SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. september 2018

Transkript

1 SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. september 2018

2 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. september 2018 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr. 30. september 2018 og forventet regnskab 2018 Side 4 II.B Bemærkninger til økonomisk råderum pr. 30. september 2018 og forventet regnskab 2018 Side 5 III.A Byrådets udvalgsrammer pr. 30. september 2018 og forventet regnskab 2018 Side 11 III.B Bemærkninger til forventet regnskab 2018 Side 13 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo 2018 Side 15 BILAGSLISTE: Bilag A: Likviditetsbudget 2018 (side 17) Bilag B: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 2016 til 30. september 2018 (side 18) Bilag C: Kassebeholdning 2017, 2018 og forventet 2018 (side 19) Side 2

3 I. Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. september 2018 Det er et led i kommunens økonomistyring, at der 2 gange årligt laves en budgetopfølgning pr. 30. april og pr. 30. september. Budgetopfølgningerne sker på det skattefinansierede område og det takstfinansierede område, dvs.: - Skattefinansieret drift (fordelt på serviceudgifter indenfor og udenfor servicerammen og overførselsudgifter) - Skattefinansieret anlæg - Renter, tilskud, udligning og skatter (finansiering) - Brugerfinansieret område Budgetopfølgningen er udarbejdet på baggrund af institutions- og afdelingsledernes skøn over forventet regnskab 2018 i forbindelse med budgetopfølgning pr. 30. september 2018, der også indeholder ledernes skøn over forventede mer-/mindreudgifter og mer-/mindreindtægter i forhold til budget 2018 og skøn over overførsel af driftsog anlægsmidler fra 2018 til Side 3

4 II A. Økonomisk råderum 2018 og prognose over regnskabsresultat for 2018 Tabel 1 Økonomisk råderum 2018 og prognose over regnskabsresultat 2018 (1.000 kr.) Økonomisk råderum Forbrug pr. Opr. Budget Opr. budget Korr. budget Bevillinger Overførsel Overførsel Forventet regnskab inkl. ompl ex. overfør. b.o årsregnskab 2018 Skatter Tilskud og udligning Serviceudgifter (serviceramme) Serviceudgifter (serviceramme) - puljer Serviceudgifter (undtaget serviceramme) Overførselsudgifter Renter Budgetbalance Afdrag på lån Finansielt råderum (- = positivt råderum) Skattefinansierede anlæg udgifter Skattefinansierede anlæg indtægter Brugerfinansieret område Finansforskydninger Lånoptagelse Bevægelser på kassebeholdningen ( -) = indtægter /overskud /forøgelse af kassebeholdningen). Budgetopfølgningen pr. 30. september 2018 viser en forventet merudgift indenfor servicerammen på 2,3 mio. kr., der bla. finansieres af nedskrivning af demografipuljer og lov- og cirkulæreprogramspulje, samt 0,6 mio. kr af budgetsikkerhedspuljen - hvorved ændringerne er neutrale for kassebeholdningen. På serviceudgifter udenfor rammen forventes et mindreforbrug på 1,3 mio. kr., der tilfalder kassebeholdningen. På overførselsudgifter forventes en mindreudgift på 1,6 mio. kr. der tilfalder kassebeholdningen. Endvidere forventes en merudgift på 13,1 mio. kr. til midtvejsregulering af tilskud og udlingning, der bl.a er grundet i forventede mindreudgifter til overførsler og et lavere skøn over pris- og lønændringer fra end tidligere skønnet. Dertil kommer bevillinger til øget skatteindtægt på 1,0 mio.kr., merudgift til renter på 0,8 mio. kr., reduceret udgift til afdrag på lån med 0,1 mio.kr., mindsket udgift til finansforskydninger på 2,9 mio. kr., som følge af lavere udlån til pensionister vedr. ejendomsskat og udlån til grundejere som følge af indefrysning af stigning i grundskylden samt en mindsket låneoptagelse på 4,0 mio.kr. Samlet ønskes bevillinger med et samlet forbrug af kassebeholdningen på 11,0 mio. kr. Side 4

5 I forbindelse med budgetopfølgningen har de budgetansvarlige institutions- og afdelingsledere indsendt skøn over deres forventede overførsel af ØD-midler, projekter m.v. fra 2018 til 2019, som er opgjort i særskilt kolonne ovenfor i tabellen. Overførslerne forventes at udgøre 5,1 mio. kr., hvoraf 2,6 mio. kr. er serviceudgifter. Der blev overført 12,6 mio. kr. fra 2017 til 2018 (hvoraf 13,0 mio. kr. var serviceudgifter). Det forventes således, at driftsoverførslerne bliver 7,5 mio. kr. lavere i år (12,6 5,1 mio. kr.), hvoraf 10,4 mio. kr. er serviceudgifter (13,0 2,6). Dette vil betyde en overskridelse af servicerammen såfremt kommunens afsatte puljer bruges op. Det skal bemærkes, at skønnet normalt ved 2. budgetopfølgning ligger under det endelige regnskabsresultat. En gennemgang af anlægsplanen viser, at der forventes overført skattefinansierede anlæg på 29,7 mio. kr. i anlægsudgifter og 14,0 mio. kr. i anlægsindtægter, i alt nettoudgift på 15,7 mio. kr. Der er overført 61,2 mio. kr. i anlægsudgifter og 1,3 mio. kr. i anlægsindtægter, i alt netto udgift 59,9 mio. kr. fra 2017 til II B. Bemærkninger til Økonomisk råderum pr. 30. september 2018 Skatter Der er budgetteret med en samlet indtægt fra skatter i 2018 på 1.319,2 mio. kr. i det oprindelige budget for Ved budgetopfølgningen indarbejdes en øget indtægt på 1,0 mio. kr. vedr. forskerskat. Tilskud og udligning Der er budgetteret med en udgift til tilskud og udligning på 63,3 mio. kr. i det korrigerede budget for Ved budgetopfølgningen opskrives udgifterne med 13,1 mio. kr. som følge af midtvejsregulering af bloktilskud 2018 som følge af lavere pris- og lønregulering, forventede mindreudgifter på overførselsudgifterne samt til lov- og cirkulæreprogrammet på samlet 9,7 mio. kr. Hertil kommer 2,6 mio. kr. vedr. efterregulering af kommunens udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet i regnskab 2017, og 0,8 mio.kr. vedr. midtvejs-og efterregulering af beskæftigelsestilskud. Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 2017 et nettobudget til serviceudgifter indenfor servicerammen på 924,3 mio. kr. for Kommunernes udgifter til service er omfattet af en regnskabssanktion jf. budgetloven. Regnskabssanktionen indeholder en individuel sanktion på 60 pct. og en kollektiv sanktion på 40 pct. Opgørelsen af den enkelte kommunes andel af en eventuel sanktion tager derfor afsæt i to forhold. For det første om kommunernes samlet set overholder/overskrider sanktionsmålepunktet (hvilket er udslagsgivende for, om der kommer en sanktion eller ej), og for det andet om kommunens skal bidrage til en eventuel individuel sanktion og i givet fald med hvor stor en andel. Økonomi- og Indenrigsministeriet opgør endeligt ved regnskabsafslutningen dels hvorvidt kommunerne under ét eventuelt sanktioneres, og dels hvorvidt den enkelte kommune skal bidrage til en eventuel individuel sanktion. KL har udarbejdet et skøn for sigtepunkter for såvel den kollektive som den individuelle sanktion, da kommunernes budgetter jf. budgetloven skal korrigeres for diverse midtvejsreguleringer og ændrede forventninger til udviklingen i pris- og lønfremskrivningen og lignende. Med baggrund i Økonomiaftalen fra juni 2018 er pris- og lønskønnet fra reduceret, så der nu forventes en stigning på 1,4% i kommunens udgifter mod tidligere 1,7%. Dette skal suppleres med øgede udgifter til lovog cirkulæreprogram m.v.følgelig har KL beregnet, at Solrød Kommunes nye sigtepunkt bør være 923,7 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget på 924,3 mio. kr. Budgetopfølgningen viser merudgift på serviceudgifter på 2,3 mio. kr., der finansieres ved nedskrivning af demografipuljer (1,1 mio.kr.), lov- og cirkulærepulje (0,6 mio. kr.) samt budgetsikkerhedspulje (0,6 mio. kr.). Hvis budgetopfølgningen godkendes som indstillet resterer der 7,1 mio. kr. i budgetsikkerhedspuljen, 5,9 mio. kr. i demografipuljer og 0,3 mio. kr. i pulje vedr. lov- og cirkulæreprogram i alt 13,2 mio. kr. Merudgifterne indenfor servicerammen skyldes primært stigende udgifter indenfor dagtilbud, ældreområdet samt det specialiserede børne- og voksen område. Der er som bilag til den politiske sag en specifikation af de bevillingsmæssige ændringer med bemærkninger. Side 5

6 Tabel 2 Serviceudgifter regnskab 2018 (mio. kr.) Serviceudgifter Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,5 217,3 379,8 327,4 + givne tillægsbevillinger 2 0,7-3,6 5,0-0,7 + overførsel fra ,0 5,4 3,9 3,7 Korrigeret budget 2018 inkl overførsler ,2 219,0 388,7 330,4 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,0-8,4 7,6 0,8 Forventet overførsel til ,6-5,0-0,4 2,8 Forventet regnskab ,6 205,7 395,9 334,0 - Reserver (puljer + demografi) 9 13,2 7,3 0,4 5,5 Forventet regnskab 2018 hvis reserver ubrugte 10 = ,3 198,3 395,5 328,5 Sanktionsudgangspunkt (KL skøn) ,7 Merforbrug i forhold til servicerammen, hvis reserver anvendes 12 = ,9 Som det ses ovenfor viser det forventede regnskab, at der vil blive et merforbrug på 11,9 mio. kr. hvis reserverne anvendes. Dette skyldes primært, at overførslerne fra 2018 til 2019 forventes at blive mindre end de var fra 2017 til Administrationen forventer, at servicerammen er overholdt i det endelige regnskab bl.a. fordi driftsoverførslerne reelt vil blive højere end skønnet ved budgetopfølgningen, ligesom det heller ikke forventes, at puljerne blive anvendt fuldt ud. Såfremt puljerne ikke anvendes, og overførslen fra 2018 til 2019 er som forudsat i budgetopfølgningen, er der et mindreforbrug i forhold til sanktionsmålepunktet på 1,3 mio. kr. Side 6

7 Tabel 3 Reserver (mio. kr.) Opr. budget Anvendt Budgetopfølgning Restbudget Demografi: Skoler 0,4-0,9 0,5 0,0 Dagtilbud 0,8-0,5 0,0 0,4 Træning 0,3 0,0 0,0 0,3 Daghjem 0,4-0,1 0,0 0,3 Hjemmesygepleje 0,8-0,5 0,0 0,2 Forebyggende hjemmebesøg 0,1-0,1 0,0 0,0 Personlig og praktisk hjælp 1,2 0,0-1,0 0,2 Plejecenter 5,1 0,0-0,6 4,5 Hjælpemidler 0,5-0,5 0,0 0,0 I alt 9,6-2,6-1,1 5,9 Øvrige puljer: Budgetsikkerhedspulje 13,0-5,3-0,6 7,1 Lov- og cirkulæreprogram ,1-0,3-0,6 0,3 I alt 14,1-5,5-1,2 7,3 Total 23,7-8,1-2,3 13,2 Side 7

8 Serviceudgifter udenfor servicerammen Byrådet vedtog i oktober 2017 et nettobudget 2018 til serviceudgifter udenfor serviceudgiftsrammen på 70,1 mio. kr. Det korrigerede budget udgør 70,1 mio. kr. Området består af udgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet, ældreboliger og indtægter fra den centrale refusionsordning m.v. Der søges om en merindtægtsbevilling på 1,3 mio. kr. til budgetopfølgningen med baggrund i øgede refusioner fra den centrale refsuionsordning. Tabel 4 - Serviceudgifter udenfor ramme - regnskab 2018 (mio. kr.) Serviceudgifter udenfor ramme Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,1 0,0-2,0 72,1 + givne tillægsbevillinger 2 0,0 0,0 0,0 0,0 Korrigeret budget ,1 0,0-2,0 72,1 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,3 0,0 0,0-1,3 Forventet regnskab ,8 0,0-2,0 70,8 Ændringer i forhold til oprindeligt budget 6 = ,3 0,0 0,0-1,3 Overførselsudgifter Byrådet vedtog i oktober 2017 et nettobudget 2018 til overførselsudgifter på 224,4 mio. kr. Der forventes pr. 30. september 2018 en mindreudgift på netto 1,6 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2018, der er på 219,1 mio. kr. Mindreudgiften skyldes hovedsagelig lavere udgifter til kontanthjælp, integrationsprogram, integrationsydelse samt uddannelsehjælp, mens der er merudgifter til førtidspension, ressourceforløb og jobafklaringsforløb. Der forventes overført 0,1 mio.kr. til 2019, så det forventede regnskab 2018 er på 217,5 mio. kr. Tabel 5 Sociale overførselsudgifter (mio. kr.) Overførselsudgifter Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,1-0,1 3,8 220,5 + givne tillægsbevillinger 2-4,9 0,3 0,0-5,2 + overførsel fra ,2 0,0 0,0-0,2 Korrigeret budget ,1 0,2 3,8 215,1 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,6 0,3 0,5-2,4 Forventet overførsel til ,1 0,0 0,0-0,1 Forventet regnskab ,5 0,5 4,3 212,8 Ændring i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 -6,6 0,6 0,5-7,7 Side 8

9 Renter Byrådet vedtog i oktober 2017 et nettobudget 2018 til renter på 0,0 mio. kr., der er forbedret til det nuværende korrigerede budget på -5,1 mio.kr. Til budgetopfølgningen fremlægges en merudgift på netto 0,8 mio.kr. som følge af lavere renteindtægt fra udlån til pensionister vedr. ejendomsskat og lavere renteudgift på langfristede lån. Afdrag på lån Byrådet vedtog i oktober 2017 et nettobudget 2018 til afdrag på kommunens låneportefølge på 16,6 mio. kr. Til denne budgetopfølgning fremlægges en mindreudgift på 0,1 mio. kr. Skattefinansierede anlæg Byrådet godkendte i oktober 2017 anlæg svarende til en bruttoanlægsudgift i 2018 på 122,4 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for 16,8 mio. kr., og der er overført 61,2 mio. kr. fra 2017 til Der forventes en overførsel fra 2018 til 2019 på 29,7 mio. kr., hvorefter det forventede regnskabsresultat for 2018 vil udvise en bruttoanlægsudgift på 170,7 mio. kr., hvilket er 48,3 mio. kr. over det oprindelige budget. På indtægtssiden godkendte Byrådet i oktober 2017 anlæg svarende til en bruttoanlægsindtægt i 2018 på 33,0 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet indtægts tillægsbevillinger for -13,0 mio. kr., og der er overført -1,3 mio. kr. fra 2017 til Der forventes en overførsel af anlægsindtægter fra 2018 til 2019 på 14,0 mio. kr. Det forventede regnskabsresultat for 2018 vil herefter udvise en indtægt på 33,3 mio. kr., hvilket er 0,4 mio. kr. mere end det oprindelige budget. Tabel 6 Skattefinansierede anlæg (mio. kr.) Skattefinansieret anlæg Nr. Udgifter total Indtægter total Andre anlæg udgift Andre anlæg indt. Udstyk udgift Udstyk indt. Oprindeligt budget ,4-33,0 114,7-7,0 7,6-26,0 + givne tillægsbevillinger 2 16,8-13,0 16,8-12,1 0,0-1,0 + overførsel fra ,2-1,3 37,1-2,6 24,1 1,4 Korrigeret budget ,4-47,3 168,6-21,7 31,8-25,6 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forventet overførsel til ,7 14,0-17,6 6,5-12,1 7,5 Forventet regnskab ,7-33,3 151,0-15,2 19,7-18,1 Merforbrug / merindtægt i forhold til opr. budget 9 =8-1 48,3-0,4 36,3-8,3 12,0 7,9 Med økonomiaftalen 2018 og den efterfølgende budgettering for budget 2018 overholdtes anlægsrammen for kommunerne under et (17,0 mia. kr.). Solrød Kommune havde på pågældende tidspunkt budgetteret med et bruttoanlægsbudget på 72,6 mio. kr. (tabel 7). Det korrigerede budget, efter overførsel af 62,2 mio. kr. og tillægsbevillinger på 13,4 mio. kr. udgør nu 148,2 mio. kr. Det forventes, at der overføres 26,8 mio. kr. til 2019, hvorefter det forventede regnskab i 2018 vil udgøre 121,4 mio. kr. hvilket svarer til 48,8 mio. kr. mere end anlægsrammen. Anlægsrammen for 2018 er ikke omfattet af sanktioner i regnskabssituationen. Overskrider landets kommuner som helhed anlægsrammen kan det give anledning til, at staten indfører sanktion i forhold til regnskabsresultatet. Side 9

10 Tabel 7 Anlægsramme 2018 (mio. kr.) Skattefinansieret anlæg Nr. Udgifter total Oprindeligt budget,anlægsramme 1 72,6 + givne tillægsbevillinger 2 13,4 + overførsel fra ,2 Korrigeret budget ,2 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,0 Forventet overførsel til ,8 Forventet regnskab ,4 Merforbrug i forhold til anlægsramme 9 =8-1 48,8 Det brugerfinansierede område (drift og anlæg) Byrådet godkendte i oktober 2017 driftsudgifter for 2018 på 0,4 mio. kr., der er siden ydet tillægsbevillinger på 0,2 mio. kr. Til budgetopfølgningen 30.september 2018 søges en bevilling på 0,1 mio.kr. Regnskabsresultat forventes at blive på 0,6 mio. kr. Tabel 8 Det brugerfinansierede område (drift og anlæg i mio. kr.) Det brugerfinansierede område Nr. Samlet Drift Anlæg Oprindeligt budget ,4 0,4 0,0 + givne tillægsbevillinger 2 0,2 0,2 0,0 + overførsel fra ,0 0,0 0,0 Korrigeret budget 2018 inkl overførsler ,5 0,5 0,0 Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,1 0,1 0,0 Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 Forventet regnskab ,6 0,6 0,0 Merforbrug i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 0,2 0,2 0,0 Side 10

11 Finansforskydninger Byrådet vedtog i oktober 2017 et nettobudget 2018 til finansforskydninger på 38,2 mio. kr. Siden er der ydet tillægsbevillinger på -27,3 mio. kr., og til budgetopfølgningen 30. september 2018 anmodes der om en mindreudgift / meridntægt på samlet -2,9 mio.kr., heraf en mindreudlån på 4,0 mio. kr. til betaling af ejendomsskat for pensionister, et udlån på 2,1 mio. kr. til indefrysning af grundskyld samt en genbevilling af nettoindtægt på 1,0 mio. kr. vedr. grundkapitallån vedr. almene boliger i Trylleskov Strand. Det forventede regnskab / korrigerede budget vil herfefter udgøre 8,0 mio.kr. Lånoptagelse Byrådet vedtog i oktober 2017 et indtægtsbudget 2018 til lånoptagelse på 78,4 mio. kr., fordelt med en låneoptagelse på 7,0 mio. kr. vedr. refinansiering af udlån til pensionister vedr. ejendomsskat og 71,4 mio. kr. vedr. lånefinansiering af ældreboliger. Låneoptagelsen er siden forøget til 81,8 mio. kr. som følge af lånoptagelse vedr. etablering af skraldesug ved plejecenter Chr.Have på 3,4 mio.kr. Der søges om yderligere bevilling på 4,0 mio.kr. til budgetopfølgningen 30. september 2018, som følge af den forventede låneoptagelse vedr. finansiering til pensionister vedr. ejendomsskat nedskrives med 4,0 mio.kr.til et budget på 3,0 mio.kr. Side 11

12 III A. Byrådets udvalgsrammer pr. 30. september 2018 og forventet regnskab 2018 TABEL 8: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper og politikområder kr. (efter finansiering fra budgetsikkerhedspulje). Forbrug pr Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2018 ekskl. ovf Bevillings ansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede efter budgetopfølgning Forventet regnskab 2018 Byrådet, udgiftsrammer Serviceudgifter Økonomi-, teknisk og miljøudvalget Teknik og Miljø Kommunale ejendomme Administration, borger- og erhv.serv Familie- og uddannelsesudvalget Udvikling og læring for børn & unge Det specialiserede børn & ungeområde Social-, sundhed- og fritidsudvalget Beskæftigelse og socialindsats Det specialiserede voksenområde Sundhed og ældre Kultur og fritid Side 12

13 Forbrug pr Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2018 ekskl. ovf Bevillings ansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede efter budgetopfølgning Forventet regnskab 2018 Serviceudgifter, undtaget serviceramme Familie- og uddannelsesudvalget Det specialiserede børn & ungeområde Social-, sundheds- og fritidsudvalget Det specialiserede voksenområde Sundhed og ældre Overførselsudgifter Økonomiudvalget Kommunale ejendomme Familie- og uddannelsesudvalget Det specialiserede børn & ungeområde Social-, sundhed- og fritidsudvalget Beskæftigelse og socialindsats Brugerfinansierede områder Økonom-, teknisk og miljøudvalget Teknik og miljø Side 13

14 III B. Bemærkninger til forventet regnskab 2018 Serviceudgifter indenfor servicerammen Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. (nettomindreudgift) på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig bl.a. med nedskrivning af lønpulje med kr. der er fordelt ud til andre områder, en nedskrivning af pris- og lønfremskrivningen med kr., en nedskrivning af lov- og cirkulæreprogramspulje med kr., en nedskrivning af budgetsikkerhedspulje med kr., mindreudgift på kr. vedr. bygnings- og løsøreforsikringer, kr. på overenskomstpulje, kr. på tinglysning af skadesløsbreve samt kr. på energiudgifter. Der er merudgifter på kr. til fratrædelsespulje. Familie- og uddannelsesudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. (nettomerudgift) på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig bl.a. med opskrivning af lønbudget på området med kr., samt en nedskrivning af pris- og lønfremskrivningen med kr. Derudover fordeler merudgiften sig med en merudgift på kr. til mellemkommunale betalinger på dagtilbud, kr. til familieafsnittet pga. flere / dyrere brugere samt en mindreudgift til erhvervsklasser på kr. Social-, sundheds- og fritidsudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig bl.a. med opskrivning af lønbudget på området med kr., samt en nedskrivning af pris- og lønfremskrivningen med kr. Demografipuljerne nedskrives med samlet kr. til finansiering af merudgifter til hjemmehjælp på kr. og indfasning af udvidelsen af Plejecentret Christians Have med kr. Derudover fordeler det sig med mindreudgift til socialog sundhedselever på kr., mens der er merudgifter på til aktivitets-,samværs- og beskæftigelsestilbud, kr. til lejetab i boligforeninger, kr. til stofmisbrugsområdet, kr. til særligt tilrettelagte uddannelsesforløb (STU) samt kr. til mindreindtægter på betaling fra gymnasiet Serviceudgifter udenfor servicerammen Social-, sundheds- og fritidsudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. på serviceudgifter udenfor rammen. Dette skyldes en forventning om højere indtægter på den centrale refusionsordning. Overførselsudgifter Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Der ansøges om samlet beviling på kr. (netto merudgift). Dette fordeler sig bl.a. med en merudgift til vedligeholdelse af udearealer på kr., udvendig vedligeholdelse på kr. samt indvendig vedligeholdelse på kr. m.v. Familie- og uddannelsesudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. (nettomerudgift). Dette skyldes primært en en stigning i hjælp til tabt arbejdsfortjeneste på kr. og en mindreudgift til hjemmetræning på kr. Side 14

15 Social-, sundheds- og fritidsudvalget Der ansøges om samlet bevilling på kr. (nettomindreudgift). Dette fordeler sig bl.a. med en mindreudgift på kr. på beskæftigelsesindsatsen, på kr. på integrationsudgifter samt kr. på fleksjob og ledighedsydelse. Der er omvendt merudgifter på kr. på a-dagpenge medfinansiering, kr. på revalidering, resssource og jobafklaringsforløb samt kr. på førtidspension og sociale ydelser. Der er uddybende bemærkninger til bevilingsansøgningerne i Specifikation af bevillingsmæssige ændringer Budgetopfølgning pr. 30. september 2018, der er bilag til den politiske sag. Side 15

16 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo Den beregnede bogførte kassebeholdning pr. 31. december 2018 er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget for 2018, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet den 30. september I likviditetsbudgettet er der indarbejdet skøn fra lederne over forventede overførsler fra 2018 til 2019 på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende 2018 i supplementsperioden i 2019 er af samme størrelse som i januar/februar Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar ,5 mio. kr. Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 1. DRIFT 29. januar Hjælp til rygestop til særlige grupper (rygestopmedicin) januar Puljemidler til seniorindsats marts Overførsel af driftsmidler fra 2017 til marts Skoleårets planlægnng 2018/ marts henført til budgetsikkerhedspuljen april Projekt Nok til alle og Kvalificeret arbejdskraft til Sjælland og øerne. 30. april Kapacitetsudfordringer på dagtilbudsområdet april heraf finansieret af budgetsikkerhedspulje maj Etablering af p-pladser i inderspor Solrød Byvej juni Budgetopfølgning 30. april august Udbud af indamlingen af affald fra husstande - skattefinansieret oktober Kapacitetsudfordringer på dagtilbudsområdet 8. oktober heraf finansieret af budgetsikkerhedspulje Drift - Bevillinger i alt ,6 mio. kr. 2. ANLÆG 29. januar Køb af Jersie Strandvej 51 en del af Jersie Starndpark januar Plejecenter Chr. Have etablering af skraldesug februar Katalog med løsninger til kystsikring ( 1. mio. kr. flyttes fra til 2019) 26. februar Forureningsundersøgelse af den gamle materielplads marts Overførsel af anlægsmidler fra 2017 til marts Trylleskov Strand Grønne områder ( kr. flyttet fra 2019 til 2018) Side 16

17 Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 30.april Kapacitetsudfordringer på dagtilbudsområdet maj Etablering af yderligere kapacitet på dagtilbudsområdet maj Etablering af p-pladser i inderspor Solrød Byvej maj Hlehedsplan for Havdrup Bymidte juni Ny sansehave ved Plejecenter Chr. Have juni Indsatser spildevandsplan august Nedlæggelse af jordvarmeanlæg og tilskutning til fjernevarme, Havdrup Skole august Midlertidige boliger til flygtninge, ekstra tilskud fra staten august Udbud af 5 parcelhusgrunde Børnehave Alle, Havdrup Vest august Cordoza projekt undersøgelser af jordforurening oktober Kapac.udford. på dagtilbudsomr.- pavillon Tryllehytten Anlæg Bevillinger til rådighedsbeløb i alt ,7 mio. kr. 3. FINANSIERING 29. januar Plejecenter Chr. Have etablering af skraldesug afledt låneoptagelse 19. marts Rådighedsbeløb fra salg af HMN Naturgas A/S juni Budgetopfølgning 30. april juni Sansehave Finansiering Bevillinger i alt ,7 mio. kr. 4. Budgetopfølgning pr. 30. september 2018 Merudgift serviceudgifter, serviceramme 0 Mindreudgift - serviceudgifter uden for rammen Mindreudgift sociale overførselsudgifter Merudgift, brugerfinansieredeområder Merudgift renter, afdrag på lån, finansforskydninger Merudgift tilskud og udligning Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,0 mio. kr. Side 17

18 Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 5. Overførsler fra 2018 til 2019 Drift ØD-overførsler og øvrige overførsler Anlæg overførsel af rådighedsbeløb, netto Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,8 mio. kr. Budgetteret forbrug af kassebeholdning oprindelig budget Skøn kassebeholdning pr. 31. december 2018 Rest i pulje (budgetsikkerhed, lov-og cirkulære og demografi) Skøn kassebeholdning pr. 31. december 2018, hvis rest pulje ikke anvendes -28,9 mio. kr. 237,9 mio. kr. +13,2 mio. kr. 251,1 mio. kr. Disponibel kassebeholdning ultimo 2018 Skøn kassebeholdning pr. 31. december 2018 Heraf gæld til affaldsordninger Heraf gæld til kirkekasserne Heraf hensættelse til arbejdsskade Heraf overførsler fra 2018 til 2019 Disponibel kassebeholdning ultimo ,6 mio. kr. 1,3 mio. kr. 5,9 mio. kr. 20,8 mio. kr. 251,1 mio. kr. 218,6 mio. kr. Skønnet kassebeholdning Mio. kr Primo - bogført kassebeholdning 295,5 251,1 200,2 182,5 157,1 Budgetteret ændring i kassebeholdning -28,9-55,1-17,7-25,5-31,0 Overført drift fra året før -12,6-5,1-10,0-10,0-10,0 Overført anlæg fra året før -59,9-15,7-15,0-15,0-15,0 Tillægsbevillinger 23,1 Skøn overført drift året efter 5,1 10,0 10,0 10,0 10,0 Skøn overført anlæg året efter 15,7 15,0 15,0 15,0 15,0 Puljer ej forbrugt 13,2 Skøn kassebeholdning ultimo 251,1 200,2 182,5 157,1 126,1 Hensat til arbejdsskade -5,9-5,8-5,7-5,6-5,7 Gæld til affaldsordninger -4,6-7,4-6,3-5,1-4,4 Gæld til kirkekasserne -1,3-0,4-0,4-0,4-0,4 Overført drift og anlæg til ,8-25,0-25,0-25,0-25,0 Disponibel kassebeholdning ultimo 218,6 161,6 145,1 121,0 90,6 Min. kassebeholdning (3.000 kr. pr. indbygger) 69,9 71,2 72,4 73,1 73,1 Side 18

19 Likviditetsbudget 2018 Pr. 30. september 2018 Bilag A Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kassebeholdning primo Kassebevægelse i alt Kassebeholdning ultimo Driftsudgifter Driftsindtægter Refusioner Netto drift Anlægsudgifter Anlægsindtægter Netto anlæg Netto renter Afdrag på lån Generelle tilskud Udligning af moms Skatter Netto finansiering Finansforskydninger Lånoptagelse Kassebevægelse i alt Side 19

20 Mio. kr. Bilag B Kassebeholdning 1. januar september 2018 Bogført kassebeholdning Gennemsnit de sidste 365 dg. 0 dec '15 mar '16 jun '16 sep '16 dec '16 mar '17 jun '17 sep '17 dec '17 mar '18 jun '18 sep '18 Side 20

21 Mio. kr. Kassebeholdning 2017, 2018 og forventet 2018 Bilag C 350 Kassebeholdning 2017, 2018 og forventet 2018 Primo måneden Forventet Faktisk jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec jan Side 21