LÆSØ ELNET A/S RESULTAT-, BALANCE- OG LIKVIDITETSBUDGET 2018 OG 2019

Transkript

1 Tlf: BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Sæbygårdvej 25 DK-9300 Sæby CVR-nr LÆSØ ELNET A/S RESULTAT-, BALANCE- OG LIKVIDITETSBUDGET 2018 OG 2019

2 1 LEDELSENS ERKLÆRING Vi skal hermed bekræfte, at budgetgrundlaget og øvrige regnskabsoplysninger, der ligger til grund for det af revisor opstillede resultat-, balance- og likviditetsbudget for Læsø Elnet A/S for perioden 1. juli december 2019, er godkendte, samt at vi har ansvaret for præsentationen heraf. Læsø, den 12. september 2018 Jørgen Vestby Christiansen Direktør

3 2 REVISORS ERKLÆRING OM OPSTILLING AF FINANSIELLE OPLYSNINGER Til ejeren af Læsø Elnet A/S Vi har opstillet resultat-, balance- og likviditetsbudget for Læsø Elnet A/S for perioden 1. juli december 2019 på grundlag af oplysninger, som ledelsen har tilvejebragt. Budgettallene omfatter resultat-, balance- og likviditetsbudget samt noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med den internationale standard, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere ledelsen med at udarbejde og præsentere budgettallene i overensstemmelse med budgetforudsætningerne og de af selskabet anvendte regnskabsprincipper. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Budgettallene samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af budgettallene, er ledelsens ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, ledelsen har givet os til brug for at opstille budgettallene. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt budgettallene er udarbejdet i overensstemmelse med budgetforudsætningerne. Sæby, den 12. september 2018 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Morten Kallehauge Statsautoriseret revisor BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

4 3 RESULTATBUDGET 2018 og 2019 (tkr.) Realiseret Budget 2018 Budget 2019 Budget Regnskab 30/ kvt kvt 2018 i alt 1. kvt kvt kvt kvt 2019 i alt NETTOOMSÆTNING Køb af el i overliggende net Drift af ledningsnet BRUTTORESULTAT Lokaleomkostninger DÆKNINGSBIDRAG Administrationsomkostninger INDTJENINGSBIDRAG Afskrivninger DRIFTSRESULTAT Renteindtægter Renteudgifter RESULTAT FØR SKAT Skat Reg. udskudt skat RESULTAT

5 4 BALANCEBUDGET 2018 og 2019 (tkr.) Realiseret Budget Budget Budget Budget Budget Budget AKTIVER 30/ / / / / / / Grunde og bygninger Infrastrukturanlæg Driftsmateriel mv Solcelleanlæg, etablering af adgang til net Opgradering af Vanggaard til 60 kv Modtaget forudbetaling solceller Materielle anlægsaktiver ANLÆGSAKTIVER Tilgodehavender fra salg Øvrige tilgodehavender Tilgodehavender Mellemregning Læsø Forsyning A/S Likvide beholdninger Likvide beholdninger OMSÆTNINGSAKTIVER AKTIVER

6 5 BALANCEBUDGET 2018 og 2019 (tkr.) Realiseret Budget Budget Budget Budget Budget Budget PASSIVER 30/ / / / / / / Aktiekapital Overført resultat Periodens resultat EGENKAPITAL Udskudt skat HENSÆTTELSER Kommunekredit nom Langfristet gæld Mellemregning Læsø Forsyning A/S Leverandører af varer og tjenesteydelser Skyldige omkostninger Skyldig moms Skyldige afgifter For meget opkrævet hos forbrugerne Skyldig selskabsskat Kortfristet gæld GÆLD PASSIVER

7 6 LIKVIDITETSBUDGET 2018 og 2019 (tkr.) 30/ / / / / / Indtjeningsbidrag Ændring i varelager Ændring i tilgodehavender Ændring i kortfristet gæld Pengestrømme fra drift før renter Nettorenteindbetalinger ekskl driftskonto Pengestrømme fra ordinær drift Selskabsskat Pengestrømme fra drift Afdrag på langfristet gæld Pengestrømme fra finans Grunde og bygninger Infrastrukturanlæg Driftsmateriel mv Solcelleanlæg, adgang til net Opgradering af Vanggaard til 60 kv Investeringer ÆNDRING I LIKVIDITET Driftskonto primo Ændring likvide beholdninger Kassekredit før renteberegning Renter MELLEMREGNING ULTIMO

8 7 NOTER (tkr.) Realiseret Budget 2018 Budget / kvt kvt 2018 i alt 1. kvt kvt kvt kvt 2019 i alt Note Nettoomsætning 1 FAS/Netbetaling Læsø FAS/Netbetaling ESV FAS/Abonnement FAS/Abonnement månedsafregning FAS/Abonnement digital elmåler FAS/Abonnement nettoafregnet VE-anlæg FAS/Abonnement rådighedsbetaling Storforbrugere salg Solcelleanlæg Tilslutningsbidrag Andre indtægter - salg skrot/eksterne Opkrævning Specifikation af salg i 2018 Enheder Pris Omsætning overliggende net Netbetaling Læsø , Netbetaling ESV (Transmission Lyngså) , Abonnement , Abonnement månedsafregning , Abonnement for digital elmåler ( ) , Abonnement for nettoafregnet VE-anlæg , Abonnement for rådighedsbetaling , Nettab... 8,00% Samlet omsætning Køb af el i overliggende net 2 Netbetaling Energinet (ESV) Nettab fremmed net

9 8 NOTER (tkr.) Realiseret Budget 2018 Budget / kvt kvt 2018 i alt 1. kvt kvt kvt kvt 2019 i alt Note Drift af ledningsnet 3 Doktorvejen - generator Vedligeholdelse 0,4 kv Fordelt løn - spændingsnet Fjernaflæste målere Vedligeholdelse Fordelt løn - transformatorstationer Fordelt løn - stikledninger Erstatning til kunder Energispareudgifter Overført til solcelleprojekt Lokaleomkostninger 4 Gl. elværk Øvrige lokaleomkostninger Administrationsomkostninger 5 Datahub CSIS - varsling trusler fra internet Drift og service fjernaflæste målere Energitilsynet/Forsyningstilsynet Teknisk administration Fordelt løn - forbrugere Konsulentbistand Fordelt løn - administration Telefon Tab på debitorer Kontingenter Møder mv Revision Advokat Fordelte administrationsomkostninger Gebyr pengeinstitut

10 9 NOTER (tkr.) Realiseret Budget 2018 Budget / kvt kvt 2018 i alt 1. kvt kvt kvt kvt 2019 i alt Note Afskrivninger 6 Grunde og bygninger Infrastrukturanlæg Driftsmateriel mv Solcelleanlæg Renteindtægter 7 Renter, bankkonti og mellemregning Renteudgifter 8 Renter, Kommunekredit Garantiprovision Læsø Kommune Renteudgifter ex. kassekredit Renter, indestående og mellemregning Renteudgifter