattet af Senior jobordningen end budgetlagt. Budget 2018 er justeret i forhold til den lavere aktivitet. Sammenligning over år Tabellen nedenfor viser regnskab 2016, korrigeret budget, det forventede regnskab og budgetoverslag for Tabel 4: Sammenligning over år Udvalget Uddannelse og Job Mio. kr. Regnskab 2016 Korrigeret budget regnskab Budgetoverslag 2018* Unge med særlige behov 0,1 0,1 0,1 0,1 Voksenspecial 114,1 42,4 33,5 39,5 Uddannelse og beskæftigelse 891,9 811,6 865,5 873,4 Total - Kerneopgaven "Alle kan Bidrage Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i 2018-priser 1.006,0 854,1 899,0 913,0 *Beløbet for budgetoverslag 2018 er beløbet fra det vedtagne budget Ved de tidligere budgetrevisioner i er vist beløbet fra det vedtagne budget Samlet set er forbruget for kerneopgaven reduceret med 100 mio. kr., fra regnskab 2016 til forventet regnskab, det står dog ikke helt mål ned den store budgetreduktion i. I 2018 er budgettet blevet tilpasset, og er lidt højere end regnskab. 10