Humble Andels Vandværk

Transkript

1 Årsrapport 2014 Resultatopgørelse for Balance pr

2 Revisionspåtegning Revisionspåtegning Undertegnede har revideret årsrapport for for Vi har kontrolleret, at der er sammenhæng imellem solgte m3 vand og afregning af afgift til staten. Vi har foretaget stikprøvevis kontrol af udgiftsbilag. Lønninger er afstemt med angivelse til Skat. Vi har kontrolleret at momsberegning og indbetaling er foretaget korrekt. Debitorer er afstemt med specifikation pr. balancedag. Vi har vurderet at der ikke er grundlag for hensættelse til tab på debitorer. Indestående i Bank er afstemt med kontooversigter pr. balancedag. Kreditorer er afstemt til bilag og kontrolleret at periodisering er korrekt. Årets resultat udviser kr Humble, den Ulla Kroun Ole Olsen

3 Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis: Bygninger mv: Værdiansættelsen er opført på følgende måde: Boringer: Bygningsanlæg m.m.: Maskinanlæg og installationer: Ledningsanlæg: Målere: Inventer/EDB udstyr: Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 2,5% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 10% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 2,5% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 2,5% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 7% p.a. Anskaffelsesudgifter med fradrag af lineær afskrivning på 20% p.a.

4 Humble Andels vandværk Resultatopgørelse for perioden Note Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Resultat af primær drift Andre driftsindtægter Andre udgifter Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle udgifter Årets resultat Resultatdisponering Henlæggelse til boring 0 0 Henlæggelse til målere Overført til egenkapital

5 Balance pr. 31. december 2014 Note AKTIVER Anlægsaktiver 7 Materielle anlægsaktiver Grunde Administrationsbygning Boringer Bygningsanlæg m.m Maskinanlæg og installationer Ledningsanlæg Målere Inventar/EDB udstyr Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender Tilgodehavender salg af vand Tilgodehavende moms 0 0 Andre tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT Passiver 9 Egenkapital Egenkapital i alt Gældsforpligelser Kortfristede gældsforpligtelser Skyldig moms Skyldig grøn afgift Anden gæld Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT

6 Noter note Netto omsætning Fast driftsbidrag Kubikmeterafgift Salg af vand til forsyning Produktionsomkostninger Boringer,vedligeholdelse Bygninger, vedligeholdelse Installationer, vedligeholdelse Inventar, vedligeholdelse Køb af inventar El Vand Vandafledning/heraf tilbagebet. 2013: 2.575, Forsikring produktionsanlæg Vandanalyse Andre udgifter produktion Løn Kørsel Forsikring driftspersonel Afskrivning boringer Afskrivning ombygning/overv Afskrivning maskinanlæg Distributionsomkostninger Ledningsnet, vedligeholdelse Målerkontrol Vandmåler vedligeholdelse Teknisk bistand Personaleomkostninger Afskrivning ledningsnet Afskrivning målere

7 Noter note Administrationsomkostninger Løn administration og bestyrelse Bestyrelsesmøder Forsikringer bestyrelse Befordringsgodtgørelse Kursus Kursus personale Personaleomkostninger 56 0 Annoncer Porto Bankgebyrer Kontorartikler Telefon Kontingenter Faglitteratur Abonnement/licensafgift EDB udgifter PBS Revision af regnskab Forbrugerinformation 0 0 Repræsentation Beredskabsudgifter Generalforsamling Andre administrationsomkost Administration Microwa Tab på debitorer Ledningsregistrering Kassedifference 0 0 Afskrivning kontorinv. o.l Andre driftsindtægter Måleraflæsning til Langelandsforsyning 2013 & Rykkergebyrer Flyttegebyrer Genåbningsgebyr Salg af vandmålere Andre indtægter Andre udgifter Finansielle indtægter Pengeinstitutter Finansielle udgifter Renteudgift kortfristet gæld 100 0

8 Noter Note Bygningsanlæg m.m. Maskinanlæg og installationer Ledningsnet 7 Anlægsaktiver Kostpris Tilgang Afgang Kostpris Afskrivninger Årets afskrivninger Afskrivninger Regnskabsmæssig værdi Grunde Adm.bygning Boringer Kostpris Tilgang Afgang Kostpris Afskrivninger Årets afskrivninger Afskrivninger Regnskabsmæssig værdi Målere Inventar/EDB udstyr Kostpris Tilgang Afgang 0 Kostpris Afskrivninger Årets afskrivninger Afskrivninger Regnskabsmæssig værdi Ristingevej 22 er vurderet til Ristingevej 33a er vurderet til

9 Noter Note Likvide beholdninger Kassebeholdning Svendborg Sparekasse Nordea Egenkapital Saldo 1. januar Årets resultat Hensættelser Boringer Renov. Itningsanlæg Bygninger/beplantning Målere Anden gæld Skyldige omkostninger Gæld fraflyttere A.-skat tilbageholdt Afstemning løn Løn produktion Løn administration og bestyrelse Indberettet til skat