Økonomiudvalget - drift

Transkript

1 Pr. ultimo april 2019

2 Økonomiudvalget - drift regnskab ifht. Opr. budget ifht. Korr. Økonomiudvalg Erhverv og turisme Administrativ organisation Politisk organisation Ejendomscenter Tværgående aktiviteter Tværgående aktiviteter Overførte driftsmidler fra Samlet overblik drift På Økonomiudvalgets samlede driftsområde er der vedtaget budget på 274,9 mio. kr. Hertil er der på nuværende tidspunkt givet tillægsbevillinger svarende til 0,6 mio. kr. til årets drift, hvorefter årets korrigeret budget udgør 275,5 mio. kr. Der forventes på nuværende tidspunkt et forbrug på 283,3 mio. kr. Når der korrigeres for udmøntning af en rammebesparelse på indkøbsområdet samt budgetneutrale omplaceringer, vil det faktiske merforbrug være 5,9 mio. kr. Der er samlet for økonomiudvalgets område hensat 8,1 mio. som en del af den samlede pulje af overførte budgetmidler fra De væsentligste afvigelser fordeler sig således. Konsulentbistand 2,5 mio. kr. Administrationen i Fjerritslev 0,7 mio. kr. Ejendomscenter 0,5 mio. kr. Tomgangshusleje 0,5 mio. kr. IT-udgifter 0,6 mio. kr. Arbejdsskadeafgift/forsikringer 0,3 mio. kr. På Økonomiudvalgets område er kommunens samlede overførte driftsbudgetter fra 2018 placeret i en samlet pulje på under Tværgående aktiviteter. Overførslen udgør 42,5 mio. kr. Eventuelt forventet forbrug af overførslen, vil fremgå i opfølgningen på de enkelte politikområder. Anmodning om omplaceringer Der søges om følgende budgetneutrale omplaceringer: Politikområde 12 = -0,013 mio. kr. Politikområde 13 = -0,15 mio. kr. Politikområde 14 = -0,013 mio. kr. Politikområde 15 = -0,14 mio. kr. Politikområde 16 = 2,30 mio. kr.

3 Økonomiudvalget - anlæg. Total Økonomiudvalg 0.02 Boligformål Erhvervsformål Ubestemte formål Erhvervsejendomme Vestkystsporet Fælles IT og telefoni Ejendomscenter 0.10 Fælles formål Erhvervsejendomme Andre faste ejendomme Tværgående aktiviteter Overførte udgifter Overførte indtægter Overført forsyning Samlet overblik anlæg På Økonomiudvalgets samlede anlægsområde er der vedtaget budget på 10,1 mio. kr. Hertil er der på nuværende tidspunkt givet indtægtsbevilling svarende til 3,1 mio. kr. budget udgør herefter 7,0 mio. kr. Der forventes på nuværende tidspunkt et samlet forbrug på 21,8 mio. kr. Ud over en budgetneutral omplacering på 0,8 mio. kr. forventes afvigelsen i forhold til korrigeret budget dækket via overførsler fra 2018, dog søges der tillægsbevilling til to nye byggemodningsprojekter. Anlægsprojektet vedrørende opgradering og fornyelse af kommunens IT-platform er i fuld gang. Der forventes et forbrug på 6,6 mio. kr. i Som en del af de samlede overførte anlægsmidler fra 2018 henstår 6,6 mio. kr. på dette projekt. Desuden forventes et forbrug på 0,5 mio. kr. vedrørende Pulje til mobilt bredbånd, som ligeledes udgør en del af de overførte anlægsmidler. På jordforsyningen forventes der samlet et nettoforbrug på 5,8 mio. kr. specificeret ved byggemodning 8,3 mio. kr. og Grundsalg -2,6 mio. kr. Der søges om tillægsbevilling på 5,3 mio. kr. til to nye igangsatte projekter i henholdsvis Saltum og Biersted. Det resterende forbrug forventes tilført som en del af de samlede overførte anlægsmidler fra I forbindelse med bevilling til Vestkystsporet er budgettet på 0,8 mio. kr. blevet placeret forkert, hvorfor der søges om omplacering af dette til politikområde 13 På Økonomiudvalgets område er kommunens samlede overførte anlægsbudgetter fra 2018 placeret i en samlet pulje på under Tværgående aktiviteter. Overførslen udgør 52,2 mio. kr. Eventuelt forventet forbrug af overførslen, vil fremgå i opfølgningen på de enkelte politikområder.

4 Ved KMB møde den 23. maj 2019 er alle overførte udgiftsbudgetter på i alt 42,0 mio. kr. blevet frigivet. Der søges her om frigivelse af overført nettobeløb vedrørende forsyningsområdet på 4,6 mio. kr. samt frigivelse af 2,2 mio. kr. på indtægtssiden. De resterende overførte indtægter vedrører grundsalg på jordforsyningen, som tilbageføres til kassen med 7,8 mio. kr. Anmodning om omplaceringer Politikområde 12 = 0,8 mio. kr. neutral omplacering Politikområde 10 Politikområde 16 = -4,6 mio. kr. Overført budget fra 2018 til Forsyning Politikområde 16 = -2,2 mio. kr. Overførte indtægter fra 2018 Anmodning om tillægsbevilling Politikområde 16 = 5,3 mio. kr. To nye byggemodningsprojekter Politikområde 16 = -7,8 mio. kr. Rest af overførte indtægter tilbageføres til kassen Økonomiudvalget finansielle konti afvigelse til oprindeligt budget afvigelse til korrigeret budget Økonomiudvalg Hovedkonto Tilskud, udligning og generelle tilskud Skatter Moms Renter Hovedkonto Finansforskydninger Forskydninger i langfristet gæld Samlet overblik På finansieringssiden forventes der samlet merindtægter på 10,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. På tilskuds- og udligningssiden forventes en merindtægt på 7,9 mio. kr. som følge at en ny tilskudsordning til kommuner med udligningstab pga. ændringer i hvordan udgifter til ældre og voksne med handicap konteres samt efter- og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet. På skattedelen forventes en afvigelse på 0,6 mio. kr. Dette skyldes mindreindtægter fra grundskyld pga. tilbagebetalinger som følge af forbedringer. Vedrørende refusion af købsmoms viser budgetopfølgningen en forventet merindtægt på 0,1 mio. kr. På rentesiden viser budgetopfølgningen en samlet mindreudgift på 2,8 mio. kr. Mindreudgiften skyldes primært et lavere renteniveau end forudsat på den variabelt forrentede del af kommunens langfristede gæld, som resulterer i lavere renteudgifter på i alt 2,1 mio. kr. Vedrørende øvrige renter og kurstab/kursgevinster forventes samlet set en merindtægt på 0,7 mio. kr. i forhold til det budgetterede.

5 På området for finansforskydninger viser budgetopfølgningen en netto merudgift på 6,0 mio. kr. Beløbet vedrører primært indefrysningsordning (grundskyld), hvilket resulterer i en forventet udgift på 5,6 mio. kr. ultimo opfølgningen vedrørende langfristet gæld viser samlet set en merindtægt på 6,5 mio. kr. n har primært baggrund i et forventet større låneoptag i forhold til det budgetterede vedrørende modernisering af genbrugspladsen i Aabybro. Økonomiudvalget Asyldrift Ved udgangen af september 2018, meddelte Udlændingestyrelsen at Jammerbugt Asylafdeling skulle lukke pr. 30. april Asylafdelingen lukkede to centre medio 2018, og de sidste tre centre er lukket hhv. 31. januar 2019 og 30. april Den aktuelle driftsstatus er, at alle beboere er fraflyttet og at medarbejderne er fratrådt, dog med undtagelse af enkelte nøglemedarbejdere som varetager opgaver i relation til oprydning, retablering, opsyn, regnskab mv. Driftsøkonomien er stærkt påvirket af, at der er store omkostninger forbundet med lukningen samtidig med at indtægterne er reduceret pga. den lave belægning i nedlukningsperioden. Af aftalegrundlaget mellem Udlændingestyrelsen og Jammerbugt Kommune fremgår det, at kommunen kompenseres for omkostninger forbundet med lukningen samtidig med at kommunen honoreres for det driftstab, der opstår som følge af den lave belægning i perioden frem mod lukningen. Opgørelsen af kompensationen sker i forbindelse med udarbejdelse af lukkeregnskab efter 30. juni. Udlændingestyrelsen har hyret revisionsfirmaet BDO til at bistå ved udarbejdelse af lukkeregnskabet. Forventningen til årets resultat er, at driften af asylområdet i 2019 samlet set bliver budgetneutral for Jammerbugt Kommune. I forbindelse med driftsophøret, er det aftalt, at Jammerbugt Kommune tilføres 3,0 mio. kr. til dækning af bygningsmæssige omkostninger i forbindelse med asylcentret i Tranum. Jammerbugt Kommune overtager desuden vederlagsfrit Udlændingestyrelsens bygninger på stedet. Erhverv og turisme Erhverv og Turisme Landdistrikter under vækst Landdistrikter under Vækst Jammerbugt Bosætningskampagne Turisme Total Turisme The Bay Finhvalen Udvikling af menneskelige (Projekter) Erhvervsservice og iværksætteri Total Erhvervsservice og iværksætteri Projekter/Aqua Park Nordic Citychef for de 4 hoved- og handelsbyer Erhvervskontor

6 Samlet overblik drift tet forventes at balancere ved årets udgang. Ændrede budgetforudsætninger Der er foretaget udmøntning af rammebesparelse vedrørende indkøb på 2,3 mio. kr. Andelen af dette udgør her 0,013 mio. kr. Anmodning om omplaceringer Der anmodes om omplacering af -0,013 mio. kr. til politikområde 16. Anlæg Erhverv og turisme Vestkystsporet Anmodning om omplaceringer Der anmodes om omplacering på 0,8 mio. kr. fra Politikområde 10 vedr. Vestkystsporet, da budgettet er fejlplaceret. Administrativ organisation ifht. til Opr. Administrativ organisation Driftsikring af boligbyggeri Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Jobcentre Naturbeskyttelse Miljøbeskyttelse Byggesagsbehandling Voksen-, ældre- og handicapområdet Det specialiserede børneområde Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Andre kulturelle opgaver Tjenestemandspension Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål

7 Samlet overblik drift På dette område er der vedtaget et budget på 198,2 mio. kr. Som følge af udmøntning af budgetrammer er der på nuværende tidspunkt givet negative tillægsbevillinger svarende til -1,2 mio. kr. som fordeler sig således: Tillægsbevillinger pr Udmøntning af rammebesparelse MED-struktur -323 Udmøntning af rammebesparelse Effektiv rekruttering -549 Udmøntning af rammebesparelse RPA -323 Total Som konsekvens af regnskabsresultatet for 2018 er der på politikområde 16 hensat 2,1 mio. kr. fra politikområde 13, som en del af en samlet pulje på overførte midler. I forhold til det korrigerede budget på 197,0 mio. kr. forventes der samlet et merforbrug på 4,1 mio. kr., hvoraf 0,75 mio. kr. er finansieret af andre politikområder. Ændrede budgetforudsætninger Administrationen samlet Udgiften til forvaltningernes administrative del af politikområde 13 dækker over budgetområderne (ekskl. 652) jf. nedenstående tabel. Der forventes samlet en merudgift på 2,9 mio. kr. For at skabe overblik, er økonomien på disse områder nedenfor fordelt på Jammerbugt kommunes fælles udgifter og indtægter samt de fire forvaltninger. ifht. til Opr. Total Total Fælles Total Sekretariat og forvaltninger Fjerritslev Total Sekretariat og forvaltninger Det specialiserede børneområde Brovst Total Sekretariat og forvaltninger Jobcentre Jobcentre (Projekter) Voksen-, ældre- og handicapområdet Aabybro Total

8 51 Sekretariat og forvaltninger Pandrup Total Sekretariat og forvaltninger Naturbeskyttelse Miljøbeskyttelse Byggesagsbehandling Jammerbugt kommune - Fælles udgifter og indtægter Der forventes på nuværende tidspunkt udgifter til konsulentbistand på omkring 2,7 mio. kr. tet udgør 0,2 mio. kr. hvilket betyder en foreløbig afvigelse på 2,5 mio. kr. Der er anvendt konsulentbistand til serviceeftersyn af MED-struktur, økonomistyringsprincipper, benchmarking, befolkningsanalyse samt rekruttering af ledelse. Under fællesudgifter og indtægter forventes der endvidere en række mindre afvigelser på blandt andet takstoverførte overheads, AUB-ordning mv. Der forventes på nuværende tidspunkt et samlet merforbrug på disse områder på 0,4 mio. kr. Som en del af udmøntningen af rammebesparelse på indkøbsområdet er forventet forbrug reduceret med 0,3 mio. kr. Udmøntningen sker som en andel af den samlede rammebesparelse på 2,3 mio. kr. Fjerritslev Konto 6 i Fjerritslev dækker over det specialiserede børneområde og øvrig forvaltningsdel. opfølgningen pr. 30. april 2019 viser et korrigeret budget på 27,8 mio. kr. Samlet set forventes på nuværende tidspunkt et regnskab på 28,5 mio. kr. svarende til et merforbrug i forhold til korrigeret budget på 0,7 mio. kr. Merforbruget svarer ca. til de indregnede besparelser på kto. 6 i forhold til 2019 og Det forventede merforbrug forsøges nedbragt i løbet af året. Aabybro Der forventes ingen væsentlige afvigelser. Brovst Som følge af aftalt finansiering vedrørende udvidelse af IT-systemet FASIT, søges der overført 0,4 mio. kr. til politikområde 13 på det fælles IT-område. Pandrup Der forventes ingen væsentlige afvigelser Kommunale ejendomme På kommunale ejendomme i Brovst estimeres der pt. et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på kr. 0,4 mio. kr. Dette skyldes hovedsageligt større udgifter til Teknologiparken end budgetteret. Dertil kommer udgifter til Mediecentret, i forbindelse med etablering af det nye lægehus. Forvaltningen arbejder mod en løsning, hvor merforbruget kan finansieres af de øvrige områder på kt. 6. Fælles IT og telefoni På dette område registreres udgifter og indtægter vedrørende de tværgående IT-systemer. Desuden registreres udgifter og indtægter vedrørende Jammerbugt kommunes IT-afdeling her. I takt med Udbetaling Danmarks overtagelse af KMD-systemer vil administrationsbidraget til UDK være stigende. Derfor vil der løbende ske omplaceringer af budgetbeløb mellem Fælles IT og telefoni (KMD) og Administrationsbidrag til UDK.

9 Som følge af aftalt finansiering vedrørende udvidelse af IT-systemet FASIT, søges der overført 0,4 mio. kr. fra politikområde 13 fra Administrationen i Brovst. Desuden søges overført yderligere 0,12 mio. kr. fra politikområde 5. På det øvrige IT-områdes forventes en engangsudgift til snitflade vedrørende økonomisystemet. Der er afsat midler hertil i overførslen fra Anmodning om omplacering Der anmodes om omplacering af 0,12 mio. kr. fra politikområde 5 til medfinansiering af systemudvidelse på FASIT. Der anmodes om omplacering af 0,9 mio. kr. fra politikområde 5 til aflønning af virksomhedskonsulenter, som en del af en investeringscase fra Der anmodes om omplacering af 0,269 mio. kr. som del af udmøntning af rammebesparelse på indkøb. Anlæg Total Administrativ organisation Fælles IT og telefoni Samlet overblik anlæg Anlægsudgifterne på dette område indeholder pulje til bredbånd og mobilt netværk samt opgradering og fornyelse af den eksisterende IT-platform. Der er derfor ikke noget oprindeligt budget. Der forventes på nuværende tidspunkt et forbrug på 7,1 mio. kr. Disse anlægsprojekter har været opstartet i tidligere år, og de overførte midler fra 2018 på i alt 7,6 mio. kr. står på nuværende tidspunkt opsamlet i en central anlægspulje på politikområde 16, heraf forventes 0,5 mio. kr. anvendt i Ændrede budgetforudsætninger I forhold opgradering af den eksisterende IT-platform, er projektet godt i gang. Det forventes, at den afsatte anlægsramme udnyttes fuldt ud, inklusive forventet overførsel fra 2018 i alt 6,6 mio. kr. På Pulje til bredbånd og mobilt netværk forventes anvendt 0,5 mio. kr. Politisk organisation Politisk organisation Fælles formål Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kommissioner, råd og nævn

10 6.43 Valg m.v Sekretariat og forvaltninger Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love Udvikling af yder- og landdistrikts områder Samlet overblik drift Politikområde 14 Politisk organisation udgør vedtaget budget 14,4 mio. kr. Der er på nuværende tidspunkt givet en mindre negativ tillægsbevilling som henføres udmøntning af rammebesparelse vedrørende effektiv rekruttering mv. I forhold til korrigeret budget, forventes på nuværende tidspunkt et merforbrug svarende til 0,13 mio. kr. Ændrede budgetforudsætninger Som følge af investering i nyt lydanlæg til byrådssalen forventes en merudgift på 0,14 mio. kr. Desuden er forventet forbrug nedskrevet med et mindre forbrug på grund af udmøntning af rammebesparelse på indkøb. Der er foretaget en mindre korrektion som følge af udmøntning af rammebesparelse på indkøb Anmodning om omplacering Der anmodes om omplacering af 0,013 mio. kr. som del af udmøntning af rammebesparelse på indkøb. Anlæg Der foreligger ikke anlægsbudget på dette politikområde Kommunale ejendomme EJENDOMSCENTER ifht. Opr. ifht. Korr. Kommunale ejendomme Ubestemte formål Fælles formål Beboelse Erhvervsejendomme Andre faste ejendomme Byfornyelse Driftsbygninger og -pladser Fælles formål Lystbådehavne m.v Folkeskoler Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Skolefritidsordninger Folkebiblioteker Musikarrangementer Andre kulturelle opgaver

11 3.76 Ungdomsskolevirksomhed Kommunal tandpleje Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk.3 og 36) Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod primært ældre 6.50 Administrationsbygninger Turisme Erhvervsservice og iværksætteri Samlet overblik drift På dette område udviser vedtaget budget 45,3 mio. kr. Der er givet en mindre tillægsbevilling på 0,034 mio. kr. som kan henføres til udmøntning af rammebesparelser. I forhold til korrigeret budget forventes der på nuværende tidspunkt et merfobrug på 0,4 mio. kr. På politikområde 16 er der overført et merforbrug på 0,52 mio. kr. til en samlet pulje vedrørende overførte budgetmidler fra Ændrede budgetforudsætninger Der forventes et merforbrug på flere områder i forbindelse med prisstigning på varme. Grundbeløbets bortfald betyder, at der vil ske en prisstigning på de små varmeværker. Det betyder en stigning i udgifter på varme på ca. 0,6 mio. kr. Der er udregnet på i alt m 2. Der er ikke indregnet prisstigning for bygninger, som bliver forsynet af Jetsmark Varmeværk, da denne endnu ikke er fastlagt. Den forventede prisstigning er beregnet til: Kategori Prisstigning [kr.] Skoler Børnehaver og SFO Administrationsbygninger Biblioteker Andre I alt Under Beboelse har der været afgang af to ejendomme samt på funktion 5.14 Daginstitutioner har der været afgang af tre børnehaver, hvor to er blevet private børnehaver samt en er lukket, der betyder, at der på budgettet er en samlet afgang på 0,35 mio. kr. i 2019 og 0,353 mio. kr. i overslagsårene. Der mangler at blive udregnet et driftsbudget på Skovsgaards Vuggestue samt en ekstra tildeling af rengøringstimer på Familiecentret, Skolegade 12, det formodes at disse driftsbeløb vil kunne indeholdes indenfor restbeløbet på afgange af ejendomme. Under Erhvervsejendomme vil der blive et indtægtstab på 0,139 mio. kr. i 2019 og 0,143 mio. kr. i overslagsårene, da Skolegade 12, Fjerritslev er blevet til Familiecenter, hvorfor Ejendomscentret ikke vil få en huslejeindtægt. tet vedrørende lejeindtægten på Industrivej 2 blev i 2018 nedskrevet med 0,5 mio. kr. Dette er ikke ført ud i overslagsårene. Under Andre faste ejendomme skal indtægtsbudgettet øges med tilgang af huslejeindtægter på tre lejemål, det betyder, hvilket betyder en øget indtægt på 0,51 mio. kr. Anmodning om omplaceringer

12 Der anmodes om omplacering til Lystbådehavne mv. af indtægter på 0,02 mio. kr. fra Politikområde 10 vedr. forpagtningsaftale på Attrup Havnecafe. Der anmodes om omplacering af 0,12 mio. kr. som del af udmøntning af rammebesparelse på indkøb på politikområde 16.

13 Anlæg Ejendomscenter Total Ejendomme i alt Offentlige toiletter - budgetforlig Lægeklinik Søparken Aabybro Bygningsvedligeholdelse kommunens ejendomme Renovering mv. legepladser Bygningsvedligeholdelse Energibesparende foranstaltninger Brandsikring overnatning skoler o.l Samlet overblik anlæg På anlægsområdet forventes der samlet set ingen afvigelser i forhold til det korrigerede budget, under forudsætning af at overførsler fra frigives. Ændrede budgetforudsætninger De forventede overførsler fra er allerede reserveret til igangværende projekter, som renovering af offentligt toilet på Grønhøj Strand, renovering af læmur ved Tinghuset i Fjerritslev, brandsikring af skoler i forbindelse med midlertidig overnatning samt tagrenovering på Ingstrup Trivselsskole. Vedrørende lægeklinikken på Søparken i Aabybro, er der fra Sundheds- og ældreministeriet bevilget 1,3 mio. kr. til indretning af lægeklinikken. Det forventes at den modtagne finansiering dækker udgifterne. Tværgående aktiviteter Tværgående aktiviteter Boligformål Ubestemte formål Beboelse Byfornyelse Redningsberedskab Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af leverandør (servicelovens 83, jf. 93, Sekretariat og forvaltninger Løn- og barselspuljer på politikområde 16 dækker over redningsberedskab, forsikringer samt rammer af tværgående art. I forhold til vedtaget budget på 7,0 mio. kr. er budgettet tilført 1,85 mio. kr. som følge af udmøntning af følgende rammebesparelser.

14 Tillægsbevillinger pr Udmøntning af rammebesparelse MED-struktur 500 Udmøntning af rammebesparelse Effektiv rekruttering 850 Udmøntning af rammebesparelse RPA 500 Total budget udgør herefter 8,9 mio. kr. Samlet for politikområdet forventes der et forbrug på 12,7 mio. kr. Udover en udmøntet ramme vedrørende indkøb på 2,3 mio. kr. forventes der en afvigelse på 1,0 mio. kr. Ændrede budgetforudsætninger I forbindelse med budgetlægningen for 2019 blev budgetposter vedrørende jordforsyning mv. flyttet fra Politikområde 15 til Politikområde 16. På de grunde som på anlægssiden under jordforsyningen ikke er solgt endnu, kommer der løbende mindre udgifter til drift. Det kan være ejendomsskatter, grundejerforening, gadebelysning mv. Samtidig kan der på enkelte områder forekomme udlejning. På budgettet er der afsat budget på lejeindtægter, men ikke på de løbende driftsudgifter. Der forventes en udgift på dette på 0,14 mio. kr. som der vil blive søgt tillægsbevilling på ved en senere budgetopfølgning. Kontrakt vedrørende redningsberedskab vil for 2019 stige med 0,1 mio. kr. hvilket ikke kan finansieres inden for det eksisterende budget. Der er på politikområdet afsat en rammebesparelse på 1,1 mio. kr. til udmøntning ved udnyttelse/genudlejning af nedlagte plejehjem. I takt med udlejning, vil udgiften til tomgangshusleje falde. tet til tomgangshusleje står på politikområde 7 - Sundhed og senior, og hensigten er, at det realiserede mindreforbrug på tomgangshusleje skal overføres til denne rammebesparelse. Der er på nuværende tidspunkt indgået en tidsbegrænset aftale om udlejning af V. Hjermitslev plejecenter med en sparet tomgangshusleje på 0,5 mio. kr. til følge. Desuden er der indgået tidsbegrænset aftale om udlejning af servicearealerne, hvilket indebærer en lejeindtægt på 0,1 mio. kr. Det har ikke været muligt at indgå yderligere aftaler. Der mangler således at blive indfriet 0,5 mio. kr. for at den samlede rammebesparelse er realiseret. Der er foretaget udmøntning af rammebesparelse på indkøb med 2,3 mio. kr. Rammebesparelsen tager udgangspunkt i en indkøbsanalyse, som i 2018/2019 er udarbejdet i samarbejde med ekstern konsulentvirksomhed. Udgiften til arbejdsskadeafgift har været stigende de sidste år. Dette baserer sig både på en stigning i takst og antal, og der forventes et merforbrug på 0,6 mio. kr. Der forventes samtidig en merindtægt på pulje til selvrisiko på 0,3 mio. kr. som delvist kan finansiere den øgede udgift på arbejdsskadeafgift. Der forventes herefter et netto merforbrug på 0,3 mio. kr. For 2019 er reglerne for udmøntning fra den fælles barselspulje ændret således, at der nu udbetales 90% af netto-lønudgift og ikke 100% som det var tilfældet i Ved et forsigtigt skøn forventes der på nuværende tidspunkt et mindreforbrug i forhold til budgettet, det er dog usikkert hvordan året ender ud. Tværgående aktiviteter Overførte driftsmidler fra

15 På Økonomiudvalgets område er kommunens samlede overførte driftsbudgetter fra 2018 placeret i en samlet pulje på under Tværgående aktiviteter. Overførslen udgør 42,5 mio. kr. Eventuelt forventet forbrug af overførslen, vil fremgå i opfølgningen på de enkelte politikområder. Anmodning om omplaceringer Der anmodes om omplacering af 2,3 mio. kr. vedrørende rammebesparelse på indkøb som udmøntes til andre politikområder. Den beregnede udmøntning af ovenstående udmøntning udgør her 0,004 mio. kr. Anlæg Tværgående aktiviteter Boligformål Erhvervsformål Beboelse Erhvervsejendomme Samlet overblik anlæg Anlægsudgifter på dette område dækker over Jordforsyning og Kommunale ejendomme. Der er ikke vedtaget oprindeligt budget og der er givet tillægsbevillinger svarende til -3,1 mio. kr. Der forventes et forbrug på 5,8 mio. kr. Det er her forudsat at der udskydes udgifter for 3,3 mio. kr. frem til Som en del af den samlede pulje på uforbrugte anlægsmidler fra 2018, henstår der 12,3 mio. kr. som vedrører dette politikområde. Ændrede budgetforudsætninger Funktion 0.02 Boligformål og 0.03 Erhvervsformål indeholder jordforsyningen og er opdelt på byggemodning og grundsalg. og forventet forbrug er opdelt i nedenstående tabeller. Byggemodning Vedtaget budget 0 Genbevilling 0 Tillægsbevilling 0 budget 0 forbrug Grundsalg Vedtaget budget 0 Genbevilling 0 Tillægsbevilling 0 budget 0 forbrug

16 På byggemodning forventes der samlet et forbrug på 8,3 mio. kr. Heraf udgør 5,3 mio. kr. to nye projekter, henholdsvis byggemodning af 15 nye parcelhusgrunde på Vestergårdsvej i Saltum til 4,5 mio. kr. og et projekt på Haldagervej i Biersted til 0,78 mio.kr. Jf. Kommunalbestyrelsens beslutning søges der tillægsbevilling hertil. På de byggemodningsprojekter som er igangsat i tidligere år, forventes der på nuværende tidspunkt et forbrug på 6,3 mio. kr. dog forventes 3,3 mio. kr. udskudt til Projekterne på Jacobsvej 9 i Pandrup, Klosterlunden i Pandrup samt Horsbækken i Aabybro den største del heraf. På grundsalg er der på nuværende tidspunkt realiseret en indtægt på 2,5 mio. kr. Her udgør grundsalg på Jacobsvej 9 og Horsbækken den største del. Ud over jordforsyningen indeholder politikområdet køb og salg af bygninger. Der er i budgetåret givet tillægsbevilling til salg af bygning i Aabybro Midtby. tet forventes overholdt. Anmodning om tillægsbevilling Der anmodes om tillægsbevilling på 5,3 mio. kr. til to nye byggemodningsprojekter Tværgående aktiviteter Overførte udgifter Overførte indtægter Overført forsyning På Økonomiudvalgets område er kommunens samlede overførte anlægsbudgetter fra 2018 placeret i en samlet pulje på under dette politikområde. Overførslen udgør 52,2 mio. kr. Eventuelt forventet forbrug af overførslens udgifter, vil fremgå i opfølgningen på de enkelte politikområder. Ved KMB møde den 23. maj 2019 er alle overførte udgiftsbudgetter på i alt 42,0 mio. kr. blevet frigivet. Der søges her om frigivelse af overført nettobeløb vedrørende forsyningsområdet på 4,6 mio. kr. samt frigivelse af 2,2 mio. kr. på indtægtssiden. De resterende overførte indtægter vedrører grundsalg på jordforsyningen, som tilbageføres til kassen med 7,8 mio. kr. Anmodning om omplacering Der anmodes om frigivelse og omplacering af 4,6 mio. kr. på overførte midler vedrørende forsyningsvirksomhed. Der anmodes om frigivelse og omplacering af overførte indtægter på i alt 2,2 mio. kr. Anmodning om tillægsbevilling Der anmodes om negativ tillægsbevilling på overførte indtægter på i alt 7,8 mio. kr.

17 Hovedkonto 7 Renter, skatter og tilskud Konto 7 afvigelse til opr.budget afvigelse til korr.budget Total Renter Indskud i pengeinstitutter Realkreditobligationer Tilgodehavender i betalingskontrol Andre tilgodehavender vedr. kt Aktier og andelsbeviser Udlån til beboerindskud Andre langfristede udlån og tilgodehavender Spildevandsanlæg med betalingsvedtægt Vandforsyning Andre forsyningsvirksomheder Anden kortfristet gæld (indenlandsk) Realkredit Kommunekredit Pengeinstitutter Kurstab og kursgevinster i øvrigt Garantiprovision Tilskud, udligning og generelle tilskud Udligning og generelle tilskud Kommunal udligning Statstilskud til kommuner Efterreguleringer Udligning af selskabsskat Udligning og tilskud vedr. udlændinge Kommunale bidrag til regionerne Særlige tilskud Tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner Beskæftigelsestilskud Efterreguleringer Midtvejsregulering Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud Tilskud til generelt løft af ældreplejen Tilskud til at styrke kvalitet i ældreplejen Tilksud til styrkelse af kommunernes likviditet Tilskud til kommuner med vanskelige vilkår Overgangstilskud alderbestemt udgiftsbehov Skatter Kommunale indkomstskatter Selskabsskat Anden skat pålignet visse indkomster Grundskyld Anden skat på fast ejendom Moms Refusion af købsmoms Samlet overblik Der er et vedtaget budget på ,4 mio. kr. Der er ikke givet tillægsbevillinger på området, ligesom der heller ikke er foretaget omplaceringer. Ultimo 2019 forventes en merindtægt 10,2 mio. kr. I forbindelse med en senere budgetopfølgning i 2019 vil der blive søgt tillægsbevillinger til afvigelserne.

18 Ændrede budgetforudsætninger Skatter og tilskud På skatte- og tilskudsdelen viser budgetopfølgningen en forventet merindtægt på 7,3 mio. kr. Merindtægten ses på tilskudssiden, da der i finansloven for 2019 blev indført en tilskudsordning i 2019 og 2020 til kommuner med udligningstab som følge af ændringer i, hvordan udgifterne til ældre og voksne med handicap konteres. Herfra modtager Jammerbugt kommune 10,0 mio. kr. i Vedrørende beskæftigelsestilskuddet, kan der ifølge KL s prognose forventes en merudgift pga. efterregulering af 2018 på 1,2 mio. kr., og en merudgift pga. midtvejsreguleringen af 2019 på 0,9 mio. kr. De faktiske reguleringer forventes udmeldt i forbindelse med Økonomiaftalen for I forbindelse med Økonomiaftalen for 2020 fastsættes også en evt. midtvejsregulering af bloktilskuddet. På skattedelen forventes en mindreindtægt på 0,6 mio. kr., da Jammerbugt Kommune modtager mindre i grundskyld end budgetteret som følge af tilbagebetalinger af grundskyld ved fradrag for forbedringer. Der er tilbagebetalt knap 0,2 mio. kr. i Moms opfølgningen vedrørende refusion af købsmoms viser en forventet mindreudgift på 0,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. n vedrører tilbagebetaling af refusion af købsmoms vedrørende egne huslejeindtægter. I budgettet for området er der indregnet en indtægt på 0,5 mio. kr. vedr. korrektion af moms for tidligere år, og i forhold hertil forventes ingen afvigelser. Købsmomsområdet vil blive endelig opgjort ved en senere budgetopfølgning, og i den forbindelse vil der blive søgt tillægsbevilling til afvigelserne. Renter Andre forsyningsvirksomheder opfølgningen vedrørende andre forsyningsvirksomheder viser samlet set en afvigelse på 0,1 mio. kr. som skyldes en mindreindtægt på 0,1 mio. kr. vedrørende gæld optaget til anlægsprojekter på genbrugsområdet. Kommunen har hjemtaget lån til finansiering af anlægsprojekter på kommunens genbrugspladser og afholder udgiften til renter og afdrag på denne gæld. Der vil være en mindreudgift på 0,1 mio. pga. en del af gælden er variabelt forrentet. Rentebesparelsen afspejler sig tilsvarende i opkrævningen til genbrugsområdet, som giver en mindreindtægt på 0,1 mio. kr. i forhold til det budgetterede. Der vil i forbindelse med budgetopfølgning senere på året blive søgt tillægsbevilling til afvigelsen. Renter af langfristet gæld Vedrørende renter af langfristet gæld viser budgetopfølgningen samlet en forventet mindreudgift på 2,1 mio. kr. Heraf udgør 1,0 mio. kr. ældreboliglån og som modsvares af en tilsvarende merudgift på afdragssiden. n på 1,1 mio. kr. skyldes, at renteniveauet på den variabelt forrentede del af kommunens gæld er lavere end forudsat ved budgetlægningen. Der vil ved budgetopfølgningen pr. 30. september 2019 blive søgt tillægsbevilling til den forventede mindreudgift. Deponering I forbindelse med udlodning af provenuet fra HMN GasNet P/S modtager Jammerbugt Kommune ultimo maj måned 2019 et beløb på 12,9 mio. kr. Beløbet er ikke medtaget i denne budgetopfølgning, idet sagen behandles på Kommunalbestyrelsens møde d. 23. maj Renter af langfristede tilgodehavender På renter af langfristede tilgodehavender forventes merindtægter i størrelsesordenen 0,2 mio. kr. Renter af indskud i pengeinstitutter m.v. Der har været en positiv udvikling af kommunens gennemsnitlige likviditet igennem hele 2018, men der ses en faldende tendens i 2019 grundet store anlægsudgifter. Der er pt. en gennemsnitlig likviditet på godt 200 mio. kr. Der forventes ikke renteindtægter af indeståender i 2019.

19 Renter af realkreditobligationer og kurstab/ kursgevinster (kapitalforvaltningsaftalen) Der er budgetteret med 0,7 mio. kr. i renteindtægter af obligationer i Der forventes ultimo en indtægt på 0,8 mio. kr. Derudover forventes der kursgevinster på netto 0,4 mio. kr., hvilket giver en merindtægt på 0,6 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget på 0,2 mio. kr. Øvrige renter Der forventes at budgettet til renteindtægter vedr. betalingskontrol overholdes (i alt 0,4 mio. kr.) at kortfristet gæld (tilbagebetaling af grundskyld) udviser et forbrug på 0,2 mio. kr. svarende til budgettet at renter af ejendomsskattelån udviser en merindtægt på -0,2 mio. kr. Hovedkonto 8 Hovedkonto 8 - Balanceforskydninger afvigelse til oprindeligt budget afvigelse til korrigeret budget Finansforskydninger og langfristet gæld Finansforskydninger Andre tilgodehavender Pantebreve Indskud i Landsbyggefonden Andre langfristede udlån og tilgodehavender Deponerede beløb for lån m.v Gæld vedr. Jammerbugt Forsyning A/S Langfristet gæld Afdrag på lån Låneoptagelse Samlet overblik Ovenstående tabel indeholder de budgetlagte områder på hovedkonto 8. I forhold til et vedtaget budget på 18,5 mio. kr. er der netto givet tillægsbevillinger på 10,7 mio. kr. budget udgør herefter 29,2 mio. kr. Der forventes på nuværende tidspunkt en samlet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Finansforskydninger Andre tilgodehavender Jammerbugt Kommune har budgetteret med indtægter fra Jammerbugt Produktionsskole vedr. et gældsbrev, som blev oprettet i Da produktionsskolen er gået konkurs i april 2019, forventes den budgetlagte indtægt på 0,2 mio. kr. ikke realiseret. Indskud i Landsbyggefonden Der planlægges et almenboligprojekt med familie- og ungdomsboliger igangsat medio 2019 i Aabybrocentret. Hertil er givet en tillægsbevilling på 7,4 mio. kr. Ligeledes forventes igangsat et projekt med almene ungdomsboliger ved Skovbrynet i Fjerritslev. Hertil er givet tillægsbevilling på 3,4 mio. kr. Deponering Deponering af beløb fra HMN Naturgas frigives med en tiendedel årligt regnet et år fra rådighedsdatoen, og dette betyder, at der første gang i april 2019 er frigivet 0,7 mio. kr. Fra tidligere deponering vedr. I/S Thyra skal der årligt frigives 0,05 mio. kr. Begge beløb er budgetlagt.

20 Andre langfristede udlån og tilgodehavender Folketinget har vedtaget lov. nr. 278 af 12. april 2018 (Lov om lån til grundskyld mv.). Indefrysning af grundskyld i Jammerbugt Kommune udgør samlet set 5,6 mio. kr. for Lånet på den indefrosne grundskyld skal betales tilbage ved ejerskifte. Der sker en løbende indbetaling ved ejerskifte, dette i størrelsesordenen 0,05 mio. kr. pr. måned. Ultimo 2019 forventes det indefrosne beløb at andrage 5,6 mio. kr. Jf. lånebekendtgørelsens 2, stk. 1 nr. 16 kan der hjemtages lån til denne merudgift. Lån til betaling af ejendomsskatter er ikke budgetteret. Ud fra tidligere års udgifter forventes der i 2019 en samlet udgift på 0,5 mio. kr. Indtægter på foreningslån er ikke budgetteret. Der forventes indtægter på 0,2 mio. kr. i Langfristet gæld Afdrag på lån Vedrørende afdrag på kommunens langfristede gæld inklusive ældreboliglån viser budgetopfølgningen en forventet merudgift på 0,3 mio. kr. I afvigelsen er indeholdt en mindreudgift til afdrag på den almindelige langfristede gæld på 0,6 mio. kr., som blandt andet har baggrund i, at det samlede låneoptag i 2018 ikke blev så stort som forventet ved budgetlægningen for Herudover er der i budgettet indregnet afdrag til et låneoptag i 1. halvår 2019, men da låneoptaget ikke forventes gennemført, bliver det budgetterede afdrag til en mindreudgift i budgetopfølgningen. opfølgningen vedrørende afdrag på lån vedrørende ældreboliger viser derimod en merudgift på 0,8 mio. kr. n opstår som nævnt under Renter af langfristet gæld som følge af rentetilpasning Ved budgetopfølgningen i efteråret 2019 vil der blive søgt tillægsbevilling til afvigelserne på området. Låneoptag opfølgningen viser et forventet låneoptag på 44,8 mio. kr., hvilket er 6,8 mio. kr. større end det budgetterede. skyldes dels, at der i budgettet ikke er budgetteret med lånoptag vedrørende det brugerfinansierede områder (hovedsagelig Genbrugsplads Aabybro) på 15,1 mio. kr. dels, at der på Kommunalbestyrelsesmødet den 23. maj blev foretaget en prioritering af anlægsbudgettet for 2019, hvormed en række anlægsudgifter blev udskudt til 2020, hvormed der først kan hjemtages lån til disse i Den endelige låneramme 2019 vil blive opgjort i november, når der endelig skal hjemtages lån. Ændrede budgetforudsætninger Indskud i Landsbyggefonden På området for indskud i Landsbyggefonden er der i 2019 tilført budgetmidler for sammenlagt 10,7 mio. kr. Til finansiering af et almenboligprojekt med i alt 41 familie- og ungdomsboliger ved Aabybro-centret er der tilført 7,4 mio. kr. i forbindelse med Kommunalbestyrelsens godkendelse af skema A d. 22. november Til projektet vedrørende opførelse af 40 almene ungdomsboliger ved Skovbrynet i Fjerritslev, har Kommunalbestyrelsen i forbindelse med godkendelse af skema A givet tillægsbevilling d. 31. januar 2019 tilført 3,4 mio. kr. til indskud i Landsbyggefonden.