Budgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.

Transkript

1 Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne, på grund af en højere kompensation fra staten for nedsættelse af skatten, da dækningsafgiften på forretningsejendomme blev afskaffet i forbindelse med Budget Hensigten med Budgetrevision I er at tilrette budgettet for 2014 med den information, som er tilgået kommunen, siden budgettet blev vedtaget i oktober Det omhandler lovændringer, ændringer i demografi og konjunkturer, som har konsekvenser for budgettet. Der er ved budgetrevision I, ikke lavet nyt forbrugsskøn for Figur 1: Forventet regnskabsresultat Oprindeligt -65,1 BR1-76,0 ØA februar BR2, pr. april ØA juni ØA august BR3, pr. sep. ØA november Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr. Dette er en forbedring på 10,8 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget Mio. kr. Figur 2: Forventede driftsudgifter Oprindeligt BR1 ØA februar BR2, pr. april ØA juni ØA august BR3, pr. sep. ØA november 3.908, ,7 Driftsudgifterne forventes at blive reduceret med 6,7 mio. kr. Det skyldes hovedsageligt reducerede udgifter på beskæftigelsesområdet og på dagtilbudsområdet Mio. kr. 1

2 Figur 3: Ændringer i forhold til oprindeligt budget 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0-2,0-4,0-6,0-8,0-10,0-12,0-10,8 Ændring i forhold til oprindeligt budget -4,1-6,7 0,0 0,0-7,4 7,4 Resultatet forventes at blive 10,8 mio. kr. bedre end det oprindelige budget. Ændringen er sammensat af flere indtægter (4,1), færre driftsudgifter (6,7). Hertil kommer en regulering mellem finansforskydninger og drift & anlæg på forsyningsområdet, som går i nul. Overførslen af uforbrugt budget fra 2013 til 2014 er ikke opgjort endnu. Figur 4: Ændringer i forhold til korrigeret budget 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0-2,0-4,0-6,0-8,0-10,0-12,0-10,8 Ændring i forhold til korrigeret budget 0,0 0,0-4,1-6,7-7,4 7,4 Da det korrigerede budget på nuværende tidspunkt er det samme som det oprindelige budget, er ændringerne identiske med ovenstående figur. Driftsbudgettet reduceres med i alt 6,7 mio. kr., som primært skyldes reducerede udgifter til beskæftigelsesområdet. Samtidig forventes kommunens indtægter at blive øget med i alt 4,1 mio. kr., som skyldes et tilskud fra staten til kompetenceudvikling på folkeskoleområdet samt yderligere kompensation for afskaffelse af dækningsafgift for forretningsejendomme. 2

3 I tabel 1 vises budgetændringer i forhold til det oprindeligt vedtagne budget. Det ses at resultatet er forbedret med 10,8 mio. Tabel 1: Forventet strukturel balance samt resultat Oprindeligt Korrigeret Forventet Tillægsbevillinselsrecering Overfør- Ompla- budget budget regnskab Afvigelse I mio. kr. A B C D = C-A E F G Indtægter - i alt (skat, tilskud, udligning) , , ,4-4,1-4,1 0,0 0,0 Driftsudgifter - i alt 3.908, , ,7-6,7-6,7 0,0 0,0 - Økonomiudvalget 445,4 445,4 454,0 8,7 6,0 2,7 - Udvalget for Børn 1.172, , ,5-8,4-6,9-1,4 - Udvalget for Voksne 1.150, , ,9 0,3 1,0-0,7 - Udvalget for Klima og Miljø 139,2 139,2 142,1 2,9 0,7 2,2 - Udvalget for Erhverv og Beskæftigelse 889,5 889,5 878,0-11,5-7,5-4,0 - Udvalget for Kultur og Fritid 111,0 111,0 112,1 1,2 1,2 Renter 27,7 27,7 27,7 0,0 0,0 0,0 0,0 Strukturel balance -145,2-145,2-156,0-10,8-10,8 0,0 0,0 Anlæg 143,8 143,8 143,8 0,0 Lån -131,4-131,4-131,4 0,0 Afdrag 60,4 60,4 60,4 0,0 Finansforskydninger 7,2 7,2-0,2-7,4-7,4 Forsyning (Renovation) 0,0 0,0 7,4 7,4 7,4 Resultat (-overskud, +underskud) -65,1-65,1-76,0-10,8-10,8 0,0 0,0 Indtægter Kommunen forventer øgede indtægter på 4,1mio. kr. Mertilskud til nedsættelse af skatten (fjernelse af dækningsbidrag) blev meldt ud i december 2013 og var 3,3 mio. kr. højere end forudsat i budgettet. Tilskud til løft af kompetenceniveauet i folkeskolen - blev endeligt udmeldt primo januar 2014 og udgør 0,8 mio.kr. På politikområde 13 Uddannelse og Beskæftigelse forventes et mindreforbrug på 10,9 mio.kr. Indtægterne der finansierer beskæftigelsesindsatsen, som er bloktilskud og beskæftigelsestilskud, vil på sigt blive reguleret i nedadgående retning. Renter På nuværende tidspunkt forventes der ingen ændringer vedrørende renter. Anlæg På nuværende tidspunkt forventes der ingen ændringer vedrørende anlæg. Anlægsbudgettet gennemgås først med hensyn til skøn og tidsfrister i forbindelse med budgetrevision II. Finansforskydninger Forskydningen på netto -7,4 mio. kr. vedrører drifts- og anlægsbudget for 2014 på Holbæk Forsyning. Forsyning Holbæk Forsyning A/S skal, på affaldsområdet i 2014, samlet set anvende netto 7,4 mio. kr. mere end indarbejdet i budgettet. Nettobeløbet modposteres på finansforskydninger. 3

4 Driftsudgifter Kommunen forventer færre driftsudgifter for 6,7 mio. kr. Af tabel 2 og tilhørende noter fremgår de væsentligste forventningerne til driftsudgifter opgjort på politikområderne. 4 Tabel 2: Overblik over forventet mer- og mindre forbrug på politikområderne Oprindeligt budget Korrigeret budget Forventet regnregnskab Forventet afvigelse Tillægsbevilling Overførselsret Omplacering Note A B C D = C-A E F G H Politikområde 1 - politisk org. 9,8 9,8 10,3 0,6 0,6 1 Politikområde 2 - administration 435,6 435,6 443,7 8,1 5,4 2,7 2 Politikområde 4 - skole 668,2 668,2 666,7-1,5 0,1-1,6 3 Politikområde 5 - almene dagtilbud 267,2 267,2 260,2-7,0-7,0 4 Politikområde 6 - børn, unge og familier med særlige behov 237,4 237,4 237,6 0,1 0,1 Politikområde 7 - sundhed 303,2 303,2 304,6 1,3 0,1 1,2 5 Politikområde 8 - ældre 391,2 391,2 390,6-0,6 0,7-1,3 6 Politikområde 9 voksenspecial 456,1 456,1 455,7-0,4 0,2-0,6 7 Politikområde 10 - miljø og planer 9,2 9,2 9,0-0,1 0,1-0,2 8 Politikområde 11 - ejendomme 7,5 7,5 10,0 2,5 2,5 9 Politikområde 12 - kommunale veje og trafik 122,6 122,6 123,1 0,5 0,6-0,1 10 Politikområde 13 - uddannelse og beskæftigelse 881,8 881,8 870,9-10,9-7,5-3,4 11 Politikområde 14 - erhverv 7,7 7,7 7,1-0,6-0,6 12 Politikområde 15 - kultur og fritid 111,0 111,0 112,1 1,2 1,2 13 Total 3.908, , ,7-6,7-6,7 0,0 0,0 Generelt vedrører omplaceringerne udmøntning af diverse effektiviserings- og udbudsgevinster samt flytning af budget mellem politikområderne, så budgettet er i overensstemmelse med hvor udgifterne afholdes. Note 1, politikområde 1 Politisk organisation: Grundet vedtagelse af ny styrelsesvedtægt for Holbæk Kommune forventes udgifterne til vederlag til kommunalbestyrelsesmedlemmerne at blive højere end budgetteret. Note 2, politikområde 2 - Administration: Hverken tillægsbevillinger eller omplaceringer er udtryk for, at der er sket nogen udvidelse i aktiviteterne eller nogen stigning i udgifterne på politikområdet. Tillægsbevillingerne skyldes, at der anmodes om en tillægsbevilling til at dække en besparelse på skoleområdet, der i forbindelse med budgetaftale for Budget blev placeret på politikområde 2. Tillægsbevillingen mere end opvejes af reduktion på dagtilbudsområdet. Dertil kommer et fald i huslejeindtægterne på Jernbanevej grundet Skats udflytning herfra. Faldet i huslejeindtægter vil blive dækket af indtægter fra salg af ejendomme. Omplaceringerne skyldes, at effektiviseringer er placeret på politikområdet med henblik på, at de senere skulle udmøntes på andre politikområder. Ved budgetrevision 1 flyttes effektiviseringerne til de politikområder, hvor effektiviseringsgevinsterne reelt skal opnås. Byrådet besluttede på mødet den 18. december 2013 pkt. 227, hvordan det forventede merforbrug i 2013 i By og Landskab skal håndteres. På nuværende tidspunkt er der usikkerhed om

5 størrelsen af det forventede forbrug i Frem til Budgetrevision 2 vil administrationen derfor analysere området nærmere, og resultatet vil indgå heri. Note 3, politikområde 4 - Skoler: På skoleområdet er der givet et tilskud fra staten vedr. efter- og videreuddannelse af lærere og pædagoger og budgettet reduceres vedr. ejendomsudgiften på Ugerløse specialklasse. Budgettet til befordring på skoleområdet er i 2014 udfordret. På nuværende tidspunkt er der usikkerhed om størrelsen af det forventede forbrug i Frem til Budgetrevision 2 vil administrationen derfor foretage nye beregninger på området, og resultatet vil indgå heri. Note 4, politikområde 5 Almene dagtilbud: Børnetallet i aldersgruppen 0-5 år er i løbet af 2013 faldet mere end forudsat, da det administrative budget for 2014 blev dannet i foråret Demografi- og strukturtilpasning betyder samlet set en reduktion. Note 5, Politikområde 7 - Sundhed: Budget vedrørende Sundhedsfremme og Forebyggelse omplaceres fra politikområde 2 til politikområde 7, så der er overensstemmelse med hvor udgifterne afholdes. Note 6, Politikområde 8 - Ældre Ældreområdet tildeles penge til at dække udgifter, i forbindelse med tilsyn udført af Tilsyn Øst. For Holbæk Kommune er økonomien i forbindelse med tilsyn neutral. Den væsentligste omplacering omhandler udmøntning af effektiviseringsgevinst vedrører velfærdsteknologi. Note 7, Politikområde 9 - voksenspecialområdet Omplaceringer omhandler omplacering af budget hvor opgaver overgår fra myndighed til udfører samt udbuds- og velfærdsteknologigevinster. Note 8, Politikområde 10 - Miljø og planer Afsættes til indsamling af bærbare batterier jfr. Lov- og cirkulæreprogram. Note 9, Politikområde 11 Ejendomme Rengøring, som er flyttet fra politikområde 2. Note 10, Politikområde 12 - Kommunale veje og trafik Tilretning af forventet overskud i Vej og Park afledt af udbudsopgaver til anden aktør. Note 11, Politikområde 13 - Uddannelse og beskæftigelse Arbejdsmarkedscenterets har i budgetrevision I 2014 dels taget højde for det nye konjunkturskøn for 2014, som var indeholdt i Økonomisk Redegørelse december 2013 fra Økonomi- og Indenrigsministeriet, dels taget højde for følgevirkninger af den seneste nye lovgivning, herunder først og fremmest indførelsen af den nye midlertidige Arbejdsmarkedsydelse, men også andre mindre lovpakker som påvirker udgiftsniveauet for økonomien omkring beskæftigelsesindsatsen. Desuden er der indarbejdet reduktion vedr. udmøntning af udbudsgevinster. Note 12, Politikområde 14 - Erhverv Udmøntning fra vækstinitiativer til kulturformidling og Events/effektvurdring. Note 13, Politikområde 15 - Kultur og fritid Udmøntning fra vækstinitiativer til kulturformidling, Events/effektvurdering samt tilretning af genforsikringspræmie på biblioteksområdet. Derudover igangsættelse af projekt om digitalisering og selvbetjening i samarbejde mellem Borgerservice og bibliotek. 5