Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder

Transkript

1 Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder 4. maj 2017 Sagsbeh.: thol J.nr.: S Økonomiafdelingen 1. Ændringsforslag på budgetgaranterede og konjunkturregulerede områder Budgettet på disse områder er fastlagt ud fra KL s skøn for de budgetgaranterede områder, sammen med kommunens faktiske forventninger til aktiviteter og enhedsomkostninger, som blandt andet fremgår af kommunens beskæftigelsesplan. I modsætning til tidligere budgetperioder, er der ikke tale om eller udsigt til større lovændringer på beskæftigelsesområdet. Generelt er der positiv udvikling i beskæftigelsen og ledigheden og i 2017 fortsatter fokus på den virksomhedsrettede indsats. De foregående år, fra 2013 og frem, er der implementeret mange vidtgående initiativer på arbejdsmarkedsområdet: Refusionsomlægning, Beskæftigelsesreform, Sygedagpengereform, Kontanthjælpsreform og Reform af førtidspension og fleksjob. Staten har stærkt fokus på at følge op på reformerne. De store variationer, i både skøn og faktiske antal flygtninge der kommer til Danmark, har betydet en del tilpasninger af budgetter og indsats. Det er et vilkår der må forventes også at gælde de kommende år, og derfor er det et område, der også vil være fokus på fremover. Refusionsomlægningen trådte i kraft januar 2016, og kommunernes refusionsbeløb og medfinansiering af forsikrede ledige er afregnet for 2016 og 3 måneder af Det betyder, at det nu er muligt at sammenligne udviklingen i refusionsprocenter og medfinansiering, og det vil indgå i opfølgning og budgetarbejdet på beskæftigelsesområdet i 2017 og frem til 2. finansielle orientering. Efter planen får kommunerne adgang til et nyt IT-system fra 2018, og indtil da er det STAR (Styrelsen for arbejdsmarked og rekruttering), der har ansvaret for at opgøre refusion og medfinansiering for alle kommuner Den næste Økonomiske redegørelse kommer ultimo maj måned med de seneste skøn for ledighedsudviklingen, og sammen med beskæftigelsesplanen for 2017 er det grundlaget i 2. finansielle orientering, hvor budgettet justeres i forhold til nye enhedspriser, ændrede antalsforudsætninger og de reformer, der er tiltrådt til den tid. Tabel 1 viser samlet en nedjustering af budgettet på de budgetgaranterede områder på 17,7 mio. kr. i 2018, 29,1 mio.kr. i 2019, 32,4 mio.kr. i 2020 og 36,2 mio. kr. i Nedjusteringen skyldes hovedsageligt at der forventes færre flygtninge på Frederiksberg. De øvrige ændringer afspejler KL s forventning til udviklingen i udgifterne for alle landets kommuner. Dog er udgifterne til førtidspension løftet, svarende til forventningen for udgiftsniveauet i 2017.

2 Tabel 1.1 Forslag til ændringer i budgetrammerne for Budgetgaranterede områder: Kontanthjælp, aktivering og revalidering 3,4 4,6 4,5 4,5 Ressourceforløb 2,2 2,1 2,0 2,0 Ledighedsydelse 0,7 0,7 0,7 0,7 Førtidspension 8,3 8,3 8,3 5,6 EGU 0,0 0,0 0,0 0,0 Integration -15,4-24,6-28,2-28,2 Danskuddannelse for voksne udlændinge -16,9-20,3-19,9-21,0 I alt for de budgetgaranterede områder -17,7-29,1-32,4-36,2 Ikke budgetgaranterede områder: Sygedagpenge, forsørgelse -8,6-8,6-8,7-8,7 Boligsikring/ -ydelse -0,7-0,7-0,7-0,7 Kontanthjælp, revalidering og fleksjob 0,5 0,6 0,5 0,5 Integration 27,9 29,0 31,1 31,1 Seniorjob -0,9-0,9-0,9-0,9 Jobcenter 0,0 0,0 0,0 0,0 Daghøjskoler 0,0 0,0 0,0 0,0 Jobtræning 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt for ikke budgetgaranterede områder 18,2 19,4 21,3 21,3 Forsikrede ledige, forsørgelse 0,0 0,0 0,0 0,0 Forsikrede ledige, beskæftigelsesindsats 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt forsikrede ledige 0,0 0,0 0,0 0,0 Ungdommens Uddannelsesvejledning 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt 0,5-9,8-11,1-15,0 Af tabel 1 ses endvidere, at for de konjunkturafhængige områder, som ikke er budgetgaranterede, foreslås en opjustering af budgettet med i alt 18,2 mio. kr. i 2018, 19,4 mio. kr. i 2019, 21,3 mio. kr. i 2020 og 21,3 mio. kr. i Nedjusteringen skyldes hovedsageligt et fald i grundtilskuddet fordi der forventes færre flygtninge til Frederiksberg. De øvrige ændringer afspejler KL s forventning til udviklingen på landsplan. KL har ikke noget skøn for beskæftigelsestilskuddet i 2018 på nuværende tidspunkt, men det vil indgå i 2. finansielle orientering. De enkelte budgetændringer gennemgås i den sidste halvdel af notatet i afsnit 5 og Budgetgarantien For at beskytte kommunerne mod udsving i konjunkturfølsomme udgifter, bliver kommunerne kompenseret gennem budgetgarantiordningen. Kompensationen sker ved, at det kommunale bloktilskud årligt reguleres i forhold til ændringen i udgifterne på de konjunkturfølsomme områder på landsplan. De budgetgaranterede udgifter ligger på følgende konjunkturafhængige udgiftsområder: Kontanthjælp Kommunal aktivering af ikke forsikrede ledige Ressourceforløb 2

3 Orlovsydelse til kontanthjælpsmodtagere Ledighedsydelse Førtidspension Erhvervsgrunduddannelsen (EGU) Danskuddannelse af udlændinge samt introduktionsprogram og introduktionsydelse efter integrationsloven Det er kommunernes nettoudgifter, der indgår i budgetgarantien. Bruttoudgifterne fratrækkes refusioner og tilskud fra staten. Udgifter til dagpenge og aktiveringsindsats over for forsikrede ledige bliver finansieret via et særskilt finansieringssystem. En del af finansieringssystemet er et beskæftigelsestilskud, der ligesom den kommunale budgetgaranti sikrer, at kommunerne under ét får alle udgifter til forsikrede ledige dækket. Tilskuddet fordeles så landsdelenes udgifter til forsikrede ledige kompenseres, og indenfor landsdelene fordeles tilskuddet efter ledighedsudviklingen i den enkelte kommune. 3. Regulering af budgetgarantien for 2018 Budgetgarantien består af en foreløbig budgetgaranti, en efterregulering og en permanent opregulering. Nedenstående tabel 2 viser det skøn for den samlede regulering for 2018 for hele landet samt for Frederiksberg Kommune, som indgår i bloktilskuddet. Reguleringen for Frederiksberg Kommune er beregnet ud fra Frederiksbergs DUT-bloktilskudsandel på 1,704 pct. for Tabel 3.1 Opgørelse af ændring i budgetgarantien for 2018 for hele landet og Frederiksbergs andel Mio. kr. Budgetgaranti 2018 Foreløbig budgetgaranti for Efterregulering ( ) Permanent opregulering af Samlet regulering i Regulering for Frederiksberg Kommune 44 Ændringen i den foreløbige budgetgaranti for er opgjort til -478 mio. kr. Den opgøres over en toårig periode som forskellen mellem skønnet for det aktuelle år (2018) og det endelige regnskab for Beløbet indlægges ikke permanent i bloktilskuddet. Den negative regulering skyldes primært en skønnet negativ realvækst fra 2016 til 2017 og en marginal realvækst fra 2017 til Efterreguleringen foretages ligeledes over en toårig periode, og opgøres, når de faktiske kommunale udgifter i tilskudsåret er opgjort. I 2018 forventes efterreguleringen opgjort til mio. kr. Efterreguleringen opgøres som forskellen mellem regnskab 2015 tillagt den foreløbige budgetgaranti for og de faktiske udgifter i Den forventede negative efterregulering skyldes hovedsageligt, at udgifterne til førtidspension er vurderet lavere i de kommunale budgetter end forudsat i økonomiaftalen for Den permanente opregulering forventes at blive på mio. kr., svarende til væksten i de budgetgaranterede udgifter fra regnskab 2015 til regnskab Stigningen skyldes primært en stigning i udgifterne som følge af refusionsomlægningen. Samlet set skønnes kommunernes bloktilskud at blive øget med mio. kr. i 2018 på baggrund af budgetgarantien, heraf skønnes Frederiksberg kommunes andel at udgøre ca. 44 mio. kr. 3

4 4. Den fremadrettede budgetgaranti på landsplan KL s skøn over udviklingen i udgifterne på de enkelte budgetgaranterede områder og samlede overførsler ses i tabel 4.1. Tabel 4.1 Skøn over de budgetgaranterede og øvrige overførselsudgifter for hele landet, Mio. kr. (løbende priser) Aftale 2016 Aftale 2017 Korr aftale 2017 Skøn 2018 Skøn 2019 Skøn 2020 Skøn 2021 Kontanthjælp og aktivering Førtidspension Ressourceforl. og jobafkl Kontantydelse EGU Integration Kontanthj. (integr.) Integrationsydelse (integr.) Løntilskud (integr.) Driftsudgifter (integr.) Resultattilskud (integr.) Ledighedsydelse Budgetgaranti i alt Sygedagpenge Boligsikring/-ydelse Fleksjob Seniorjob Grundtilskud Residual mm Konjunkturregulerede i alt BG og øvr. overførsler i alt Af tabel 4.1 fremgår, at det samlede skøn for alle overførselsudgifter i 2018 ligger 2,7 mia. kr. over den korrigerede aftale for Når der korrigeres for løbende priser, er der en vækst på ca. 1,8 mia. kr. i de samlede overførsler. Væksten skyldes hovedsageligt udgifter forbundet med tilgangen af flygtninge, der medfører øgede udgifter til Integrationsydelse og flere indtægter i form af grundtilskud (indregnet i posten Residual mm.) og øgede udgifter til ressourceforløb og førtidspension. Derudover er der indregnet nyt skøn for borgere på de forskellige ydelser, effekt af kontanthjælpsloft og andre mindre ændringer og korrektioner af tidligere reformer. Samlet forventes merudgifter på 0,8 mia. kr. på de budgetgaranterede udgifter, når der korrigeres for løbende priser. For de konjunkturregulerede overførsler forventes der marginale merudgifter til sygedagpenge og løntilskud. Skønnet for budget 2018 er baseret på budget 2017, fremskrevet med KL s skøn for udviklingen i de budgetgaranterede udgifter på landsplan. 4

5 Tabel 4.2 Frederiksberg Kommunes udgifter og indtægter på budgetgarantien i kr. (2017 p/l) (1) Budget 2018 (2) BO2018 Andel af bloktilskud (3) BF2018 Andel af bloktilskud Kontanthjælp og aktivering ,89 0,88 Ressourceforløb ,85 0,85 Førtidspension ,64 0,69 EGU ,55 1,03 Integrationsydelse ,72 0,77 Ledighedsydelse ,49 0,58 I alt ,74 0,77 Residual og øvr ,58 0,56 I alt ,69 0,71 Tabel 4.2 viser, at Frederiksbergs Kommunes udgiftsandel af bloktilskuddet på de budgetgaranterede områder er større end kommunens forventede udgifter på de budgetgaranterede områder i 2017, kolonne (2) og (3). Dette er ikke nyt og indgår som en integreret del af kommunens finansieringsgrundlag. Kolonnerne (2) og (3) viser forholdet mellem de budgetlagte udgifter og Frederiksbergs andel af bloktilskuddet, i 2018 i Budget 2017 og 2018 i Budgetforslag Samlet set udgør budgettet i Budget 2018 en højere andel (71 pct.) af bloktilskuddet, når der sammenlignes med 2018 i Budget 2017 (69 pct.) når man kigger på de samlede overførsler ekskl. A-dagpenge. Forskellen skyldes hovedsageligt, at budgettet på Frederiksberg til Budget 2017 er fremskrevet med forvaltningens eget skøn for de forventede udgifter til førtidspension, integrationsydelser og ledighedsydelse. 5. Ændringsforslag på de budgetgaranterede områder I det følgende beskrives ændringen mellem budget 2017 og budgetforslag 2018 på de enkelte budgetgaranterede områder. 5.1 Kontanthjælp, aktivering og revalidering Det foreslås, at budgetrammen til kontanthjælp, aktivering og revalidering opjusteres med 3,4 mio. kr. i 2018, 4,6 mio. kr. i 2019 og 4,5 mio. kr. fra 2020 og frem. Opjusteringen skyldes hovedsageligt udviklingen på landsplan og korrektion af lovændringer. Tabel 5.1 Udgifter til kontanthjælp, aktivering og revalidering mv. Budget ,3 241,8 241,8 241,8 Seneste skøn 246,7 246,4 246,4 246,4 Forskel 3,4 4,6 4,5 4,5 5.2 Ressourceforløb På baggrund af KL s skøn for udgifterne til ressourceforløb for 2018 og frem foreslås det, at budgetrammen opjusteres med 2,2 mio. kr. i 2018, 2,1 mio. kr. i 2019 og 2,0 i 2020 og frem. 5

6 Tabel 5.2 Udgifter til ressourceforløb Budget ,7 67,7 67,7 67,7 Seneste skøn 69,8 69,7 69,7 69,7 Forskel 2,2 2,1 2,0 2,0 5.3 Ledighedsydelse På baggrund af udviklingen på landsplan, foreslås det at opjustere budgettet med den samme forventning fra 2018 og frem. Det nye skøn betyder, at budgetrammen foreslås opjusteret med 0,7 mio. kr. årligt i 2018 og frem. Tabel 5.3 Udgifter til ledighedsydelse Budget ,8 19,8 19,8 19,8 Seneste skøn 20,5 20,6 20,6 20,6 Forskel 0,7 0,7 0,7 0,7 Det forventes 125 helårspersoner på ledighedsydelse. 5.4 Førtidspension Det foreslås, at budgetrammen opjusteres med 8,3 mio. kr. i 2018, 2019 og I 2021 foreslås det at hæve budgettet med 5,6 mio. kr. Der er forudsat et udgiftsniveau i 2018, svarende til det forventede udgiftsniveau i 2017 fratrukket den udgiftsudvikling der var forudsat i B2017. Til 2. finansielle orientering vil der blive foretaget et nyt skøn for det samlede antal førtidspensionister og de samlede udgifter til førtidspension. Tabel 5.4 Udgifter til førtidspension Budget ,7 247,2 244,5 244,5 Seneste skøn 259,1 255,5 252,8 250,1 Forskel 8,3 8,3 8,3 5,6 5.5 EGU Det foreslås, at budgetrammen for erhvervsgrunduddannelse holdes uændret. Tabel 5.5 Udgifter til erhvervsgrunduddannelse Budget ,8 2,8 2,8 2,8 Seneste skøn 2,8 2,8 2,8 2,8 5.6 Integration og danskundervisning Ændringer, der vedrører flygtningeområdet er nærmere beskrevet i den statussag om økonomi på flygtningeområdet, der er på dagsordenen d. 8. maj 2017 på Magistraten, Børneudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Undervisningsudvalget, Socialudvalget samt Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget. 6

7 Ændringerne i budgettet er baseret på en forventet tilgang på 113 flygtninge i 2017 og 65 i 2018 og Baseret på den tilgang af familiesammenføringer der er kommet indtil nu, er der forudsat en familiesammenføringsfaktor på 0,6. Det er forudsat at flygtningene er omfattet af integrationsprogrammet i 3 år. Tabel 5.6 Skønnet antal flygtninge og familiesammenførte i Helårspersoner Hidtidige flygtningeprognose (MAG 19/9 2016) Revideret flygtningeprognose Ændring i skønnet flygtningebestand Det betyder et markant lavere forventet antal helårspersoner der er omfattet af integrationsprogrammet, jf. tabel 5.6, hvilket afspejles i et lavere skøn for udgifterne til introduktionsprogram (bla. indsats på beskæftigelsesområdet), introduktionsydelse og danskundervisning, hvilket fremgår af tabel 5.7 og 5.8 nedenfor. Resultattilskuddene for de flygtninge, der kommer i beskæftigelse eller uddannelse, indgår sammen med udgifterne på det budgetgaranterede område. Med det lavere skøn for antal flygtninge, forventes der mindreindtægter i perioden. Samlet nedjusteres budgettet med 15,4 mio. kr. i 2018, 24,6 mio. kr.i 2019 og 28,2 mio. kr. i 2020 og frem. Udgifterne skal ses i sammenhæng med ændringen i grundtilskuddet, der ligger uden for det budgetgaranterede område, jf. pkt Resultattilskud for de flygtninge der kommer i arbejde eller uddannelse indgår i de budgetgarantien. Tabel 5.7 Udgifter til introduktionsprogram og introduktionsydelse Budget ,4 62,0 63,9 63,9 Seneste skøn 38,0 37,4 35,7 35,7 Forskel -15,4-24,6-28,2-28,2 For danskundervisning foreslås det, at budgettet nedjusteres med 16,9 mio. kr. i 2018, 20,3 mio. kr. i 2019, 19,9 mio. kr. i 2020 og 21 mio. kr. i Tabel 5.8 Udgifter til danskundervisning Budget ,9 36,1 35,3 36,4 Seneste skøn 16,0 15,8 15,4 15,4 Forskel -16,9-20,3-19,9-21,0 6. Ændringsforslag på konjunkturafhængige, ikke-budgetgaranterede områder For nedenstående områder, som ikke er budgetgaranterede, gælder, at udgifter over aftaleniveau ikke efterreguleres via bloktilskuddet. 6.1 Sygedagpenge Baseret på KL s skøn for 2018 foreslås det, at budgetrammen nedjusteres med 8,6 mio. kr. i 2018 og 2019 og 8,7 mio. kr. i 2020 og

8 Tabel 6.1 Udgifter til sygedagpenge Budget ,1 94,1 94,1 94,1 Seneste skøn 85,5 85,6 85,5 85,5 Forskel -8,6-8,6-8,7-8,7 Nedjusteringen skyldes hovedsageligt, at kommunerne under ét forventer lavere udgifter til sygedagpenge i 2017, end da kommuneaftalen for 2017 blev indgået. 6.2 Kontanthjælp, inkl. aktivering, revalidering, beskæftigelsesforanstaltninger og løntilskud til personer i fleksjob Det foreslås, at budgetrammen løftes med 0,5 mio. kr. fra 2018 og frem. Tabel 6.2 Udgifter til ikke-budgetgaranteret kontanthjælp mv. Budget ,9 54,8 53,8 48,5 Seneste skøn 55,4 55,4 54,2 49,0 Forskel 0,5 0,6 0,5 0,5 6.3 Integration Det ikke-budgetgaranterede budget vedrørende integration omfatter først og fremmest indtægterne fra grundtilskud, hvorfor der er tale om negative budgettal. Det foreslås, at budgetrammen for integration opjusteres med 27,9 mio. kr. i 2018, 29,0 mio. kr. i 2019 og 31,1 mio. kr. i 2020 og frem, fordi der forventes færre flygtninge til Frederiksberg, jf. tabel 5.6 ovenfor. Opjusteringen skal ses i sammenhæng med mindreudgifterne til integrationsydelse og danskundervisning. Tabel 6.3 Udgifter til ikke-budgetgaranteret integration Budget ,4-45,7-47,0-47,0 Seneste skøn -23,5-16,7-15,9-15,9 Forskel 27,9 29,0 31,1 31,1 6.4 Seniorjob Det foreslås, at budgetrammen for seniorjob nedjusteres med 0,9 mio. kr. fra 2018 og frem på baggrund af KL s skøn. Tabel 6.4 Udgifter til seniorjob Budget ,4 10,4 10,4 10,4 Seneste skøn 9,5 9,5 9,5 9,5 Forskel -0,9-0,9-0,9-0,9 8

9 6.5 Boligsikring/ - ydelse Det foreslås, at den samlede budgetrammer for udgifterne til boligsikring og boligydelse til pensionister nedjusteres med 0,7 mio. kr. fra 2018 og frem, som følge af KL s skøn for udviklingen i de samlede udgifter på landsplan. Tabel 6.5 Udgifter til boligsikring og -ydelse Budget ,7 69,7 69,7 69,7 Seneste skøn 69,0 69,0 69,0 69,0 Forskel -0,7-0,7-0,7-0,7 6.6 Jobcenter Det foreslås, at budgetrammerne for administration vedr. personer i fleksjob fastholdes. Tabel 6.6 Udgifter til administration af jobcenter Budget ,5 1,5 1,5 1,5 Seneste skøn 1,5 1,5 1,5 1,5 6.7 Daghøjskoler Det foreslås, at budgetrammen til daghøjskoler i 2018 og frem videreføres på samme niveau som i budget Tabel 6.7 Udgifter til daghøjskoler Budget ,9 3,9 3,9 3,9 Seneste skøn 3,9 3,9 3,9 3,9 6.8 Jobtræning Det foreslås, at budgetrammen for jobtræning holdes uændret. Tabel 6.8 Udgifter til jobtræning Budget ,1 2,1 2,1 2,1 Seneste skøn 2,1 2,1 2,1 2,1 6.9 Dagpenge og aktiv beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Budgettet for forsikrede ledige (dagpenge, jobtræning og beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige) bestemmes ud fra forventninger til antallet af forsikrede ledige samt antagelser vedrørende enhedsomkostninger. Som nævnt ovenfor opdateres enhedspriser og antalsforudsætninger til 2. finansielle orientering. 9

10 Tabel 6.9 Udgifter til dagpenge for forsikrede ledige Budget ,2 208,2 208,2 208,2 Seneste skøn 208,2 208,2 208,2 208,2 Kvoterne for personer i løntilskud for 2018 forventes udmeldt i juni 2017 og kan give anledning til justering af budgettet til 2. finansielle orientering. Tabel 6.10 Udgifter til beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Budget ,8 15,8 15,8 15,8 Seneste skøn 15,8 15,8 15,8 15,8 Udgifterne til dagpenge og beskæftigelsesindsatsen til forsikrede ledige skal ses i sammenhæng, og kommunen kompenseres via beskæftigelsestilskuddet Ungdommens Uddannelsesvejledning Det foreslås, at budgetrammen til Ungdommens Uddannelsesvejledning holdes uændret ift. budget Tabel 6.11 Udgifter til Ungdommens Uddannelsesvejledning Budget ,2 8,7 8,7 8,7 Seneste skøn 9,2 8,7 8,7 8,7 10