PITSTOP VESTERBRO 20 ApS

Transkript

1 PITSTOP VESTERBRO 20 ApS Vesterbro 20, st 9000 Aalborg Årsrapport 1. januar december 2016 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 28/04/2017 Bøje Larsen Dirigent

2 Side 2 af 11 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11

3 Side 3 af 11 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse PITSTOP VESTERBRO 20 ApS Vesterbro 20, st 9000 Aalborg Telefonnummer: CVR-nr: Regnskabsår: 01/01/ /12/2016 Jutlander Bank A/S Nytorv 9000 Aalborg

4 Side 4 af 11 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 2016 for PitStop Vesterbro 20 ApS. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig således, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Betingelserne for at undlade revision anses fortsat opfyldte. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Aalborg, den 11/04/2017 Direktion Bøje Jørn Larsen

5 Side 5 af 11 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabets hovedaktivitet er spillevirksomhed med salg af tips, lotto, skrabespil og lign. samt automatspil, og under franchiseaftale med Danske Spil koncernen. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets drift har i 2016 haft en positiv udvikling. Der er realiseret et overskud af ordinær drift på 25 t.kr. mod et underskud for 2015 på 2 t.kr. I forbindelse med ændring i ejerforhold er der endvidere opnået en gældseftergivelse på 325 t.kr. Ledelsen forventer en forsat forbedring af selskabets driftsresultat for det kommende år. Selskabets egenkapital er negativ med 45 t.kr. Selskabskapitalen forventes reetableret ved fremtidig indtjening. Begivenheder efter regnskabets afslutning Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsregnskabet.

6 Side 6 af 11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Generelt Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelse Nettoomsætning Provisionsindtægter fra spilleindtægter og omsætning fra salg i Cafe medregnes i takt med at indtægter herfra realiseres. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager samt sociale omkostninger, pensioner mv. til selskabets personale. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til salg, lokaler og administration. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab transaktioner i fremmed valuta samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen. Ekstraordinære poster Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under selskabets ordinære drift, og som ikke forventes at være tilbagevendende. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat.

7 Side 7 af 11 Anvendt regnskabspraksis Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Balance Anlægsaktiver Indretning af lejede lokaler, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Indretning af lejede lokaler Driftsmateriel og inventar 5 år 5-10 år Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Inventar og driftsmateriel med en anskaffelsespris på under skattemæssig grænse for småanskaffelser udgiftsføres løbende. Varebeholdninger Beholdning af varer til videresalg medregnes til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Udbytte Udbytte indregnes som en gældsforpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamling. Det foreslåede udbytte for regnskabsåret vises som særskilt post under egenkapitalen. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på henholdsvis betalingsdagen og balancedagen, indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster.

8 Side 8 af 11 Resultatopgørelse 1. jan dec 2016 Note kr. kr. Bruttoresultat Personaleomkostninger Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Resultat af ordinær primær drift Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Forslag til resultatdisponering Overført resultat I alt

9 Side 9 af 11 Balance 31. december 2016 Aktiver Note kr. kr. Erhvervede lignende rettigheder Immaterielle anlægsaktiver i alt Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Fremstillede varer og handelsvarer Varebeholdninger i alt Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

10 Side 10 af 11 Balance 31. december 2016 Passiver Note kr. kr. Registreret kapital mv Overført resultat Egenkapital i alt Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring Gæld til selskabsdeltagere og ledelse Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

11 Side 11 af 11 Noter 1. Personaleomkostninger kr. t.kr. Løn og gager Support og løn købt hos andre Andre omkostninger til social sikring Løntilskud 0 (75) Lønsumsafgift Personaleudgifter Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver kr. t.kr. Indretning af lejede lokaler Driftsmateriel og inventar Andre finansielle indtægter kr. t.kr. Gældseftergivelse fra långiver