Professionshøjskolerne. Styrkelse af kvalitet, faglighed og sammenhæng ml. teori og praksis 185,2 18,5
|
|
- Filippa Mørk
- 8 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Bilag 2.1. Afdeling/enhed: Økonomiadministrationen Oprettelsesdato: 26 - januar Sagsbehandler: Journalnummer: Behandles af: Bestyrelsen Mødedato: 9. februar 2010 Budget for 2010 samt budget/prognose for Budgettet for 2010 viser et overskud på ca. 8,3 mio. kr. før indregnet buffer. Der er indregnet en buffer til uforudsete omkostninger m.m. på alle uddannelsesområder, bortset fra på læreruddannelsen og ergoterapeutuddannelsen. Bufferen er beregnet som 2 % af afdelingsomsætningen (ekskl. praktikrefusionstaxameter). På EVU er der dog kun indregnet en buffer på 1 % af afdelingsomsætningen. Beregningen er fastholdt uændret i forhold til budgetudkast af 7/ , selv om der efterfølgende er foretaget budgetjusteringer. Bufferen udgør i alt ca. 5,1 mio. kr. i Efter indregnet buffer viser budgettet for 2010 et overskud på ca. 3,2 mio. kr. Mediasyd er p.t. ikke indregnet i budgettet for UCL. Mediasyd har udarbejdet budget for Budgettet viser et overskud på ca. 2,4 mio. kr. og en omsætning på 22,4 mio. kr. I 2009 har de realiserede resultater ikke levet op til forventningerne. Det vurderes p.t., at det udarbejdede budget for 2010 for Mediasyd ikke er realistisk, og at der må forventes et underskud for Væsentlige forudsætninger Der anvendes samme regnskabspraksis ved budgetudarbejdelsen som ved aflæggelsen af regnskab, Der henvises til beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis i Professionshøjskolen Lillebælts (UCLs) årsrapport for Indtægter budgetteres så realistisk som muligt. På undervisningsområderne er udgangspunktet bl.a. forslag til finanslov for 2010, antal tilmeldte studerende, seneste erfaringer med frafald, og erfaringer med beståelsesprocenter. Omkostninger budgetteres ekskl. moms. Momskompensationsbeløbet medtages som konsekvens heraf ikke som en indtægt. Personaleomkostninger er budgetteret på grundlag af den aktuelle personalesituation i efteråret 2009, korrigeret for kendte tilgange og afgange. Der er budgetteret med en generel gageforhøjelse på 2 % pr. 1. april Forventet køb/salg af timer internt er indarbejdet i afdelingsbudgetterne. Afregning sker til en timepris på 375 kr., når der er tale om køb/salg af undervisere. Særlig feriegodtgørelse er budgetteret i 2. kvartal Renten for 2010 på UCLs variabelt forrentede prioritetslån vurderes under et at være budgetteret forsigtigt, det aktuelle renteniveau taget i betragtning. Side 1/10
2 Der er ikke budgetteret med ekstraordinære omkostninger af væsentligt omfang i 2010 eller de efterfølgende 3 prognoseår. Der må dog forventes ekstraordinære omkostninger, bl.a. i forbindelse med omstruktureringer på læreruddannelsen, herunder i forbindelse med personalereduktioner. Evt. afskedigelser af tjenestemænd kan medføre større ekstraordinære omkostninger. Endvidere skal der evt. foretages nedskrivning på ejendommen i Skårup. De samlede ekstraordinære omkostninger kan blive betydelige. Særligt om globaliseringsmidler (inkl. trepartsmidler ) Udgangspunktet for budgettering af midlerne er udmelding fra sekretariatet i University College Denmark i november Af denne udmelding fremgår, at professionshøjskolerne i 2010 får ca. 356 mio. kr., som forventes udmøntet gennem professionshøjskolernes udviklingskontrakter. Hertil kommer et mindre beløb, som forventes udmøntet gennem ansøgningsrunde. Midlerne, som forventes udmøntet gennem udviklingskontrakterne, er fordelt som det fremgår nedenfor, og hvor de budgetterede beløb for UCL ligeledes fremgår (mio. kr.): Professionshøjskolerne i alt UCL Styrkelse af kvalitet, faglighed og sammenhæng ml. teori og praksis 185,2 18,5 Styrkelse af professionshøjskolernes praksisviden samt styrkede studiestartforløb på professionsbaceloruddannelserne 33,0 3,3 Til reduceret frafald og fortsat udviklingsbasering 39,5 3,9 Konsolidering af produktion af viden i professionsbacheloruddannelserne 61,8 4,7 Styrkelse af lærernes grunduddannelse 31,4 3,0 Flere sygeplejersker 5,2 0,5 I alt 356,1 33,9 Side 2/10
3 Der er, som det fremgår ovenfor, for UCL budgetteret med en samlet indtægt på ca. 33,9 mio. kr. fra Globaliseringspuljen (herunder trepartsmidler ). Dette svarer til ca. 9,5 % af de nævnte poster for professionshøjskolerne i alt. Af den budgetterede indtægt fra globaliseringspuljen på 33,9 mio. kr. er 14,2 mio. kr. medtaget under U & V. Heraf er 6 mio. kr. forudsat at skulle anvendes til dækning af stabsomkostningerne i U & V og 2,2 mio. kr. til interne udviklingskonsulenter. Den resterende budgetterede indtægt fra globaliseringspuljen på 19,7 mio. kr. er fordelt på uddannelsesafdelinger. Midlerne er reserveret til opgaver, der skal løses lokalt - trækningsrettigheder, strategiske indsatsområder m.m. Uddannelserne er blevet bedt om at vurdere, om de kan løse de forventede opgaver, som følger med nævnte midler indenfor de budgetmæssige rammer. Der er ingen uddannelser som har tilkendegivet, at dette ikke kan lade sig gøre. Særligt om bygningsmæssige forhold Det er forudsat at de nuværende bygningsmæssige løsninger er gældende hele 2010 samt i de efterfølgende 3 budget-/prognoseår. Dette betyder bl.a., at der ikke er budgetteret med en evt. samling af aktiviteterne i Odense og at der ikke er budgetteret med en evt. afhændelse at ejendommen i Skårup. Det er endvidere forudsat at tilskud (Bygningstaxameter m.m.) til lokaler, som anvendes af de tidligere amtslige institutioner, som indgår i UCL, kan dække den fulde huslejeomkostning vedrørende disse lokaler både i 2010 og i de efterfølgende 3 budget-/prognoseår. Fordeling af statsindtægter Undervisningstaxameter, færdiggørelsestaxameter, praktiktaxameter og praktikrefusionstaxameter tilgår de respektive uddannelsesområder. Fællestaxameter og bygningstaxameter samt øvrige bygningstilskud for alle områder tilgår områderne under Fælles ledelse og administration samt Bygningsdrift. Det samme gælder institutionstilskuddet. Bygningstaxameter vedrørende UCL andel af Ledelsesakademiet tilgår dog denne afdeling under EVU. CFU tilskuddet tilgår CFU. Side 3/10
4 Angående globaliseringsmidler henvises til tidligere afsnit. Øvrige indtægter Deltagerbetaling, indtægter ved indtægtsdækket virksomhed m.v. indtægtsføres hos den uddannelse m.v., som er ansvarlig for aktiviteten. Renteindtægter indtægtsføres hos området - Fælles ledelse og administration. Direkte omkostninger uddannelser m.m. De direkte omkostninger (personalomkostninger, praktikomkostninger samt øvrige omkostninger) på de enkelte uddannelsesområder budgetteres hos den pågældende uddannelse/afdeling. Indirekte omkostninger uddannelser m.m. Fælles omkostninger vedrørende undervisning er for 2010 budgetteret til ca. 42,4 mio. kr. Heraf udgør IT inkl. Fronter projektet ca. 20,1 mio. kr., Kommunikation ca. 7,5 mio. kr. og Biblioteksområdet ca. 11,5 mio. kr. De samlede budgetterede omkostninger for 2010 til IT, Kommunikation og Biblioteksområdet er på niveau med de tilsvarende omkostninger i budget Fælles omkostningerne vedrørende undervisning, 42,4 mio. kr., er, bortset fra 1,8 mio. kr., fordelt på uddannelsesområder. Omkostningerne er som udgangspunkt fordelt på grundlag af den budgetterede omsætning (ekskl. praktikrefusionstaxameter). Den manglende fordeling af 1,8 mio. kr. har sammenhæng med ny model vedrørende afdelingen Ledelsesakademiet under EVU, jf. nedenfor. CFU betaler i lighed med tidligere år ikke til alle fællesomkostninger vedrørende undervisning. For CFU omfatter fællesomkostningerne således alene en andel af IT omkostningerne inkl. omkostninger i forbindelse med Fronter projektet samt en andel af fællesomkostningerne vedrørende HSU mødeaktiviteter m.m. EVU og CFU betaler et bidrag til Fælles ledelse og administration samt Bygningsdrift. Beløbet er budgetteret til 10 % af omsætningen hos henholdsvis EVU (ekskl. omsætningen under afdelingen Ledelsesakademiet) og CFU. Afdelingen Ledelsesakademiet under EVU indgår fra og med 2010 ikke i ovennævnte fordelinger. Afdelingen betaler derimod egne fællesomkostninger, som bl.a. omfatter huslejebetaling til Tietgenskolen samt intern betaling til UCL for anvendelse af lokaler, bidrag til administration m.m. Side 4/10
5 Den interne betaling er indtægtsført under bygningsdrift. Fordelingen er (med undtagelse af ændringen vedrørende ledelsesakademiet) fastholdt uændret i forhold til budgetudkast af 7/ , selv om der efterfølgende er foretaget budgetjusteringer. Omkostninger - Fælles ledelse og administration samt Bygningsdrift Fælles ledelse og administration omfatter personaleomkostninger vedrørende direktion, ledelsessekretariat samt økonomi- og personaleafdelingen, herunder alle UCLs elever. Herudover øvrige omkostninger, som kantinetilskud, licenser administrative systemer, porto og fragt (op til 1,2 mio. kr. - beløb herudover skal afholdes lokalt), intern kørselsordning, kontorartikler, leasing af kopimaskiner, revision m.m. Bygningsdrift omfatter personaleomkostninger vedrørende teknisk chef, pedeller, rengøringsmedarbejdere samt servicemedarbejdere. Herudover øvrige omkostninger, som husleje, reparation og vedligeholdelse af bygninger og inventar, el, vand og varme, fremmed rengøring, prioritetsrenter, afskrivninger på bygninger og inventar m.m. Når der korrigeres for konteringsmæssige ændringer er de samlede omkostninger indenfor ovennævnte områder på niveau med de tilsvarende omkostninger i budget Afdelingsresultater uddannelsesområder Tabellen nedenfor viser de budgetterede afdelingsresultater i 2010 og 2011 for uddannelsesområderne m.v.. Afdelingsresultaterne er efter fordelte fællesomkostninger men før buffer. Tabellen viser således de reelle budgetterede resultater. Side 5/10
6 Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger men før "buffer". Kr. Udkast til budget Læreruddannelsen, Odense Læreruddannelsen, Skårup Læreruddannelsen, Jelling Læreruddannelsen, Netsam Læreruddannelsen i alt Pædagoguddannelsen, Odense Pædagoguddannelsen, Jelling Pædagoguddannelsen, Skårup Pædagoguddannelsen i alt Sygeplejeuddannelsen, Odense Sygeplejeuddannelsen, Svendborg Sygeplejeuddannelsen, Vejle Sygeplejeuddannelsen i alt Ergoterapeutuddannelsen Fysioterapeutuddannelsen Radiografuddannelsen Bioanalytikeruddannelsen Socialrådgiveruddannelsen PB i offentlig adm CFU EVU U & V i alt Uddannelser m.v. i alt Side 6/10
7 For uddannelsesområderne m.v. under et er der budgetteret med et overskud på ca. 12,2 mio. kr. i 2010, mens der for 2011 er budgetteret med et overskud på ca. 0,2 mio. kr. Overskuddene er som tidligere nævnt før buffer, som udgør ca. 5,1 mio. kr. i 2010 og ca. 5,0 mio. kr. i For læreruddannelsen, pædagoguddannelsen og sygeplejeuddannelsen er de budgetterede globaliseringsmidler, herunder midler til strategiske indsatsområder (bortset fra en mindre undtagelse) budgetteret i den afdeling, hvor den ledende studierektor har sit daglige virke. Afdelingsresultaterne for den enkelte uddannelse bør derfor som udgangspunkt vurderes samlet. Det fremgår at der er meget store udfordringer på læreruddannelsen, hvor der er budgetteret med et underskud i 2010 på ca. 4,3 mio. kr. og et underskud i 2011 på ca. 13,9 mio. kr. Disse underskud er før tiltagene til forbedring af økonomien på læreruddannelsen, jf. nedenfor nævnte plan. Det er udarbejdet plan for, hvorledes økonomien på uddannelsen forventes at kunne forbedres markant. Planen har været forelagt på et bestyrelsesmøde den 7. december Planen indebærer bl.a. en sammenlægning af læreruddannelsen i Odense og Skårup. På tidspunktet for bestyrelsesmødet er det ikke muligt at vurdere det fulde omfang af eventuelle ekstraordinære udgifter i forbindelse med afskedigelser og herunder i hvilket omfang de ophæver besparelserne. Der forventes balance på læreruddannelsen i Hverken nettoresultatet af besparelserne eller de fremadrettede besparelser på læreruddannelsen er indarbejdet i budgettet. Ejendommen i Skårup må forventes at skulle afhændes på sigt. Ejendommen er p.t. bogført til ca. 19,9 mio. kr. Et større tab ved afhændelse af ejendommen kan ikke udelukkes. Det er endnu ikke vurderet, om der er behov for at afskedige tjenestemænd og eventuelle omkostninger i den forbindelse er ikke indregnet i budgettet. På pædagoguddannelsen viser budgettet et overskud i 2010 på ca. 2,9 mio. kr. og et overskud i 2011 på ca. 1,4 mio. kr. Optaget på pædagoguddannelsen i Odense til start i februar 2010 er væsentligt højere end tidligere forventet. Effekten af det højere optag er indregnet i budgettet. Der er budgetteret med, at der i 2010 kan indgås frivillige fratrædelsesordninger med 3 undervisere og 2 administrative medarbejdere (svarende til 1,5 årsværk). Der er i 2010 budgettet afsat 0,4 mio. kr. til kompensation i forbindelse hermed. Der er budgetteret med overskud på Sygeplejeuddannelsen i både 2010 og 2011 på henholdsvis ca. 4,8 mio. kr. og 3,0 mio. kr. Uddannelsen har en fin økonomi. Der forventes dog på relativt kort sigt øget konkurrence fra anden professionshøjskole, hvilket kan udfordre uddannelsens økonomi (Vejle). Side 7/10
8 Budgettet for Ergoterapeutuddannelsen viser et overskud på ca. 0,6 mio. kr. i 2010 og et overskud på ca. 0,5 mio. kr. i Der er budgetteret med globaliseringsmidler m.m. til afdelingen i både 2010 og Budgettet for Fysioterapeutuddannelsen viser et overskud på ca. 0,6 mio. kr. i både 2010 og Der er budgetteret med globaliseringsmidler m.m. til afdelingen i både 2010 og Budgettet for Radiografuddannelsen viser et overskud på ca. 1,5 mio. kr. i 2010 og et overskud på ca. 0,5 mio. kr. i I budgettet for 2010 indgår overførte trækningsrettigheder for 2009 på ca. 0,8 mio. kr. Overførslen finansieres af globaliseringsmidlerne m.m. for Bioanalytikeruddannelsen viser et budgetteret underskud i 2010 på ca kr., men et budgetteret overskud i 2011 på ca. 1,2 mio. kr. Underskuddet i 2010 må tilskrives at uddannelsen er i en opstartsfase. PB i offentlig administration viser budgetterede underskud i både 2010 og 2011 med henholdsvis ca. 0,6 mio. kr. og ca. 1,1 mio. kr. En væsentlig forklaring på stigningen i underskuddet fra 2010 til 2011 er, at budgetterede globaliseringsmidler m.m. i 2010 er forudsat at have karakter af en form for driftstilskud, mens det er forudsat, at der følger opgaver med midlerne i 2011, og der er således budgetteret med en forøgelse i lønomkostningerne. Det forventes, at uddannelsen kan komme i økonomisk balance fra 2014, men det forudsætter, at der optages 25 studerende på de kommende hold. I nærværende budget er der budgetteret forsigtigt med et optag på 20 studerende i forhold til det aktuelle niveau på 14 studerende. Økonomien præges af en lavt optag indtil der er blevet optaget 25 studerende på alle årgange. Budgettet for EVU viser et overskud for 2010 på ca. 1,6 mio. kr. og et underskud for 2011 på ca. 0,9 mio. kr. Det fremgår af tal oversigten at afdelingen Ledelsesakademiet viser et relativt stort overskud, mens EVU i øvrigt viser underskud. Dette gælder både for 2010 og Investeringsbudget 2010 Der er budgetteret med følgende investeringer i 2010 (tkr.): IT udstyr Inventar, herunder kopimaskiner Specialudstyr Sygeplejeuddannelsen Specialudstyr Radiografuddannelsen I alt Side 8/10
9 Der er beregnet afskrivninger på ovennævnte investeringer ud fra forudsætninger om, hvornår investeringerne finder sted på året og forventet brugstid for aktiverne. Afskrivninger på IT udstyr er budgetteret hos IT afdelingen. Afskrivninger på inventar er budgetteret på Bygningsdrift, mens afskrivninger på specialudstyret til Sygeplejeuddannelsen er budgetteret hos Sygeplejeuddannelsen. En del af specialudstyret til Radiografuddannelsen modregnes i tidligere modtaget amtstilskud, mens afskrivninger på den resterende del er budgetteret hos Radiografuddannelsen. Likviditet UCLs likviditet (Indeståender i pengeinstitutter og værdipapirbeholdning) har gennem hele 2009 været tilfredsstillende. Dette forventes også at være tilfældet i hele Udviklingen fremover I følgende tabel vises det budgetterede resultat før buffer for UCL ekskl. Mediasyd for 2010 og de efterfølgende 3 prognoseår (mio. kr..): Budgetteret resultat før buffer 8,2 2,9-2,2-22,6 Ændringen i resultatet skal bl.a. ses i sammenhæng med den budgetterede nedgang i indtægterne fra globaliseringspuljen, da globaliseringsaftalen udløber med udgangen af Der er således ikke budgetteret med indtægter af denne art i Efterfølgende tabel viser den budgetterede nedgang i forhold til det foregående år (mio. kr.): Nedgang i budgetteret indtægt fra globaliseringsmidler i forhold til foregående år -4,0-3,5-26,5 Side 9/10
10 Læreruddannelsen viser et budgetteret underskud på 13,9 mio. kr. for Der er igangsat bestræbelser på at opnå økonomisk balance på denne uddannelse i 2011, som alt andet lige vil medføre et pænt samlet overskud i Idet det forudsættes at de anførte resultatforbedringsforventninger/-ønsker af den nævnte størrelse også vil have effekt i 2012, kan der ligeledes i 2012 opnås et pænt resultat, såfremt forudsætningerne opfyldes. For 2013 er der alt andet lige en yderligere udfordring med henblik på at opnå et resultat i balance, hvilket skyldes usikkerheden omkring globaliseringsmidlerne fra Side 10/10
11 UNIVERSITY COLLEGE LILLEBÆLT Udkast til budget Bilag 2.2 University College Lillebælt i alt Fælles adm. og bygningsdrift i alt Fælles vedr. undervisning i alt Uddannelser m.m i alt University College Lillebælt i alt År 2010 Praktikrefusionstaxameter Globaliseringsmidler og midler til strategiske indsatsområder Øvrig omsætning (fordelingsnøgle) A. Omsætning i alt (1) Fordeling vedr. SIS, HSU, TR Øvrige omkostninger B. Omkostninger i alt C. Afdelingsresultat før fordelte fællesomkostninger (A+B) Fordeling af fællesomkostninger vedr. undervisning (andel af øvrig omsætning) Ikke fordelte fællesomkostninger Fællesomkostninger vedr. Ledelsesakademiet (husleje m.m.). Eksterne og interne omk Bidrag til fælles adm. og bygningsdrift (10 pct. af øvrig omsætning) Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger Buffer (beregnes af øvrig omsætning) Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger og buffer År 2011 Praktikrefusionstaxameter Globaliseringsmidler og midler til strategiske indsatsområder Øvrig omsætning (fordelingsnøgle) A. Omsætning i alt (1) Fordeling vedr. SIS, HSU, TR Øvrige omkostninger B. Omkostninger i alt C. Afdelingsresultat før fordelte fællesomkostninger (A+B) Fordeling af fællesomkostninger vedr. undervisning (andel af øvrig omsætning) Ikke fordelte fællesomkostninger Fællesomkostninger vedr. Ledelsesakademiet (husleje m.m.). Eksterne og interne omk Bidrag til fælles adm. og bygningsdrift (10 pct. af øvrig omsætning) Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger m.v Buffer (beregnes af øvrig omsætning) Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger og buffer UCL i alt side 1 af
12 UNIVERSITY COLLEGE LILLEBÆLT Udkast til budget Fælles adm. og bygningsdrift Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Fælles adm. og bygningsdrift i alt Økonomi- og Direktion Sekretariat personale samt elever Fælles adm. Bygningsdrift Egne kantiner År 2010 Praktikrefusionstaxameter 0 Globaliseringsmidler og midler til strategiske indsatsområder 0 Øvrig omsætning (fordelingsnøgle) A. Omsætning i alt (1) Fordeling vedr. SIS, HSU, TR Øvrige omkostninger B. Omkostninger i alt C. Afdelingsresultat før fordelte fællesomkostninger (A+B) D.) Fordeling af fællesomkostninger vedr. undervisning (andel af øvrig omsætning) 0 E.) Buffer (beregnes af øvrig omsætning) 0 F.) Bidrag til fælles adm. og bygningsdrift (10 pct. af øvrig omsætning) G. Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger m.v. (C+D+E+F) År 2011 Praktikrefusionstaxameter 0 Globaliseringsmidler og midler til strategiske indsatsområder 0 Øvrig omsætning (fordelingsnøgle) A. Omsætning i alt (1) Fordeling vedr. SIS, HSU, TR Øvrige omkostninger B. Omkostninger i alt C. Afdelingsresultat før fordelte fællesomkostninger (A+B) D.) Fordeling af fællesomkostninger vedr. undervisning (andel af øvrig omsætning) 0 E.) Buffer (beregnes af øvrig omsætning) 0 F.) Bidrag til fælles adm. og bygningsdrift (10 pct. af øvrig omsætning) G. Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger m.v. (C+D+E+F) Fælles adm. og bygningsdrift side 2 af
13 UNIVERSITY COLLEGE LILLEBÆLT Udkast til budget Fælles omkostninger vedr. undervisning Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar IT Fronter Bibliotek År 2010 Praktikrefusionstaxameter 0 Globaliseringsmidler og midler til strategiske indsatsområder 0 Øvrig omsætning (fordelingsnøgle) A. Omsætning i alt (1) Fordeling vedr. SIS, HSU, TR Øvrige omkostninger B. Omkostninger i alt C. Afdelingsresultat før fordelte fællesomkostninger (A+B) Kommunikation International enhed Fælles udviklingsprojekter Fælles vedr. HSU, SIS, TR Fælles vedr. undervisning i alt D.) Fordeling af fællesomkostninger vedr. undervisning (andel af øvrig omsætning) E.) Buffer (beregnes af øvrig omsætning) 0 F.) Bidrag til fælles adm. og bygningsdrift (10 pct. af øvrig omsætning) 0 G. Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger m.v. (C+D+E+F) År 2011 Praktikrefusionstaxameter 0 Globaliseringsmidler og midler til strategiske indsatsområder 0 Øvrig omsætning (fordelingsnøgle) A. Omsætning i alt (1) Fordeling vedr. SIS, HSU, TR Øvrige omkostninger B. Omkostninger i alt C. Afdelingsresultat før fordelte fællesomkostninger (A+B) D.) Fordeling af fællesomkostninger vedr. undervisning (andel af øvrig omsætning) E.) Buffer (beregnes af øvrig omsætning) 0 F.) Bidrag til fælles adm. og bygningsdrift (10 pct. af øvrig omsætning) 0 G. Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger m.v. (C+D+E+F) Fælles omk. vedr. undervisning side 3 af
14 UNIVERSITY COLLEGE LILLEBÆLT Udkast til budget Uddannelser m.v. Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Mediasyd U & V stab År 2010 Praktikrefusionstaxameter Globaliseringsmidler og midler til strategiske indsatsområder Øvrig omsætning (fordelingsnøgle) A. Omsætning i alt (1) Fordeling vedr. SIS, HSU, TR Øvrige omkostninger B. Omkostninger i alt C. Afdelingsresultat før fordelte fællesomkostninger (A+B) Projektøkonomi Grundfinansierede aktiviteter Lærerudd., Odense Lærerudd., Skårup Lærerudd., Jelling Lærerudd., NetSam Pædagogudd., Odense D.) Fordeling af fællesomkostninger vedr. undervisning (andel af øvrig omsætning) E.) Buffer (beregnes af øvrig omsætning) F.) Bidrag til fælles adm. og bygningsdrift (10 pct. af øvrig omsætning) Fællesomkostninger vedr- Ledelsesakademiet (husleje m.m.) G. Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger m.v År 2011 Praktikrefusionstaxameter Globaliseringsmidler og midler til strategiske indsatsområder Øvrig omsætning (fordelingsnøgle) A. Omsætning i alt (1) Fordeling vedr. SIS, HSU, TR Øvrige omkostninger B. Omkostninger i alt C. Afdelingsresultat før fordelte fællesomkostninger (A+B) D.) Fordeling af fællesomkostninger vedr. undervisning (andel af øvrig omsætning) E.) Buffer (beregnes af øvrig omsætning) F.) Bidrag til fælles adm. og bygningsdrift (10 pct. af øvrig omsætning) Fællesomkostninger vedr- Ledelsesakademiet (husleje m.m.) G. Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger m.v Uddannelser m.v. side 4 af
15 UNIVERSITY COLLEGE LILLEBÆLT Udkast til budget Uddannelser m.v. År 2010 Praktikrefusionstaxameter Globaliseringsmidler og midler til strategiske indsatsområder Øvrig omsætning (fordelingsnøgle) A. Omsætning i alt (1) Fordeling vedr. SIS, HSU, TR Øvrige omkostninger B. Omkostninger i alt C. Afdelingsresultat før fordelte fællesomkostninger (A+B) D.) Fordeling af fællesomkostninger vedr. undervisning (andel af øvrig omsætning) E.) Buffer (beregnes af øvrig omsætning) F.) Bidrag til fælles adm. og bygningsdrift (10 pct. af øvrig omsætning) Fællesomkostninger vedr- Ledelsesakademiet (husleje m.m.) G. Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger m.v. Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Pædagogudd., Jelling Pædagogudd., Skårup Sygeplejeudd., Odense Sygeplejeudd., Svendborg Sygeplejeudd., Vejle Fysiotera-peutudd Ergoterapeutudd. Radiografudd År 2011 Praktikrefusionstaxameter Globaliseringsmidler og midler til strategiske indsatsområder Øvrig omsætning (fordelingsnøgle) A. Omsætning i alt (1) Fordeling vedr. SIS, HSU, TR Øvrige omkostninger B. Omkostninger i alt C. Afdelingsresultat før fordelte fællesomkostninger (A+B) D.) Fordeling af fællesomkostninger vedr. undervisning (andel af øvrig omsætning) E.) Buffer (beregnes af øvrig omsætning) F.) Bidrag til fælles adm. og bygningsdrift (10 pct. af øvrig omsætning) Fællesomkostninger vedr- Ledelsesakademiet (husleje m.m.) G. Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger m.v Uddannelser m.v. side 5 af
16 UNIVERSITY COLLEGE LILLEBÆLT Udkast til budget Uddannelser m.v. År 2010 Praktikrefusionstaxameter Globaliseringsmidler og midler til strategiske indsatsområder Øvrig omsætning (fordelingsnøgle) A. Omsætning i alt (1) Fordeling vedr. SIS, HSU, TR Øvrige omkostninger B. Omkostninger i alt C. Afdelingsresultat før fordelte fællesomkostninger (A+B) D.) Fordeling af fællesomkostninger vedr. undervisning (andel af øvrig omsætning) E.) Buffer (beregnes af øvrig omsætning) F.) Bidrag til fælles adm. og bygningsdrift (10 pct. af øvrig omsætning) Fællesomkostninger vedr- Ledelsesakademiet (husleje m.m.) G. Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger m.v. Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar Ansvar ekskl PB i Off. Adm. CFU EVU ekskl. Ledelsesakademi Bioanalytikerudd. Socialrådgiverudd. Ledelsesakademi EVU i alt Uddannelser m.m i alt År 2011 Praktikrefusionstaxameter Globaliseringsmidler og midler til strategiske indsatsområder Øvrig omsætning (fordelingsnøgle) A. Omsætning i alt (1) Fordeling vedr. SIS, HSU, TR Øvrige omkostninger B. Omkostninger i alt C. Afdelingsresultat før fordelte fællesomkostninger (A+B) D.) Fordeling af fællesomkostninger vedr. undervisning (andel af øvrig omsætning) E.) Buffer (beregnes af øvrig omsætning) F.) Bidrag til fælles adm. og bygningsdrift (10 pct. af øvrig omsætning) Fællesomkostninger vedr- Ledelsesakademiet (husleje m.m.) G. Afdelingsresultat efter fordelte fællesomkostninger m.v Uddannelser m.v. side 6 af
I de efterfølgende afsnit er der foretaget en sammenligning af perioderegnskabet og budget for 1. kvartal Alle tal er i mio. kr.
otat Bilag 2.1 Afdeling/enhed: Økonomiafdelingen Oprettelsesdato: 24052012 Udarbejdet af: lvlu Journalnummer: Dokumentnavn: Notat om budgetopfølgning 1. kvt. 2012 Dokumentnummer: 1. otat til budgetopfølgningen
Læs mereDagsorden til HSU. Afbud: Søren Pedersen Studierektor Sygeplejerskeuddannelsen. Sekretariatsbetjening: Lene Synnøve Andersen Løn og Personale
Dagsorden til HSU Mødedato Mandag den 10. december 2012 Starttidspunkt Kl. 13:00 Sluttidspunkt Kl. 16:00 Mødested Soldalen 8, 7100 Vejle Mødelokale Lokale 8 Til stede Medarbejderrepræsentanter: Helle Waagner
Læs mereSygefravær ved University College Lillebælt ( )
Sygefravær ved University College Lillebælt (01.01.2012-31.06.2012) Gennemsnitligt sygefravær UCL (med langtidssygefravær og med ansatte under Socialt kapitel) Antal ansatte 2012 - Gnm. fravær pr. medarbejder
Læs mere4. Økonomi efter 1. kvartal 2015. Sagsfremstilling
4. Økonomi efter 1. kvartal Sagsfremstilling Indledende bemærkninger Det indstilles til bestyrelsen under dagsordenens punkt 9, at der optages et realkreditlån på 1mia. kr. i. Det er 500 mio. kr. mere,
Læs mere11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015
11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015 Sagsfremstilling Driftsresultatet efter 1. halvår viser et overskud på godt 65 mio. kr., hvilket er 74 mio. kr. bedre end det budgetterede underskud
Læs mereSygeplejerskeuddannelsen i Odense Blangstedgårdsvej 4, 5220 Odense SØ
Dagsorden HSU Mødedato: Mandag den 7. december 2009 Starttidspunkt: Kl. 13:00 Sluttidspunkt: Kl. 16:00 Mødested: Mødelokale: C1.05 Journalnummer: Deltagere: Sygeplejerskeuddannelsen i Odense Blangstedgårdsvej
Læs mereBudget 2014-2017. Bestyrelsesmødet d. 12. dec. 2013. Økonomi & Personale
Bestyrelsesmødet d. 12. dec. 2013 Økonomi & Personale Indhold 1. Indledning... 3 2. Overblik budget 2014... 4 3. Specificeret budget 2014 i hovedområder... 6 3.1 Hovedområde Grunduddannelser.... 6 3.1.1
Læs mereUdkast til budget 2011 for IT-Universitetet i København
Bilag 6 Økonomisektionen Ref.: Georg Dam Steffensen 05. november 2010 Udkast til budget 2011 for IT-Universitetet i København På baggrund af bestyrelsens godkendelse af de overordnede budgetrammer for
Læs mereBilag 4.1 - side 1 af 18. Budget 2015 2018. Bestyrelsesmødet d. 18. dec. 2014. Økonomi & Personale
Bilag 4.1 - side 1 af 18 Budget 2015 2018 Bestyrelsesmødet d. 18. dec. 2014 Økonomi & Personale Bilag 4.1 - side 2 af 18 Indhold 1. Indledning... 3 2. Overblik budget 2015... 5 3. Specificeret budget 2015
Læs mereErgoterapeut, Fysioterapeut og Radiograf
Dagsorden HSU Mødedato: Mandag den 12. september 2011 Starttidspunkt: Kl. 13:00 Sluttidspunkt: Kl. 16:00 Mødested: Mødelokale: Medlemmer: Herudover til stede: Soldalen 8, 7100 Vejle Klasselokale 5 (1.
Læs mereReferat LSU-LAU de centrale stabe
s Referat LSU-LAU de centrale stabe Mødedato: 22.september 2015 Starttidspunkt: Kl. 12:30 Sluttidspunkt: Kl. 14:30 Dokumentnavn: Dagsorden LSU-LAU Sted: Vestre Engvej 51 C (mødelokale 3.210) Deltagere:
Læs mereTil medlemmerne af bestyrelsen for Herning HF & VUC
Til medlemmerne af bestyrelsen for Herning HF & VUC Der indkaldes til bestyrelsesmøde tirsdag den 22. september 2014 kl. 16.00 i lokale A121, samme lokale som tidligere men med nyt nummer. Dagsorden: Pkt.
Læs mereFrederiksberg Gartner- og Vejservice Årsregnskab 2013
Frederiksberg Gartner- og Vejservice Årsregnskab 2013 Indholdsfortegnelse Indhold Ledelsespåtegning... 3 Revisor erklæring... 4 Ledelsesberetning... 5 Anvendt regnskabspraksis... 7 Resultatopgørelse 1.
Læs mereNedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling).
Økonomi og Analyse Sagsnr. 190259 Brevid. 1092528 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Byrådets 1. behandling af budget 2011-2014 26. august 2010 Økonomiudvalgets 1. behandling Økonomiudvalget
Læs mereBudget 2016. SANKT ANNÆ GYMNASIUM Budget 2015 Gymnasieafdelingen org. nr. 31300 13. november 2015 Bilag 5.1. Indhold: Bemærkninger side 2-3
2016 12% 8% 80% Bygning Led og adm. Undervis. Indhold: Bemærkninger side 2-3 Overblik side 4 Tilskud side 5 Udgifter til Bygningsdrift side 6 Udgifter til Ledelse og administration side 7 Udgifter til
Læs merePwC's benchmarkanalyse for gymnasier for 2014. Rødovre Gymnasium
PwC's benchmarkanalyse for gymnasier for 2014 Til ledelsen på de almengymnasiale institutioner i Danmark 21. september 2015 PwC's benchmarkanalyse for gymnasier 2014 Vi har her fornøjelsen at sende dig
Læs mereNotat om Region Midtjyllands langfristede gæld og renteudgifter i 2014-2017
Notat om Midtjyllands langfristede gæld og renteudgifter i 2014-2017 1.1 Indledning Ved indgangen til 2014 vil Midtjylland have en langfristet gæld på 4,4 mia. kr., jf. tabel 1. Den langfristede gæld bliver
Læs mereDagsorden til HSU. Berit Palle Petersen TR for AC Samfundsfaglige uddannelser
Dagsorden til HSU Mødedato Mandag den 10. december 2012 Starttidspunkt Kl. 13:00 Sluttidspunkt Kl. 16:00 Mødested Soldalen 8, 7100 Vejle Mødelokale Lokale 8 Til stede Medarbejderrepræsentanter: Helle Waagner
Læs mere1. Økonomi - og Aktivitetsrapportering 2010
Område: Økonomi Udarbejdet af: Afdeling for Sundhedsøkonomi Afdeling: Sundhedsøkonomi E-mail: Joern.frydendall@regionsyddanmark.dk Journal nr.: Telefon: 76631649 Dato: 7. juni 2010 1. Økonomi - og Aktivitetsrapportering
Læs mereReferat fra bestyrelsesmødet 13. december 2012
Referat fra bestyrelsesmødet 13. december 2012 Mødedato Torsdag den 13. december 2012 Mødested Hotel Knudsens Gaard Hunderupgade 2 5230 Odense M Journalnummer 0200-13-2012 Til stede Rektor Poul Erik Madsen
Læs mereDagsorden Bestyrelsen
Dagsorden Bestyrelsen Mødedato: Torsdag den 15. december 2011 Starttidspunkt: Kl. 16:00 Sluttidspunkt: Kl. 20:00 Mødested: Hotel Knudsens Gård, Hunderupsgade 2, 5230 Odense M Mødelokale: Journalnummer:
Læs mereSundhedsudvalget. Halvårsregnskab
Sundhedsudvalget Halvårsregnskab - pr. 30. juni 2015 TØNDER KOMMUNE Kongevej 57 6270 Tønder Tlf.74 92 92 92 Mail: toender@toender.dk www.toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl. 10-15 Torsdag kl. 10-17
Læs mereSpecialkonsulent Lene Synnøve Andersen (ref.) 4. Påtænkt udlicitering af rengøringsopgaver i Jelling...
side /5 Referat LSU-LAU LAU (fællesadministrationen) Mødedato:. december 0 Starttidspunkt: Kl. 8:00 Sluttidspunkt: Kl. 0:00 Dokumentnavn: Dagsorden LSU-LAU Sted: Soldalen, mødelokale Deltagere: Sekretariatsbetjening:
Læs mereOm håndtering af donationer
Om håndtering af donationer Januar 2011 Indhold 1 Indledning 3 2 Donationer under 1 mio.kr. 4 3 Donationer under 1 mio.kr. modtaget før 1. januar 2011 6 4 Donationer over 1 mio.kr. 7 5 Donationer og den
Læs mereSønderjyllands Golfklub Uge Hedegaard Golfbanevej 3 6360 Tinglev
Sønderjyllands Golfklub Uge Hedegaard Golfbanevej 3 6360 Tinglev Årsrapport pr. 31. 12. 2013 Sønderjyllands Golfklub Ledelsesberetning for sæsonen 2013. Foreningens regnskabsår er 1.1.-31.12. Hovedaktivitet
Læs mereSpecialkonsulent Lene Synnøve Andersen (ref.)
side 1/5 Agenda LSU-LAU (fællesadministrationen) Mødedato: 12. december 2013 Starttidspunkt: Kl. 8:00 Sluttidspunkt: Kl. 10:00 Dokumentnavn: Dagsorden LSU-LAU Sted: Soldalen, mødelokale 2 Deltagere: Sekretariatsbetjening:
Læs mereInstitutioner, der udbyder professionsbachelor- og erhvervsakademiuddannelser, herunder åben uddannelse
Institutioner, der udbyder professionsbachelor- og erhvervsakademiuddannelser, herunder åben uddannelse Institutionsstyrelsen Frederiksholms Kanal 25 1220 København K Tlf. 3392 5000 Fax 3392 5567 E-mail
Læs mereRessourcedirektør Allan Kjær Hansen (formand) Sekretariatschef Ole Stig Jensen. It-medarbejder Leila Damkjær Pedersen (TR HK)(næstformand)
Agenda Mødedato 4. oktober 2012 Starttidspunkt 9:30 Sluttidspunkt 11:30 Dokumentnavn Sted Deltagere Dagsorden LSU-LAU (fællesadministrationen) Videokonference (Blangstedgårdsvej Vejle) Ressourcedirektør
Læs mereDagsorden Bestyrelsen
Dagsorden Bestyrelsen Mødedato: Torsdag den 25. marts 2010 Starttidspunkt: Kl. 13:00 Sluttidspunkt: Kl. 16:00 Mødested: Mødelokale: Ergoterapeutuddannelsen i Odense Blangstedgårdsvej 4, 5220 Odense SØ
Læs mereEtablering af nyt kommunalt administrationscenter på Skanderborg Fælled
Skanderborg Kommune Etablering af nyt kommunalt administrationscenter på Skanderborg Fælled Efter aftale med Skanderborg Kommune har vi foretaget en totaløkonomisk beregning i forbindelse med etablering
Læs mereOPLÆG TIL BESTYRELSESMØDET 12/ : BUDGETFORSLAG 2019:
PLÆG TIL BESTYRELSESMØDET 12/12 2018: BUDGETFRSLAG 2019: 27-11-2017 Rubriknr. 04-12-2018 04-12-2018 BUDGET BUDGET UDKAST BUDGET BESKRIVELSE: 2018 2019 2020 MSÆTNING NTE l STATSTILSKUD I ALT NTE 2 DELTAGERBETALING
Læs mereAndersen & Martini leverede et overskud før skat på godt 2 mio. kr. for 2011
Nasdaq OMX Copenhagen A/S Meddelelse nr. 4 /2012 Nikolaj Plads 6 Fondskode DK 10283597 1067 København K CVR nummer 15313714 Den 29. marts 2012 Andersen & Martini leverede et overskud før skat på godt 2
Læs mereBilagsmateriale. Budget Aarhus HF & VUC. Forudsætninger til budget Årselever. Resultatopgørelse. Samlet budget Aarhus HF & VUC
Bilagsmateriale Budget 2018 Aarhus HF & VUC Forudsætninger til budget 2018 Årselever Bilag 1. Årselever Resultatopgørelse Bilag 2. Bilag 3. Bilag 4. Bilag 5. Bilag 6. Samlet budget Aarhus HF & VUC Oversigt
Læs mereTØNDER KOMMUNE Kongevej 57 6270 Tønder Tlf.74 92 92 92 Mail: toender@toender.dk www.toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl. 10-15 Torsdag kl.
Økonomiudvalget Halvårsregnskab - pr. 30. juni 2013 TØNDER KOMMUNE Kongevej 57 6270 Tønder Tlf.74 92 92 92 Mail: toender@toender.dk www.toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl. 10-15 Torsdag kl. 10-17
Læs mereTil medlemmer af bestyrelsen for Herning HF og VUC. 19.11.2012. tirsdag den 27. november 2012 kl. 16.00 i det nye konferencelokale.
Til medlemmer af bestyrelsen for Herning HF og VUC. 19.11.2012 Der indkaldes til bestyrelsesmøde Dagsorden: tirsdag den 27. november 2012 kl. 16.00 i det nye konferencelokale. 1. Godkendelse af referat
Læs mereAndelsselskabet Strøby Egede Vandværk Stevnsvej 103 A, Strøby Egede 4600 Køge
Andelsselskabet Strøby Egede Vandværk Stevnsvej 103 A, Strøby Egede 4600 Køge (CVR-nr. 47 49 97 12) Årsrapport for 2015 Godkendt på vandværkets generalforsamling den / 2016 Galoche Allé 6 4600 Køge T:
Læs mereTil NASDAQ OMX Nordic Copenhagen GlobeNewswire
Til NASDAQ OMX Nordic Copenhagen GlobeNewswire Faaborg, den 20. august 2009 Selskabsmeddelelse nr. 11/2009 Delårsrapport for 1. halvår 2009 Bestyrelsen og direktionen har i dag behandlet og godkendt delårsrapporten
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet
Læs mereBilag Økonomirapport. Regnskab august 2017 ØKONOMI
Bilag 6.5 20171211 Økonomirapport Regnskab august 2017 ØKONOMI Indhold Konklusion... 3 Indtægter... 4 Omkostninger... 4 Finansielle poster... 8 Balance... 8 Likviditet... 9 Tabel 1. Overblik... 3 Tabel
Læs mereDer søges forsat fonde og andre samarbejdspartnere for nye initiativer og tilskud til eksisterende
Landsmøde 2015 Bilag 2: Regnskab 2014, forventet regnskab 2015 og budget 2016 Bemærkninger til regnskab og budgetter Af Christina Kvist Rydahl, regnskabschef i Cyklistforbundet Regnskabet for 2014 udviste
Læs mereNotat om Region Midtjyllands langfristede gæld og nettorenteudgifter i 2016-2019
x½ Notat om Midtjyllands langfristede gæld og nettorenteudgifter i 2016-2019 Notat om Midtjyllands langfristede gæld og renteudgifter 1.1 Indledning Der bliver hvert år ved budgetlægningen lavet et notat,
Læs mereBoligforeningen Vanggården, afdeling 21 og 22 Ansøgning om driftstilskud.
Punkt 8. Boligforeningen Vanggården, afdeling 21 og 22 Ansøgning om driftstilskud. 2014-10452. By- og Landskabsudvalget indstiller, at byrådet godkender ansøgning om driftstilskud (kapitaltilførsel) på
Læs mereUdgift til gennemførelse af den nye folkeskolereform
14. september 2014 Dok.nr. 118104-14 Udgift til gennemførelse af den nye folkeskolereform Med den nye folkeskolereform er der fastsat et gennemsnitligt ugentligt minimumstimetal, som kommunerne skal tilbyde
Læs mereNOTAT: Økonomiske konsekvenser af skolereformen for budget 2014-2017
Velfærd Velfærdssekretariatet Sagsnr. 239826 Brevid. 1721274 Ref. MESE Dir. tlf. 46 31 52 35 mettese@roskilde.dk NOTAT: Økonomiske konsekvenser af skolereformen for budget 2014-2017 14. august 2013 Med
Læs mereForslag til budget samt fastsættelse af kontingent for perioden 1. april marts 2004
KTO REPRÆSENTANTSKABET Møde: 17. december 2002 Punkt: 5 Bilagsantal: 2 Emne: Forslag til budget samt fastsættelse af kontingent for perioden 1. april 2003 31. marts 2004 Sagsfremstilling: Vedlagt følger
Læs mereKOMMUNALTEKNISK CHEFFORENING ÅRSRAPPORT
BDO ScanRevision Godthåbsvej 4, Box 919 Statsautoriseret revisionsaktieselskab DK-8600 Silkeborg CVR-nr. 20 22 26 70 Tlf: 89 22 30 00, Fax: 89 22 30 01 www.bdo.dk E-mail: Silkeborg@bdo.dk KOMMUNALTEKNISK
Læs mereDagsorden LSU (fællesadministrationen)
Dagsorden LSU (fællesadministrationen) Mødedato: Mandag den 23. februar 2009 Starttidspunkt: Kl. 13:00 Sluttidspunkt: Kl. 15:00 Mødested: Mødelokale: Konf. 3 Soldalen 8, 7100 Vejle Journalnummer: LSU (Fællesadministrationen)
Læs merePROTOKOLLAT med tilkendegivelse i faglig voldgift (2012.0137) Dansk Magisterforening for A og B. mod
PROTOKOLLAT med tilkendegivelse i faglig voldgift (2012.0137) Dansk Magisterforening for A og B mod Moderniseringsstyrelsen for Professionshøjskolen UCC Tvisten Tvisten angår spørgsmålet, om Professionshøjskolen
Læs mereAndersen & Busch ApS. Årsrapport 18. september 2013-31. december 2014
Andersen & Busch ApS Årsrapport 18. september 2013-31. december 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 02/05/2015 Jesper Galle Dirigent Side 2 af 14 Indhold
Læs mereEn opgørelse af den samlede ressourcetilgang. Fordeling af ressourcerne på hovedområder, herunder fastlæggelse af fordelingskriteriet.
21. januar 2004 Rektoratets redegørelse om Budget 2004 for Aalborg Universitet 1. Indledning I henhold til universitetslovens 10, stk. 5 godkender bestyrelsen universitetets budget, herunder fordeling
Læs mereKjaerulff.TV ApS Årsrapport for 2014
Kjaerulff.TV ApS Årsrapport for 2014 CVR-nr. 34 71 52 03 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 22/6 2015 Karsten Kjærulff Dirigent Indholdsfortegnelse Side Påtegninger
Læs mereKatter, tilskud og udligning
S Katter, tilskud og udligning Kommunens samlede indtægter (skatteindtægter, tilskud og udligning) er i 2016 budgetteret til 2.463,2 mio. kr. netto. Hovedparten af disse indtægter kommer fra personskatterne.
Læs mereDelårsrapport for Dantax A/S for perioden 1. juli 2008-31. marts 2009
Dantax A/S Bransagervej 15 DK-9490 Pandrup Tlf. (+45) 98 24 76 77 Fax (+45) 98 20 40 15 e-mail:ps@dantax-radio.dk CVR. nr. 36 59 15 28 NASDAQ OMX Copenhagen A/S Pandrup, den 12. maj 2009 Delårsrapport
Læs mereResultatet efter 2. kvartal viser et overskud på ca. 9,0 mio. kr. (eksklusiv ferieforpligtelsen) og 7,4 mio. kr. (inklusiv feriepengeforpligtelsen).
Til bestyrelsen Bilag 3 Økonomisektionen Ref.: Emil Herskind 9. september 20 IT-Universitetets halvårsregnskab pr. 30. juni 20 Hermed aflægges IT-Universitetets halvårsregnskab for 20. Resultatet efter
Læs mereSabro Vandværk. Årsrapport for 2015. Nærværende årsrapport er godkendt. Dirigent: STATSAUTORISERET REVISIONSPARTNERSELSKAB
Årsrapport for 2015 Nærværende årsrapport er godkendt på den ordinære generalforsamling, den / 2016 Dirigent: STATSAUTORISERET REVISIONSPARTNERSELSKAB BEIERHOLM medlem af HLB International - et verdensomspændende
Læs mereKvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1.
Bilag 3 IT-Universitetets regnskab pr. 30/6 2008 Kvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1. Resultatet efter 2. kvartal af 2008 udviser et overskud
Læs mereBlangstedgårdsvej 4, 5220 Odense SØ
Dagsorden HSU Mødedato: Mandag den 14. juni 2011 Starttidspunkt: Kl. 13:00 Sluttidspunkt: Kl. 16:00 Mødested: Mødelokale: L1.14 Journalnummer: Medlemmer: Blangstedgårdsvej 4, 5220 Odense SØ Medarbejderrepræsentanter:
Læs mereHandlingsplan - Familieområdet
Notat Handlingsplan - Familieområdet Kommunaldirektørens område og Familieafdelingen Økonomi Ramsherred 5 5700 Svendborg 1. Status. Udvikling i sagstal og udgifter 2007 2009 Baggrunden for de iværksatte
Læs mereØkonomiske konsekvenser af organisationstilpasninger
2b Dato 16. juni 2011 Initialer Økonomiske konsekvenser af organisationstilpasninger 1.0 Indledning Den 9. juni 2011 forelagde rektor bestyrelsen et forslag til en ny organisation. Den nye organisation
Læs mereTil institutioner, der udbyder erhvervsakademi- og professionsbacheloruddannelser mv. og videregående uddannelser under lov om åben uddannelse
Til institutioner, der udbyder erhvervsakademi- og professionsbacheloruddannelser mv. og videregående uddannelser under lov om åben uddannelse Orientering om Forslag til finanslov for finansåret 2014 27.
Læs mereNOTAT: Konjunkturvurdering 2015-2018
Beskæftigelse, Social og Økonomi Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 260931 Brevid. 1930239 Ref. KASH Dir. tlf. 4631 3066 katrinesh@roskilde.dk NOTAT: Konjunkturvurdering 2015-2018 20. august 2014 Sammenlignet
Læs merePå denne baggrund kan den interne omstillingspulje anvendes til f.eks. at udskyde nogle af effektiviseringerne i 2016.
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Budget og Regnskab NOTAT 29-10-2015 Bilag 2 - Status på økonomien i 2016 Baggrund og konklusion Med Børne- og Ungdomsudvalgets 2. behandling af budgetforslag
Læs mereForslag til budget samt fastsættelse af kontingent for perioden 1. april 2005 31. marts 2006
KTO REPRÆSENTANTSKABET Møde: 16. december 2004 Punkt: 5 Bilagsantal: 2 Emne: Sagsfremstilling: Forslag til budget samt fastsættelse af kontingent for perioden 1. april 2005 31. marts 2006 Vedlagt følger
Læs mereLSU Sundhedsuddannelser Onsdag den 13. februar 2013 12.00-15.00 i D0.06 REFERAT
LSU Sundhedsuddannelser Onsdag den 13. februar 2013 12.00-15.00 i D0.06 REFERAT Mødeleder: ULRM Referent: LEBA Afbud fra: JERA, BEMA Dagsorden: Punkter til drøftelse: 1. Mål og strategi Motivering: Punktet
Læs mereVangeboskolens økonomiske situation
Vangeboskolens økonomiske situation Analyse af perioden fra 2013/14 og frem Februar 2017 1 Indledning Igennem de seneste 4 år har den økonomiske situation på Vangeboskolen ændret sig i betydelig grad.
Læs mereVEJLEDNING. af 17.12.2013. (revideret 04.07.2014) OM BEREGNING AF BYGHERREBETALTE ARKÆOLOGISKE UNDERSØGELSER
VEJLEDNING af 17.12.2013 (revideret 04.07.2014) OM BEREGNING AF BYGHERREBETALTE ARKÆOLOGISKE UNDERSØGELSER Kulturministeriet, Kulturstyrelsen Baggrund Folketinget vedtog d. 19. december 2012 en række ændringer
Læs mereAnsøgninger om ikke at få overført underskud
Ansøgninger om ikke at få overført underskud Nedenstående skema benyttes. Alle hvide felter udfyldes. Verninge Skole og SFO 830.000 kr. svarende til 12,7% (heraf 503.000 kr. over 5%) Skolen har haft underskud
Læs mereBudget. Forslag til generalforsamlingsbeslutning jvf. dagsordenens pkt. 5. Forslag til generalforsamlingsbeslutning jvf. dagsordenens pkt.
Kredsstyrelsens budgetforslag justeres på indtægtssiden i forhold til det forventede medlemsantal. Udgifterne i det reviderede budget 14 er rettet for regnefejl. Eventuel ny praksis omkring frikøb fra
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2017.
Syddjurs Kommune 5. januar 2016 DREJEBOG FOR BUDGET 2017. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de aftaler
Læs mereMål og Midler Pensioner og boligstøtte
Om politikområdet Der beskrives ikke fokusområder og effektmål for politikområdet, pensioner og boligstøtte. I stedet beskrives opgaver og opgavefordeling i forbindelse med etablering af Udbetaling Danmark.
Læs mere1. Retningslinjer for navne og navngivning
Notat Afdeling/enhed HR og kommunikation, Vejle Oprettelsesdato 28-nov-2013 Udarbejdet af Nina Skriver Dahl Journalnummer Dokumentnavn 330636.Retningslinjer for navngivning (endelig).docx Dokumentnummer
Læs mere13. Direktion og sekretariater
2015-18 13. 2015-18 2015-18 Præsentation har som overordnet formål at bidrage til, at det politiske og administrative system kan fungere hensigtsmæssigt, ved at politikkerne får et tilstrækkeligt grundlag
Læs mereÅrsrapport for 2014/15 28. regnskabsår
Revisionsfirmaet TORBEN JENSEN Godkendt Revisionsanpartsselskab www.torbenjensen.dk CVR.nr. 27521975 Havnepladsen 3 A 7100 Vejle Tlf. 70 20 13 05 Fax 75 85 85 49 E-mail: vejle@torbenjensen.dk Vejlevej
Læs mereRegnskab konsekvenser for budget 2011
Bilag 6a Dato 23. marts 2011 Initialer Regnskab 2010 - konsekvenser for budget 2011 1.0 Indledning Regnskabsresultatet for 2011 udviser et underskud på 34,4 mio. kr. Underskuddet skyldes dels en række
Læs mereAssens Marina A.m.b.a. Budget for perioden 2015/16-2022/23
Budget for perioden 2015/16-2022/23 Ledelsens budgeterklæring Det af selskabet aflagte budget for 2015/16-2022/23 er behandlet og godkendt af bestyrelsen dags dato. Budgettet er udarbejdet i overensstemmelse
Læs mereNOTAT: Østsjællands Beredskab budget godkendt ved bestyrelsesmøde 8. oktober 2015
Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 264244 Brevid. 2211093 Ref. KTH Dir. tlf. 46 31 30 60 Kirstenth@roskilde.dk 20. oktober 2015 NOTAT: Østsjællands Beredskab budget 20152018 godkendt ved bestyrelsesmøde 8. oktober
Læs mereFinanslov 2011. Den 10. november 2010/sjj
Den 10. november 2010/sjj Finanslov 2011 Hos Danske Erhvervsskoler Lederne vil vi helst tale kvalitet, fremdrift, visioner og skolernes bidrag til at skabe vækst i samfundet. Men vi bliver også nødt til
Læs mereAntenneforeningen Trekanten
Antenneforeningen Trekanten Årsrapport 214 Himmelev Bygade 7 Postbox 116 4 Roskilde CVR-nr. 33 78 5 24 T: 4636 6 F: 4636 77 E: rir@rir.dk www.rir.dk Uafhængigt medlem af RevisorGruppen Danmark og BKR International
Læs mereLokalaftale for det Teknisk Administrative Personale ved University College Lillebælt
Notat Afdeling/enhed: Oprettelsesdato: Udarbejdet af: Direktionen 16-jul-2009 AKHA Journalnummer: - Dokumentnavn: 67798.(Gældende) Lokalaftale for TAP (1.jan.2010).doc Lokalaftale for det Teknisk Administrative
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Center for Økonomi, It og Personale Budget og indkøb oep@brk.dk www.brk.dk CVR: 26 69 63 48 9. august 2018 Foreløbig budgetbalance 2019 Der
Læs mereÅrsrapport. 1. april 2014 til 31. marts 2015
CVR-nr. 10305217 28. maj 2015 Årsrapport 1. april 2014 til 31. marts 2015 Børnehjælpsdagen Strandlodsvej 7 2300 København S Telefon: 3530 9300 www.bhd.dk post@bhd.dk INDHOLDSFORTEGNELSE SIDE Ledelsespåtegning
Læs mereKulturudvalget KUU alm. del - Bilag 127 Offentligt
Kulturudvalget KUU alm. del - Bilag 127 Offentligt Kulturministeriet 06.02.2007 Notat vedr. økonomien omkring DR Byen I det følgende redegøres for påvirkningen af DRs økonomi som følge af en endelig slutprognose
Læs mereTil Holbæk Kommune. 08. februar 2013. Holbæk Kommune - Følgebrev til basisbudget 2014 for Trafikselskabet Movia
Til Holbæk Kommune Sagsnummer Sagsbehandler FKY Direkte 36 13 15 55 Fax 36 13 18 96 FKY@moviatrafik.dk CVR nr: 29 89 65 69 EAN nr: 5798000016798 08. februar 2013 Holbæk Kommune - Følgebrev til basisbudget
Læs merePå områder med overførselsadgang forventes det, at der samlet bliver overført et underskud på 3.716.000 kr.
Samlenotat for Børn & Undervisning Budgetopfølgning pr. 30. september 2011 Sammenfatning. Samlet set viser budgetopfølgningen for Børn & Undervisning et forventet mindreforbrug på 886.000 kr. På nuværende
Læs mereAnsøgningsfrist d. 30. marts 2016 kl. 12:00. 1 Indledning... 2. 2 Ansøgningspuljens formål... 2. 3 Ansøgningspuljens målgruppe...
Socialstyrelsen Vejledning til ansøgning om støtte fra ansøgningspuljen til frivilligt socialt arbejde til fordel for socialt truede mennesker (PUF-puljen) 15.13.15.10. Ansøgningsfrist d. 30. marts 2016
Læs mereReferat af LSU-LAU møde
Referat af LSU-LAU møde Mødedato 14. juni 2018 Starttidspunkt 09:30 Sluttidspunkt 10:30 Afdeling/enhed Ledelsessekretariatet Dokumentnavn Referat af LSU-LAU 14.06.18 Dokumentnummer 1355867 Arbejdsområde
Læs mereINDIVIDUELT KAPITALBEHOV
WWW.SPKS.DK 1. KVARTAL 2013201420152016 INDIVIDUELT KAPITALBEHOV SPAREKASSEN SJÆLLAND-FYN A/S I CVR: 36 53 21 30 Risikooplysninger for Sparekassen Sjælland - Fyn koncernen Redegørelse vedrørende individuelt
Læs mereRingsted Forsyning A/S
Ringsted Forsyning A/S CVR-nr. 29 77 73 73 Budget for 2010 Indholdsfortegnelse Side Ledelsens budgetberetning 1 Ledelsens erklæring 2 Budgetforudsætninger 3 Resultatbudget 7 Balancebudget 8 Pengestrømsopgørelse
Læs mereAfgjort den 12. december 2013. Ministeriet for Forskning, Innovation og Videregående Uddannelser. København, den 27. november 2013.
Aktstykke nr. 29 Folketinget 2013-14 Afgjort den 12. december 2013 29 Ministeriet for Forskning, Innovation og Videregående Uddannelser. København, den 27. november 2013. a. Ministeriet for Forskning,
Læs mereMORSØ GOLFKLUB ÅRSREGNSKAB
Tlf: 96 70 18 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab nykoebingm@bdo.dk Fårtofts Plads 9, 1. www.bdo.dk DK-7900 Nykøbing Mors CVR-nr. 20 22 26 70 MORSØ GOLFKLUB ÅRSREGNSKAB 2014 CVR-NR. 10 15 86
Læs mereReferat fra møde i bestyrelsen ved Social- og Sundhedsskolen Syd Mandag den 6. december kl. 15. i mødelokalet ved direktørens kontor.
Referat fra møde i bestyrelsen ved Social- og Sundhedsskolen Syd Mandag den 6. december kl. 15 i mødelokalet ved direktørens kontor. Medlemmer: Formand Ebbe Lilliendal, repræsentant udpeget af kommunalbestyrelsen
Læs mereTilsynsundersøgelse af erhvervsakademiernes organisering
4. november 2010/CL Tilsynsundersøgelse af erhvervsakademiernes organisering Med mail af 27. oktober har Undervisningsministeriet udsendt udkast til tilsynsundersøgelse af erhvervsakademierne. DE-L har
Læs mereLSU møde fredag den 22. juni 2012 kl i lokale R1, Rømersvej, Odense
Referat Mødedato 22. juni 2012 Starttidspunkt 10:00 Sluttidspunkt 12:00 Afdeling/enhed Pædagoguddannelsen Dokumentnavn 2012-06-22 referat LSU Dokumentnummer Arbejdsområde LSU for Pædagoguddannelsen i UCL
Læs mereAnsager Varmeværk A.m.b.a. Øster Alle 2 6823 Ansager. CVR-nummer: 62749814. ÅRSRAPPORT 1. juni 2014-31. maj 2015. Side 1
Ansager Varmeværk A.m.b.a. Øster Alle 2 6823 Ansager CVR-nummer: 62749814 ÅRSRAPPORT 1. juni 2014-31. maj 2015 ORDINÆR GENERALFORSAMLING afholdes på Ansager Hotel den 27. august 2015 med følgende dagsorden
Læs mereNotat Budget 2007 for trafikselskab Fyn
Fyns Amt 8. maj 2006 Vejvæsenet 8-16-84-3-2006 JGH Notat Budget 2007 for trafikselskab Fyn 1. Udgangsbudget I bilag 1 er vist udgangsbudget 2007 for trafikselskab Fyn. De samlede udgifter i 2007 for både
Læs mereNy Frederikshavn Justeringer til rapport af 26. april 2006 vedrørende fremtidens madproduktion på ældreområdet. København den 18.
Ny Frederikshavn Justeringer til rapport af 26. april 2006 vedrørende fremtidens madproduktion på ældreområdet København den 18. maj 2006 1. Nye forudsætninger På møde den 16. maj 2006 mellem KL s Konsulentvirksomhed
Læs mereRekrutteringsopgave Efterår 2014
Rekrutteringsopgave Efterår 2014 Camilla Skov Nielsen Michael Lindgaard Hedemann 8912- HR Valg af stilling og organisation Vi har valgt University College Lillebælt (UCL) som organisation. Stillingen vi
Læs mereNordicom A/S Koncernen Q1 Delårsrapport 2006
17. maj Delårsrapport Nordicom A/S Koncernen Delårsrapport Nordicoms resultat udgør 129,3 mio. kr. før skat, hvilket er en fremgang på 101,9 mio. kr. ( 2005: 27,4 mio. kr.). Omsætningen i perioden udgør
Læs mereÅrets resultat blev et overskud på 1 tkr. mod et budgetteret underskud på 168 tkr., en forbedring på 169 tkr. i forhold til budgettet.
HORSENS GOLFKLUB ÅRSREGNSKAB 2008 36. regnskabsår Kommentarer til årsregnskabet for 2008 Årets resultat blev et overskud på 1 tkr. mod et budgetteret underskud på 168 tkr., en forbedring på 169 tkr. i
Læs mereInterpart Middelfart ApS Skærbæksmøllevej 22 5500 Middelfart. CVR-nummer: 14725636
Skærbæksmøllevej 22 5500 Middelfart CVR-nummer: 14725636 ÅRSRAPPORT 1. maj 2012 til 30. april 2013 Godkendt på selskabets generalforsamling, den 16/10 2013 Dirigent INDHOLDSFORTEGNELSE Påtegninger Ledelsespåtegning...
Læs mere