Overførsel af over-/underskud Øvrige overførsler Børn, Unge & Læring

Transkript

1 Overførsel af over-/underskud Øvrige overførsler Børn, Unge & Læring Regnskab

2 Overblik - Børneudvalget Områder der er omfattet af mål- og rammeaftaler samt lønsumsstyring må overføre et overskud på 5% af budgetrammen og et underskud på 2,5% af budgetrammen. Er over-/underskuddet større end henholdsvis 5% og 2,5% af budgetrammen, skal udvalget særskilt vurdere overførselsbeløbet og hvor meget der anbefales overført til Anbefalingerne videresendes til Økonomiudvalget. Skolerne og institutionernes budgetrammer består af personaleudgifter, materiale- og aktivitetsudgifter, it, inventar og materiel, mindre indvendig vedligeholdelse og forbrugsafgifter. Større indvendig og udvendig vedligeholdelse ligger udenfor rammen. Mål- og rammeaftaler / Lønsumsstyring På mål- og rammeaftaler / lønsumsstyring er resultatet følgende: Overskud overført fra 2017 til kr. Overskud ved udgangen af kr. Merforbrug isoleret for kr. Fra 2017 til er overført et overskud på 4,7 mio. kr. Ved udgangen af 2018 er der et overskud på 4,1 mio. kr. Isoleret set for regnskab 2018 medfører det et merforbrug på 0,6 mio. kr. Følgende institutioner/skoler har et underskud over 2,5% af budgetrammen: Område Store Heddinge Følgende institutioner/skoler har et overskud over 5% af budgetrammen: Ungdomsskolen/UngStevns Skole-IT Anbefalinger for overførsel på områder som ikke holder sig indenfor rammeaftalen er beskrevet i efterfølgende afsnit. Øvrige ansøgninger om overførsler til 2018 Udover områder med rammeaftaler og lønsumsstyring, søges der om overførsel af kr. fra 2018 til

3 - = overskud + = underskud Mål- og rammeaftaler Lønsumsstyring I 1000 kr. Overførsel fra 2017 til 2018 Overunderskud 2018 Budgetramme 2018 Over-/ underskud i procent Rammeaftaler (max. -5%/ max. +2,5%) Overførsel til 2019 Børn & Lærings anbefaling Overførsel til 2019 BUL s anbefaling Dagtilbud til børn og unge Område Nordstevns ,1% Område Store Heddinge ,3% Område Hårlev ,7% Område Rødvig ,8% Dagtilbud til børn og unge i alt ,2% Skoler og SFO er Strøbyskolen ,2% Strøbyskolens SFO er Store Heddinge Skole ,6% Hopstar (SFO) Hotherskolen ,2% Krudthuset (SFO) Ungdomsskolen ,8% UngStevns Skoler og SFO er i alt ,3% Børn & Læring Børn & Læring - Lønsumsstyring ,8% Skole-IT ,1% Sundhedspleje ,2% Børn & Læring i alt ,2% Øvrige Projektmidler - Dagtilbud Projektmidler - Skoler Øvrige i alt I alt - Overførselsadgang ,9% Det samlede overskud på områder med mål- og rammeaftaler samt lønsumsstyring i 2018 er 4,1 mio. kr., som svarer til et overskud på 1,9% af den samlede budgetramme. Isoleret for 2018 er der et merforbrug på 0,6 mio. kr. Flere holder sig ikke inden for aftalen om overførsel mellem årene, hvor der må overføres et overskud på 5% af budgetrammen og et underskud på 2,5% af budgetrammen. På dette område skal der tages særskilt stilling til anbefalet overførsel til Børn & Læring anbefaler, at der overføres et overskud på 4,7 mio. kr. til BUL BUL anbefaler, at der overføres et overskud på 4,8 mio. kr. til

4 Anbefalinger om overførsel til 2018 Områder som ikke holder sig inden for rammeaftalen (overskud over 5% / underskud over 2,5%) Børn & Læring s anbefalinger til overførsel fra 2017 til 2018, hvor skolerne/institutionerne ikke holder sig indenfor rammerne for overførselsadgang (overskud på 5% af budgetrammen og underskud på 2,5% af budgetrammen): Område Store Heddinge Område Store Heddinge har et underskud på kr., svarende til 6,3% af budgetrammen. Fra 2017 til 2018 blev der overført et underskud på kr., så det er ikke lykkedes at nedbringe underskuddet i Det mangeårige underskud og forsøget på at nedbringe dette, har medført at der er lavere lønniveau for personale i Område Store Heddinge, end i de øvrige områder inden for 0-6 års området. Idet Område Store Heddinge og Område Rødvig lægges sammen fra september 2019, anbefales det, at underskuddet nedskrives til 2,5% af budgetrammen, svarende til overførsel af underskud på kr. Ungdomsskolen/UngStevns Fritid Ungdomsskolen og UngStevns Fritid har et samlet overskud på kr., svarende til 6,8% af budgetrammen. Det anbefales, at der overføres 5% svarende til kr., idet en del af overskuddet på ca kr. skyldes overskud på el, vand, varme og renovation. Skole-IT Skole-IT har et overskud på kr., svarende til 18,1% af budgetrammen. Skole-IT s budgetramme er forholdsvis lille og kommer dermed meget hurtigt over grænserne for overførsel mellem årene. Det anbefales at se lønsumsstyring, skole-it og sundhedsplejen samlet, hvor det samlede overskud er på kr., svarende til 0,2% af budgetrammen. Skole-IT har desuden ikke haft mulighed for at igangsætte planlagte aktiviteter, idet der har været et stort arbejde med opgradering af netværk mv. på skolerne. Øvrige anbefalinger til overførsel fra 2018 til 2019: Børn & Læring - Lønsumsstyring På Børn & Læring s lønsumsstyring er der et underskud på kr. På øvrig drift i Familiehuset er der et mindreforbrug på kr. I forbindelse med budgetopfølgning 3 blev det anbefalet, at mindreforbruget på øvrig drift skulle minimere underskuddet på lønsumsstyringen. Anbefalingen er derfor, at der overføres et underskud på kr. til 2019 ( =50.000). Baggrunden for anbefalingen er, at Børn & Læring ikke skal indhente et underskud i 2019, samtidig med, at de er i gang med nye arbejdsgange mv., som er en del af genopretningsplanen. 4

5 Skoler og institutionernes bemærkninger til over-/underskud Daginstitutioner Område Nordstevns Område Nordstevns har et overskud på kr. i 2018, og fik overført et overskud på kr. fra 2017 til En stor del af overskuddet for Område Nordstevns er fremkommet af midlerne til drift (el, varme, vand og vandafledning), hvilket der bliver reguleret for fra budget Området har i 2018 haft diverse renoveringer under bygningsdriften. I 2019 har Område Nordstevns sat madordning i gang med deraf forventet øget energiforbrug i fire køkkener, køkkenvogn i Strøby. Samt ibrugtagning af liggehal i Klippinge. Området forventer i 2019 at skulle anvende flere midler rent personalemæssigt efter indførslen af madordning, som kræver tilvænning, og som til start giver et øget personalemæssigt forbrug. Område Nordstevns har valgt at lægge nogle flere timer rent normeringsmæssigt i køkkenerne af samme grund. Ligeledes har Området haft udfordringer i forhold til at få besat både faste og midlertidige stillinger med genopslag til følge. Deraf ligger der ubrugte midler fra Områdets refusioner. Overførte kompetencemidler forventes brugt til særlig indsats med kompetenceudvikling i forhold til den ny styrkede læreplan, deltagelse i ledelsesdiplom m.m. Område Store Heddinge Reduktionen af underskuddet i Område Store Heddinge er i 2018 gået den forkerte vej. Det skyldes blandt andet en del barselsorlover i Herudover har der været flere langtidssyge medarbejdere og der har været udgifter i forbindelse med afskedigelse. Området har et underskud på kr. i Område Hårlev Område Hårlev har et underskud på kr. i Området har haft langtidssyge medarbejdere, så udgifterne til vikardækning er blevet højere end forventet. Derudover har der været udgifter til etablering af ny børnehave (Tryggevælde Øst), hvor området blandt har været med til at finansiere udgifter til legeplads, sandkasse, legehus, rullegræs, cykler mv. Område Rødvig Område Rødvig har et overskud på kr. i 2018, og overførte et overskud på kr. fra 2017 til Området har haft merforbrug på personaleuddannelse/kurser, hvilket skyldes efterarbejdet vedrørende besøg fra Arbejdstilsynet. Område Rødvig mangler lønregulering af personale vedrørende diverse tillæg, hvilket udgør ca kr., og derudover har Området sparet op til indkøb af inventar i forbindelse med nyt personale og slid på noget af det nuværende inventar. Efter lønregulering og indkøb af inventar er der et restoverskud på ca. 0,1 mio. kr. Skoler / Skolefritidsordninger Strøbyskolen og Strøbyskolens SFO Strøbyskolen har i 2018 overført et overskud fra 2017 på 1,2 mio. kr. Skolens regnskab for 2018 ender med et overskud på kr., hvis man ser skolens budget for sig - ser vi SFO og skole samlet er der et overskud på kr. Overskuddet er blevet lidt større end forventet, blandt andet fordi et ude-opholdssted ud for sløjdlokalet først er blevet bygget færdigt i begyndelsen af 2019 i stedet for i Der er flere årsager til, at Strøbyskolen har været nødt til at bruge af tidligere års overskud: Flere medarbejdere på barsel/orlov i løbet af 2018 Ekstraudgifter i forbindelse med langtidsfravær - både blandt ledelsen og blandt det øvrige personale. Selvom skolen får refusion ved langtidsfravær, dækker det ikke hele merudgiften til vikarer. I 2019 er der stadig medarbejdere, der er langtidssyge eller på barsel. 5

6 Strøbyskolens budgetter til varme og el er reguleret fra 2019, da forbruget på disse områder i de sidste år har været faldende. Strøbyskolen regner at bruge dele af overskuddet fra 2018 til at være buffer til ektraudgifter og/eller til løn, hvis budgettet hertil er for lavt på undervisningsområdet, hvor skolens har den største lønudgift. Derudover vil skolen fortsat have fokus på at prioritere forbedring/vedligehold af IT, ude-arealer og læringsrum. Strøbyskolens SFO-er (SFO-1, SFO-2, Regnbue-Fritid og Solstråle-Fritid) har i 2018 et underskud på mio. kr., selvom der blev overført et overskud fra 2017 på kr. Underskuddet er reelt kun ca kr., da der mangler en AUB-refusion på ca kr., som forventes udbetalt i Underskuddet skyldes blandt andet, at Strøbyskolens specialtilbud Solstrålen i 2018 har været ramt af både et massivt sygefravær og personaleudskiftning. Selvom Solstrålen får refusion ved langtidsfravær, dækker det ikke hele merudgiften til vikarer. Store Heddinge Skole og SFO Hopstar Store Heddinge skole har et overskud på kr. i 2018, og fik overført kr. fra 2017 til Overført overskud til 2019 forventes brugt på: Nyt Natur og Teknik-lokale (er færdiggjort og betalt januar 2019, men indtægt givet i 2018) Nye klassemøbler Lederuddannelse (er påbegyndt og betalt i 2019, men budget givet i 2018) Etablering af nyt pædagogisk læringscenter (PLC) samt faglige værksteder SFO Hopstar har et overskud på kr. i 2018, og forventer at bruge overført overskud i 2019 på: Udeområde SFO2 Solafskærmning i SFO1-gård Indretning af PC-rum Ekstra uddannelse Opgradering af aktivitetsmaterialer Hotherskolen og SFO Krudthuset Hotherskolens ledelse har i det forgangne år styret økonomien stramt for ikke at ende med negativt resultat. Dette er ikke lykkedes, og Hotherskolen inklusiv SFO Krudthuset og Stevns Dagskole går ud af 2018 med et underskud på kr. At underskuddet ikke er større, skyldes blandt et mindreforbrug på vand, varme og renovation på 0,5 mio. kr., som har været med til at finansiere Dagskolens merforbrug og ekstra arbejde til servicemedarbejderne i forbindelse med flytning af Dagskolen og Tryggevælde Øst. På Dagskolens lønninger har der været et merforbrug på ca. 1 mio. kr. og dette består af følgende større skønnede merforbrug: Overnormering kr. Ekstraordinært vikarforbrug begrundet i: o Langtidssygdom kr. o Pasning af elever i skolernes ferie kr. o Pasning af elever inden kl og efter kl kr. o Frikøb af faste medarbejdere ifm. flytning kr. Tilkøb af ressourcepersoner o (IT, læsevejleder, testlærer m.m.) kr. o Midler fra drift og aktiviteter til løn kr. Der har været ekstraordinære udgifter til indkøb af inventar i forbindelse med flytning, hvilket skønnes til kr. Hotherskolen og SFO Krudthuset har følgende opmærksomhedspunkter i forhold til regnskab 2018: Der har været ekstra lønudgifter i forbindelse med opsigelse, fritstilling, afskedigelse og pensionering Overforbrug på personaleudgifter, hvilket skyldes forskel i den reelle lønudgift og lønstyringsmodellen. Dette ses især på Dagskolens regnskab SFO Krudthuset har en opmærksomhed i forhold til regulering af børnetal og personalenormering. 6

7 Ungdomsskolen og UngStevns Centralt fra er der blevet bedt om at holde igen med større indkøb etc. i 2018, da kommunens samlede budgetopfølgning 2 viste merforbrug. Dette har været et pejlemærke for Ungdomsskolen. På den samlede skole- og SFO-del gælder det, at der er ventet med vedligeholdelsesopgaver, indkøb og timelønnede personaleudgifter på kr til Disse indkøb er foretaget i januar Skoledelen lander med et overskud på kr., hvilket er kr. mere og end estimatet ved budgetopfølgning 3 SFO-delen lander med et overskud på kr., hvilket er ca. 0,2 mio. kr. mere end ved budgetopfølgning 3 estimat Specifikt for SFO-delen gælder det, at der i disse år er blevet tilført en seniormedarbejder, der leverer pædagogiske og andre opgaver svarende til ca. halvdelen af årets mindreforbrug. Mindreforbruget er således finansieret af den samlede kommunekasse. Ungstevns forventer at bruge et overført overskud til 2019 på: Den frivillige undervisning (Almen Ungdomsskole) der i nogle år har været for nedadgående (primært grundet skolereformen) er i opdrift - med en kommende række boglige- og praktiknære hold og fag Vedligeholdelse og tilpasning af Ungdomsskolens bygninger og udeområder, så disse tilpasses de bevægelser, som løbende udvikling af ungeaktiviteter og undervisning fodrer. - Ungecaféerne Ellehallen og Munkegården er ældre bygninger - bygget til helt andre formål end pædagogiske. Der er gennem årerne foretaget et utal af renoveringer, om- og tilbygninger. Bygningerne og udeområderne kræver fuld opmærksomhed og ustandselig vedligeholdelse for at rumme og ramme de unges behov og interesser. Udover ungdomsskolemålgruppen anvendes Munkegården og Ellehallen af dagplejebørn, skoleklasser, voksne, ældre, forældre og foreninger. - Industrivej 28 (Ungdomsskolens maskinrum og PULS) og Skørpinge Mark 7 (Ungdomsdagskolen) er begge i fuld aktivitet igen. - Kommunens sommerhus (Kystvejen 361) kan lånes for et lille beløb til kommunens institutioner m.fl. og lejes på markedsvilkår til kommunens ansatte. Ungdomsskolen har 1 dags aktiviteter for mere end større elever og unge hvert år. Huset skal passes og tilpasses de mange forskellige undervisningsforløb. SSP-indsatsen har samlet set et lille budget og personalenormering til mange og komplekse opgaver. Ungdomsskolen rationelle kapacitet muliggør, at der altid er hænder og at det aldrig kan være økonomien, der bremser, at en SSP-indsats ikke lykkes. SSP henter support hos Ungdomsskolen, Ungdomsdagskolen og Ungecaféerne. Sundhedspleje Sundhedspleje Ingen bemærkninger til underskuddet på kr. Lønsumsstyring og Skole-IT Børn & Læring - Lønsumsstyring Børn og Læring kommer ud med et underskud, som stort set svarer til det overførte underskud fra 2017 til På Familiehuset s øvrige drift er der et mindreforbrug på kr., hvor det i forbindelse med BOP 3 blev anbefalet, at dette skulle reducere merforbrug på lønsumsstyringen og den endelige beslutning skulle træffes i forbindelse med regnskabsafslutningen. Skole-IT Skole-IT har et overskud på 0,3 mio. kr., som blandet skyldes, at der har været et stort aktivitetsniveau i Skole-IT med opgradering af netværk mv. på skolerne. Hermed har der ikke været mulighed for at sætte uddannelse og planlagte aktiviteter i gang, blandt andet overførsel af driftsmiljø til skyen. Øvrige Projektmidler Skoler Der er et samlet overskud på 1,7 mio. kr., overskuddet fordeler sig med: Statslige kompetencemidler: Projekt Naturlig-VIS (A.P. Møller): Skolelederuddannelse og udvikling: kr kr kr. 7

8 Fælles uddannelsesmidler ØU: Tværgående aktiviteter: kr kr. Overskuddet er planlagt brugt til aktiviteter inden for it-kurser, inklusion og vejlederfag. Herudover skal overskuddet finansiere aktiviteter, jf. kompetenceplan samt aktiviteter i forbindelse med AULA, herunder implementeringskonsulent. 8

9 Øvrige ansøgninger om overførsel til 2019 Udover områder med rammeaftaler og lønsumsstyring søges følgende overført til 2019: Øvrige overførsler Overførsel fra 2017 til 2018 Uddannelse fælles - Dagpleje/Dagtilbud -123 Mindreforbrug i 2018 Korr. budget 2018 Ønskes overført til 2019 Bedre kvalitet i dagtilbud Øvrige overførsler i alt Bemærkninger til øvrige overførsler Bedre kvalitet i dagtilbud Der søges overført kr. på bedre kvalitet i dagtilbud. Budgettet skal være med til at finansiere projekter vedrørende kompetenceløft i daginstitutionerne. 9