Regnskab 2018 Sorø So Kommu Ko n mmu e n e

Transkript

1 Regnskab 2018

2 Sammenfattende konklusioner Servicerammen er overholdt. Vi lander 0,4 mio. kr. under rammen. Der er et mindre forbrug på driften på 17 mio. kr. i forhold til oprindeligt, heraf vedrører de 13 mio. kr. P/L nedskrivning og midtvejsregulering på beskæftigelsesområdet. Der er et merforbrug på anlæg på 35 mio. kr. i forhold til oprindeligt, som skyldes overførsler fra regnskab Der er et kassetræk på 52 mio. kr. Det er 29 mio. kr. mere end oprindeligt teret, hvor betaling vedr. SEAS NVE på 34 mio. kr. er en del af dette. Likviditeten beregnet efter kassekreditreglen udgør 117 mio. kr. pr , hvilket er på helt samme niveau som pr Resultat af regnskabsåret 2018 er som forventet, da den udmeldte serviceramme er overholdt. Forbruget er tilpasset midtvejsreguleringen ved en nedjustering af udgiftsniveauet på beskæftigelsesområdet. Men de store overførsler på anlæg presser likviditeten i overslagsårene. Side 1

3 Resultatopgørelsen (Minus er udtryk for et overskud) Opr. Korr. Regnskab opr. korr. Indtægter Driftsudgifter (ekskl. Forsyningen) Heraf serviceudgifter * Renter og kursregulering Resultat af ordinær driftsvirksomhed Anlægsudgifter (ekskl. forsyningen Resultat af skattefinansieret område Resultat af taksfinansieret område affaldsområdet Heraf drift Heraf anlæg Resultat i alt Låneoptagelse Afdrag lån Kassetræk Balanceforskydninger Finansiering i alt Budgetbalancen * Korrigeret for P/L nedskrivning og service udgifter vedr. midtvejsregulering Side 2

4 Resultatopgørelsen - Indtægter (Minus er udtryk for indtægter) Opr. Regnskab Indtægter: Kommunal indkomstskat Selskabsskat Grundskyld Anden skat på fast ejendom Tilskud og udligning Moms * I alt * n på tilskud og udligning skyldes en midtvejsregulering 14,6 mio. kr. på beskæftigelsesområdet. Side 3

5 Driftsudgifter på udvalgsniveau (Minus er udtryk for et overskud) Opr. Korr. Regnskab Serviceudgifter regnskab opr. på korr. Økonomiudvalget Teknik og Miljøudvalget ** Børn og Undervisningsudvalget Kultur og Fritidsudvalget Social og Sundhedsudvalget Arbejdsmarkeds- og Erhvervsudvalget * *Som følge af midtvejsregulering på beskæftigelsesområdet (integration) på 14,6 mio. kr. er der sket en nedjustereng af driftstet for Arbejdsmarkeds- og Erhvervsudvalget ** indeholder forbrug/indtægter både indenfor og udenfor for serviceramme. Side 4

6 Regnskabsopgørelsen Udvalgte områder der netto har bidraget til overskuddet (Minus er udtryk for et overskud) Opr. Korr. Regnskab opr. korr. Arbejdsmarkeds- og Erhvervsudvalget: Arbejdsmarked Overførselsindkomster Bosætning og erhvervsudd. Uddannelse Integration I alt Teknik og Miljøudvalget: Vej og Park Trafik og Infrastruktur Miljø og naturbeskyt. Ejendomsområdet 1 excl. ÆB Ejendomsområdet 2 ÆB I alt Side 5

7 Regnskabsopgørelsen Udvalgte områder der netto har bidraget til overskuddet (Minus er udtryk for et overskud) Opr. Korr. Regnskab opr. korr. Økonomiudvalget: Administration Boligudvikling Borgerservice Ialt Side 6

8 Strukturelt overskud Opr Korr Regnskab 2018 Resultat af ordinær drift Anvendes til: Skattefinansieret anlæg * * Resultat af forsyningsvirksomhed Afdrag på lån Lånoptagelse Øvrige finansforskydninger Likviditetstræk** *Lundebo indgår ikke ** Likviditetstræk er et udtryk for beløb der tages op af kassen og indsættes i driften til dækning af forbrug. Her indgår betaling af SEAS Side 7

9 Finansielle poster (Negative tal er lig et aktiv - Positive tal er lig et passiv) året Likviditetsgennemsnit de sidste 365 dage jf. den såkaldte kassekreditregel pr. 31 december 2018: Uden deponering Pr. indbygger Med deponering Pr. indbygger Skyldigt til forsyningsvirksomhed Pr. indbygger Pr. indbygger i hele kr. regnskab Langfristet aktiver Langfristet gæld Langfristet nettoformue Pr. indbygger Side 8

10 Hovednøgletal over tid (Negative tal er lig et aktiv -Positive tal er lig et passiv) I løbende priser Årsregnskabet Mio. kr. Indtægter Driftsudgifter Renter Resultat af ordinær driftsvirksomhed Anlægsudgifter Likviditet i alt Heraf bunden Likviditet jf. kassekreditreglen Disponible likviditet Likviditet i alt Lån: Skattefinansierede Brugerfinansierede Energilån (Esco) Leasing: Finansielle aftaler Lån i alt Side 9

11 Servicerammeopgørelse i forhold til oprindeligt minus er udtryk for en mindreudgift Budget 2018: Oprindeligt i tet for Servicerammen korrigeret for P/L og midtvejsregulering for serviceudgifter Regnskab 2018: Faktisk serviceramme Under det oprindelige sigtepunkt for 2018 *-0,465 Side 10